股份代號: 1393 恒鼎實業國際發展有限公 司 恒鼎實業國際發展有限公司 恒鼎實業國際發展有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） 2024 年度報 告 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告 | 4 | | 管理層討論與分析 | 9 | | 董事及高級管理層履歷 | 18 | | 董事會報告 | 20 | | 企業管治報告 | 30 | | 環境、社會及管治報告 | 39 | | 獨立核數師報告 | 68 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 70 | | 綜合財務狀況表 | 71 | | 綜合權益變動表 | 73 | | 綜合現金流量表 | 74 | | 綜合財務報表附註 | 76 | | 財務概要 | 144 | 公司資料 董事 執行董事 鮮揚先生（已故主席）（於二零二四年九月十日辭世） 鮮帆先生（主席）（於二零二四年九月十二日獲委任） 孫建坤先生 莊顯偉先生 非執行董事 喬遷女士（於二零二四年九月十二日獲委任） 獨立非執行董事 陳紹源先生 黃容生先生 徐曼珍女士 審核委員會 陳紹源先生（主席） 黃容生先生 徐曼珍女士 薪酬委員會 中匯安達會計師事務所有限公司 香港 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入21.74206亿元，较2023年的24.49011亿元下降11.2%[3] - 2024年公司毛利1.41488亿元，较2023年的2.70849亿元下降47.8%[3] - 2024年公司除税前亏损6.16718亿元，较2023年的7.32162亿元收窄15.8%[3] - 2024年公司拥有人应占亏损6.34361亿元，较2023年的7.46192亿元收窄15.0%[3] - 2024年公司经调整EBITDA亏损0.13251亿元，较2023年的0.86254亿元收窄84.6%[3] - 2024年公司每股基本亏损13.77分，较2023年的18.74分收窄26.5%[3] - 2024年公司非流动资产99.26331亿元，较2023年的103.47768亿元有所下降[5] - 2024年公司流动资产19.68877亿元，较2023年的21.47452亿元有所下降[5] - 2024年公司流动负债96.93523亿元，较2023年的74.81001亿元有所上升[5] - 2024年公司产生亏损约6.35942亿元，流动负债净额约为77.24646亿元，公司采取多项措施保障持续经营[9] - 2024年计算每股基本及摊薄亏损的亏损为(634361)千元，2023年为(746192)千元[23] - 2024年计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为4605259千股，2023年为3981123千股[24] - 2024年度集团收入约2,174.2百万元，较2023年度约2,449.0百万元减少约11.2%；精煤平均售价由2023年度每吨约1,690.4元降至2024年度每吨约1,554.3元，降幅约8.1%[37] - 2024年度销售成本约2,032.7百万元，较2023年度约2,178.2百万元减少约145.5百万元或约6.7%[38] - 2024年度集团产生亏损约为635,942,000元，2024年12月31日流动负债净额约为7,724,646,000元[34] - 2024年公司毛利约1.415亿元，较2023年的2.708亿元减少47.7%；毛利率约为6.5%，2023年度则约为11.1%[41] - 2024年其他收入约3150万元，较2023年的5330万元减少40.9%[42] - 2024年分销支出约2.097亿元，较2023年的2.166亿元减少3.2%；行政支出约2.527亿元，较2023年的3.154亿元减少19.9%[44][45] - 2024年亏损约6.359亿元，较2023年的7.504亿元减少15.3%[48] - 2024年经调整EBITDA率为（0.6%），2023年度则为（3.5%）[49] - 2024年末集团产生流动负债净额约77.246亿元，2023年末约为53.335亿元；银行结余及现金约2210万元，2023年度约为4670万元[51] - 2024年末集团已抵押资产合共约44.57亿元，2023年度为48.91亿元[53] - 2024年末集团雇员数为9319人，2023年末约9682人；员工成本约9.877亿元，2023年度为10.036亿元[54] - 本年度毛利约1.415亿元人民币，较2023年约2.708亿元人民币减少[66] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2024年精煤销售收入2014686千元，2023年为2206940千元；2024年高灰动力煤销售收入153798千元，2023年为239520千元；2024年其他销售收入5722千元，2023年为2551千元；2024年来自合同客户收入2174206千元，2023年为2449011千元[14] - 2024年客户甲贡献收入479333千元，2023年为141070千元；2024年客户乙贡献收入219237千元，2023年无；2024年客户丙贡献收入200400千元，2023年为384167千元等[16] 其他收入及支出数据关键指标变化 - 2024年政府补贴9488千元，2023年为15286千元；2024年其他收入22038千元，2023年为37981千元；2024年其他收入总计31526千元，2023年为53267千元[17] - 2024年就贸易应收款确认亏损准备拨备(6985)千元，2023年为(6800)千元；2024年就其他应收款及预付款减值拨回净额15079千元，2023年为19111千元等[18] - 2024年银行及其他借款利息开支270913千元，2023年为240200千元；2024年应收贴现票据垫支利息开支7338千元，2023年为17734千元；2024年融资成本总计279400千元，2023年为259062千元[18] - 2024年中国企业所得税20264千元，2023年为18216千元；2024年递延税项(1040)千元，2023年无；2024年年度所得税开支19224千元，2023年为18216千元[19] - 2024年复垦拨备及环保费用1279千元，2023年为1404千元；2024年物业、厂房及设备折旧及摊销293315千元，2023年为265608千元；2024年使用权资产折旧10620千元，2023年为7608千元[20] 应收及应付款项数据关键指标变化 - 2024年贸易应收款为533,359千元，坏账准备为84,794千元，应收票据为4,000千元，总计452,565千元；2023年对应数据分别为521,204千元、77,809千元、43,246千元和486,641千元[25] - 2024年有追索权的应收贴现票据为10,000千元，2023年为12,463千元[27] - 2024年票据及贸易应付款为723,085千元，2023年为748,675千元[28] 资本开支及注资承诺数据关键指标变化 - 2024年就收购物业、厂房及设备已订约但未于综合财务报表拨备的资本开支为438,224千元，2023年为555,564千元[30] - 2024年集团对合资公司云南东源恒鼎煤业有限公司就收购物业、厂房及设备注资承诺为32,240千元，2023年为31,259千元[30] 煤矿账面价值数据关键指标变化 - 2024年集团位于贵州及四川的煤矿账面价值约为7,282百万元，2023年约为7,626百万元[31] 债务到期情况 - 2025年1月31日，债权人特殊目的公司持有的总额为76,501,000美元的新美元优先票据到期[32] 产量数据关键指标变化 - 2024年四川和贵州原煤产量4142千吨，较2023年的4741千吨下降12.6%；精煤产量1350千吨，较2023年的1347千吨增长0.2%[39] 成本数据关键指标变化 - 2024年材料、燃料及能源成本约5.768亿元，较2023年的6.072亿元减少5.0%；员工成本约8.142亿元，较2023年的8.247亿元减少1.3%；折旧及摊销约2.193亿元，较2023年的2.345亿元减少6.5%[40] 租金支出情况 - 年内租金支出70万元人民币支付给鲜继伦用于租用公司总办事处[62] 法律纠纷索偿情况 - 2016年招商银行深圳车公庙分行就贷款协议纠纷向恒鼎中国等公司索偿约5.76亿元人民币[64] - 2017年上海浦东发展银行成都分行就贷款协议纠纷向四川浩航和四川恒鼎分别索偿约1.34亿元人民币[64] 公司人事变动 - 公司创办人、已故主席兼执行董事鲜扬先生于2024年9月10日辞世[65] - 2024年9月12日，鲜帆先生获委任为公司主席兼执行董事，乔女士获委任为非执行董事[65] 证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[70] 业绩公告及报告发布情况 - 全年业绩公告将刊载于联交所网站及公司网站，2024年度报告将适时寄发股东并刊载于上述网站[71] 公司董事情况 - 公告日期，公司执行董事为鲜帆先生等，非执行董事为乔迁女士，独立非执行董事为陈绍源先生等[72] 公司营运情况 - 公司产量于2024年下半年开始增加，本年度营运及一般行政开支已初步达成成本节省[66] 公司持续经营情况 - 公司董事认为集团有充足财务资源履行自2024年12月31日起未来十二个月财务义务，持续经营基础适合编制综合财务报表，但实现计划和措施存在重大不确定性[10]

财务业绩 - [2024年上半年公司收入约9.264亿元，较2023年同期的14.305亿元下跌35.2%][7][8] - [2024年上半年公司毛亏损约4332.5万元，2023年同期为毛利约2.91046亿元，变动幅度为-114.9%][7] - [2024年上半年公司除税前亏损约3.50029亿元，2023年同期为利润约618.6万元，变动幅度为-5758.4%][7] - [2024年上半年公司收入为926,402千元人民币，2023年同期为1,430,452千元人民币][58] - [2024年上半年公司毛亏损43,325千元人民币，2023年同期毛利润为291,046千元人民币][58] - [2024年上半年公司期间亏损及全面开支总额为351,190千元人民币，2023年同期为12,963千元人民币][58] - [2024年上半年公司基本每股亏损7.7分人民币，2023年同期为0.3分人民币][58] - [2024年上半年，公司期内亏损及全面开支总额为3.51亿元][61] - [2024年上半年集团净亏损约3.512亿元，经营现金流入净额约2720万元，流动负债净额约5.5868亿元][67] - [2024年上半年客户合同收入为9.26402亿元，2023年同期为14.30452亿元][72] - [2024年上半年焦煤及其副产品销售中，精煤收入8.2947亿元、高灰动力煤收入9488.8万元、其他产品收入204.4万元；2023年同期精煤收入13.02084亿元、高灰动力煤收入1.27059亿元、其他产品收入1309万元][72] - [2024年上半年主要客户中，客户甲收入1.83662亿元、客户乙收入1.38158亿元、客户丙收入1.28833亿元、客户丁收入1.02388亿元；2023年客户丙收入2.43352亿元、客户戊收入1.62155亿元、客户己收入1.70031亿元、客户庚收入2.06872亿元、客户辛收入1.59697亿元][75] - [2024年上半年其他收入为1015.1万元，其中政府补助364.5万元、其他650.6万元；2023年同期其他收入为1440.5万元，其中政府补助968.8万元、其他471.7万元][76] - [2024年上半年净汇兑亏损409.9万元，2023年同期为1.05539亿元][77] - [2024年上半年五年内偿还借贷的利息开支为1.24862亿元，租赁负债利息开支为60.3万元；2023年同期五年内偿还借贷的利息开支为1.40174亿元，租赁负债利息开支为60万元][78] - [2024年上半年所得税支出为116.1万元，2023年为1914.9万元，企业所得税法定税率25%][79] - [2024年上半年期间亏损已扣除的员工成本总计43071.9万元，2023年为48322.8万元][80] - [2024年和2023年上半年均无派付、宣派或建议派发股息][81] - [2024年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0768元，2023年为0.0029元][83] 生产与销售 - [2024年上半年精煤销售量约47.74万吨，较2023年同期的约75.69万吨减少36.9%，平均售价与2023年同期水平相近][8] - [2024年上半年高灰动力煤销售量约40.55万吨，2023年同期约60.71万吨][9] - [2024年上半年原煤产量约164.1万吨，较2023年同期的约261.6万吨减少37.3%][12] - [2024年上半年精煤产量约49.9万吨，较2023年同期的约75.3万吨减少33.7%][12] - [公司回顾期内仅完成原煤计划产量目标不到60%，利用率不足50%，精煤生产单位成本达每吨1668元，目标下半年实现原煤和精煤产量更高增长并降低成本][14] 成本与费用 - [2024年上半年销售成本约9.697亿元，较2023年同期的约11.394亿元减少1.697亿元或14.9%][12] - [回顾期材料、燃料及动力成本约2.377亿元，较2023年同期减少约5840万元或19.7%][14] - [回顾期员工成本约3.744亿元，较2023年同期减少约3280万元或8.1%][14] - [回顾期折旧及摊销约1.019亿元，较2023年同期减少约2140万元或17.4%][16] - [回顾期毛亏损约4330万元，较2023年同期大幅减少约3.343亿元或114.9%，毛利率约为 - 4.7%][18] - [回顾期分销开支约5580万元，较2023年同期下降约7830万元或58.4%][21] - [回顾期行政支出约1.298亿元，较2023年同期减少约4440万元或25.5%][23] - [回顾期融资成本约1.255亿元，较2023年同期减少约1470万元或10.5%][24] 财务状况 - [2024年6月30日，集团产生流动负债净额约55.868亿元，银行结馀及现金约1200万元，资本负债比率为59.6%][30] - [2024年6月30日，集团共有雇员9763人，回顾期员工成本约4.307亿元][33] - [截至2024年6月30日，公司非流动资产为99.86亿元，较2023年12月31日的103.48亿元有所下降；流动资产为20.95亿元，较2023年12月31日的21.47亿元略有下降][59] - [2024年6月30日，公司流动负债为76.82亿元，较2023年12月31日的74.81亿元有所增加；流动负债净额为-55.87亿元，较2023年12月31日的-53.34亿元有所扩大][59] - [截至2024年6月30日，公司非流动负债为30.03亿元，较2023年12月31日的32.67亿元有所下降；资产净额为13.96亿元，较2023年12月31日的17.47亿元有所减少][60] - [2024年上半年，公司经营活动所得现金净额为2722.7万元，较2023年同期的4.37亿元大幅下降；投资活动所用现金净额为-5044万元，较2023年同期的-1.28亿元有所减少；融资活动所用现金净额为-1141.5万元，较2023年同期的-3.44亿元有所减少][63] - [2024年上半年，公司现金及现金等价物减少净额为3462.8万元，较2023年同期的3449.9万元略有增加；6月30日现金及现金等价物为1202.6万元，较2023年同期的4368.5万元有所减少][63] - [截至2024年6月30日，公司股本为4.21亿元，与2023年12月31日持平；储备为9.51亿元，较2023年12月31日的13.04亿元有所下降][60] - [2024年上半年，公司本公司拥有人应占权益为13.72亿元，较2023年12月31日的17.26亿元有所减少；非控股权益为2426.4万元，较2023年12月31日的2176.6万元有所增加][60] - [2024年上半年，公司权益总额为13.96亿元，较2023年12月31日的17.47亿元有所减少][60] - [2024年6月30日贸易应收款为50122万元，应收票据为664.9万元；2023年12月31日贸易应收款为44339.5万元，应收票据为4324.6万元][86] - [2024年6月30日有追索权应收贴现票据0 - 120日和121 - 180日账龄金额均为0，2023年12月31日分别为246.3万元和1246.3万元][87] - [2024年6月30日0 - 90日票據及貿易應付款为20684.7万元，2023年12月31日为21314.7万元][88] - [2024年6月30日银行借贷账面价值须于一年内偿还425644.4万元，须于一年以上但五年内偿还136340.3万元；约559800万元贷款按固定息率4.275%计息，余下按约2.38%浮动息率计息][89] - [截至2024年6月30日，已发行及缴足股款的每股面值0.1港元之普通股为460525.9407万股，金额为42129.8万元][90] - [2023年至2024年6月30日，根据债务重组发行的优先股股份数目为1,793,524,789股，金额分别为1,131,714千港元、1,027,640千元人民币][91] - [2024年6月30日就收购物业、厂房及设备已订约但未于报表拨备的资本开支为551,954千元人民币，2023年12月31日为555,564千元人民币][92] - [集团应占合资企业云南东源恒鼎煤业有限公司收购物业、厂房及设备的承诺为31,259千元人民币，2023 - 2024年未变][92] - [2024年6月30日抵押的物业、厂房及设备和银行存款共4,562,406千元人民币，2023年12月31日为4,890,697千元人民币][93] - [2024年6月30日和2023年12月31日，鲜扬先生担保的银行借贷均约为39.94亿元人民币][94] 股权结构 - [2024年6月30日，鲜扬先生持有公司1040674000股，占已发行股本22.60%][43] - [2024年6月30日，孙建坤先生持有公司19380000股，占已发行股本0.42%][43] - [2024年6月30日，庄显伟先生持有公司500000股，占已发行股本0.01%][43] - [截至2024年6月30日，三联投资持有1,040,674,000股公司普通股，占已发行股本约22.60%][47] - [截至2024年6月30日，Trident Trust持有530,743,740股公司普通股，占已发行股本约11.53%][47] - [截至2024年6月30日，郭广昌先生拥有294,856,316股公司股份权益，占已发行股本约6.40%][47] - [截至2024年6月30日，复星国际有限公司拥有256,396,797股公司股份权益，占已发行股本约5.57%，另实益拥有38,459,519股，占比0.83%][47] - [截至2024年6月30日，马巍实益拥有266,104,170股公司普通股，占已发行股本约5.78%][49] 公司治理与重大事项 - [2024年9月10日公司董事会主席鲜扬先生辞世，9月12日起鲜帆先生任执行董事长等职，乔迁女士任非执行董事][37] - [恒鼎中国等因贷款协议纠纷被起诉，未偿还本金及违约利息约5.76亿元人民币][38] - [四川浩航、四川恒鼎等因贷款协议纠纷被起诉，未能承兑汇票本金及违约利息约1.34亿元人民币][40] - [公司或其附属公司在回顾期间未购买、出售或赎回公司任何上市证券][56] - [2023年，公司根据债务重组发行新股份，涉及金额为14.07亿元][61] 业务展望与策略 - [公司自2022年推动生产升级和制程优化，2024下半年开始增加产量，董事会认为流动性将改善][5] - [公司正采取措施加强生产流程并控制管理费用][5] - [集团正与银行协商展期偿还贷款及延长利息偿还期限，预计业务改善流动性和盈利能力，继续控制行政及生产成本以改善现金流][67] 财务准则 - [集团已采纳2024年1月1日起生效的新订及经修订国际财务报告准则，未导致会计政策等重大变动，已开始评估未生效准则影响][70] 业务结构 - [集团业务仅来自精煤及其副产品生产销售，为单一经营分部，所有营业额、客户和非流动资产业务均来自中国][72][74] 收购与开支 - [2024年上半年收购物业、厂房及设备支付4680万元，2023年为9400万元；收购在建工程支付360万元，2023年为1850万元][84] 董事福利 - [2024年上半年董事及其他主要管理人员短期福利为1,240千元人民币，2023年为1,063千元人民币][95]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为926,402千元人民币，较2023年同期的1,430,452千元人民币下降35.2%[1] - 该期间毛亏损为43,325千元人民币，2023年同期毛利为291,046千元人民币，变动幅度为 - 114.9%[1] - 除税前亏损为350,029千元人民币，2023年同期利润为6,186千元人民币，变动幅度为 - 5,758.4%[1] - 期间亏损及全面开支总额为351,190千元人民币，2023年同期为12,963千元人民币，变动幅度为 - 2,609.2%[1] - 每股基本亏损为7.7分人民币，2023年同期为0.3分人民币，变动幅度为 - 2,466.7%[1] - 2024年上半年集团收入约926.4百万元，较2023年同期的1,430.5百万元下跌约35.2%；精煤销量由约756,900吨减至约477,400吨，跌幅约36.9%[28] - 2024年上半年销售成本约969.7百万元，较2023年同期的1,139.4百万元减少约169.7百万元或约14.9%；原煤及精煤产量分别约1,641,000吨及499,000吨，较2023年同期分别减少约37.3%及33.7%[29] - 回顾期间毛亏损约4330万元，较2023年同期毛利约2.91亿元大幅减少约3.343亿元或约114.9%，毛利率约为 - 4.7%，2023年同期约为20.3%[33] - 回顾期间公司拥有人应占亏损约为3.537亿元，较2023年同期利润约1140万元，增加约3.423亿元或约3002.6%[40] - 2024年回顾期公司毛利亏损约4330万元，2023年同期毛利约2.91亿元[50] 资产负债数据关键指标变化 - 2024年6月30日，非流动资产为9,985,846千元人民币，2023年12月31日为10,347,768千元人民币[3] - 2024年6月30日，流动资产为2,095,063千元人民币，2023年12月31日为2,147,452千元人民币[3] - 2024年6月30日，流动负债为7,681,818千元人民币，2023年12月31日为7,481,001千元人民币[3] - 2024年6月30日，非流动负债为3,002,943千元人民币，2023年12月31日为3,266,881千元人民币[4] - 2024年6月30日，资产净额为1,396,148千元人民币，2023年12月31日为1,747,338千元人民币[4] - 2024年6月30日集团流动负债净额约为人民币55.868亿元，年内经营现金流入净额约为人民币2720万元，年内净亏损约为人民币3.512亿元[8] - 2024年6月30日，集团产生流动负债净额约55.868亿元，2023年12月31日约为53.335亿元[41] - 2024年6月30日，集团资本负债比率为59.6%，2023年12月31日为57.5%[42] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2024年上半年精煤收入为人民币8.2947亿元，2023年同期为人民币13.02084亿元；高灰动力煤收入为人民币9488.8万元，2023年同期为人民币1.27059亿元；其他产品收入为人民币204.4万元，2023年同期为人民币130.9万元；客户合同收入为人民币9.26402亿元，2023年同期为人民币14.30452亿元[11] - 2024年上半年客户甲收入为人民币1.83662亿元，客户乙收入为人民币1.38158亿元，客户丙收入为人民币1.28833亿元，客户丁收入为人民币1.02388亿元；2023年客户丙收入为人民币2.43352亿元，客户戊收入为人民币1.62155亿元，客户己收入为人民币1.70031亿元，客户庚收入为人民币2.06872亿元，客户辛收入为人民币1.59697亿元[13] 其他收入及收益亏损数据关键指标变化 - 2024年上半年政府补助为人民币364.5万元，2023年同期为人民币968.8万元；其他收入为人民币650.6万元，2023年同期为人民币471.7万元；其他收入总计为人民币1015.1万元，2023年同期为人民币1440.5万元[14] - 2024年上半年净汇兑亏损为人民币409.9万元，2023年同期为人民币1055.39万元；债务重组收益2024年为0，2023年为人民币2317.64万元；拨回贸易及其他应收款减值为人民币167.4万元，2023年同期为人民币286.59万元；物业、厂房及设备注销为人民币126万元，2023年为0；其他为人民币694.7万元，2023年同期为人民币674.1万元；其他收益及亏损总计为人民币326.2万元，2023年同期为人民币1616.25万元[15] 成本费用数据关键指标变化 - 2024年上半年五年内全数偿还的借贷的利息开支为人民币1.24862亿元，2023年同期为人民币1.40174亿元；租赁负债之利息开支为人民币60.3万元，2023年同期为人民币6万元；融资成本总计为人民币1.25465亿元，2023年同期为人民币1.40234亿元[16] - 2024年上半年即期税项中中国企业所得税为人民币116.1万元，2023年同期为人民币1388.4万元；递延税项2024年为0，2023年为人民币526.5万元；所得税支出总计为人民币116.1万元，2023年同期为人民币1914.9万元[17] - 2024年上半年期间亏损已扣除复垦拨备及环保费用人民币47.8万元、物业厂房及设备之折旧人民币1.26936亿元、使用权资产之折旧人民币363.7万元；董事酬金人民币124万元、薪酬及其他福利人民币4.22333亿元、退休福利计划供款人民币714.6万元；员工成本总计为人民币4.30719亿元，2023年同期为人民币4.83228亿元[18] - 2024年上半年材料、燃料及动力成本约237.7百万元，较2023年同期的296.1百万元减少约58.4百万元或约19.7%[30] - 回顾期间员工成本约3.744亿元，较2023年同期约4.072亿元减少约3280万元或约8.1%[32] - 回顾期间折旧及摊销约1.019亿元，较2023年同期约1.233亿元减少约2140万元或约17.4%[32] - 回顾期间分销开支约为5580万元，较2023年同期约1.341亿元下降约7830万元或约58.4%[36] - 回顾期间行政支出约为1.298亿元，较2023年同期约1.742亿元减少约4440万元或约25.5%[37] - 回顾期间融资成本约为1.255亿元，较2023年同期约1.402亿元减少约1470万元或约10.5%[38] 贸易应收款及票据数据关键指标变化 - 2024年上半年贸易应收款501,220千元，较2023年12月31日的443,395千元有所增加；应收票据6,649千元，较2023年12月31日的43,246千元减少[23] 资本开支及承诺数据关键指标变化 - 2024年6月30日就收购物业、厂房及设备已订约但未于报表拨备的资本开支为551,954千元，2023年12月31日为555,564千元[26] - 2024年6月30日集团应占合资企业资本承诺中收购物业、厂房及设备的承诺为31,259千元，与2023年12月31日相同[26] 业务运营及展望 - 集团正与银行协商展期偿还贷款及延长利息偿还期限，预计业务改善流动性和盈利能力，继续控制行政及生产成本以维持持续经营[9] - 2024年公司仅完成原煤计划产量目标不到60%，利用率不足50%，精煤生产单位成本达每吨1,668元[29] - 公司于2024年下半年开始增加产量，董事会认为流动性将改善[50] 股息情况 - 截至2024年及2023年6月30日止六个月无派付、宣派或建议派发股息[19] 法律纠纷 - 招商银行深圳车公庙分行就贷款协议纠纷向恒鼎中国等索偿约5.76亿元[48] - 上海浦东发展银行成都分行就贷款协议纠纷向四川浩航和四川恒鼎分别索偿约1.34亿元[48] 重大事项 - 回顾期间公司无重大收购或出售附属公司等事项[48] - 回顾期间公司无重大投资及资本资产未来计划[48] - 2024年6月30日后至公告日期公司无重大后续事项[48] 公司治理 - 审核委员会成员包括陈绍源、黄蓉生及徐曼珍三位独立非执行董事[51] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易操守守则[52] 证券交易情况 - 回顾期间公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[52] 雇员人数变化 - 2024年6月30日，集团共有雇员9763人，2023年12月31日的雇员人数为9682人[45] 业务线营业额及售价 - 2024年上半年精煤营业额829,470千元，平均售价1,737.4元/吨；高灰动力煤营业额94,888千元，平均售价234.0元/吨[28] 会计准则应用情况 - 集团于2024年已采纳相关新订及经修订国际财务报告准则，未导致会计政策等重大变动，尚未应用已颁布但未生效准则，正在评估影响[10]

财务表现 - 公司2023年度收入约为人民币2,449.0百万元，较2022年度的4,284.3百万元大幅下降约42.8%[7] - 精煤销量由2022年的约1,824,000吨下降至2023年的约1,306,000吨，平均售价由每吨人民币2,244.9元下降至每吨人民币1,690.4元[7] - 原煤及精煤产量分别由2022年的约5,429,000吨及1,749,000吨减少至2023年的4,741,000吨及1,347,000吨，分别下降约12.7%及23.0%[8] - 2023年度精煤平均生产成本增加至每吨人民币1,541元，较2022年的每吨人民币1,307元增加17.9%[8] - 公司2023年度毛利约为人民币270.8百万元，较2022年度的1,785百万元减少约1,514.6百万元或约84.8%[9] - 毛利率由2022年度的约41.7%恶化至2023年度的约11.1%[9] - 公司2023年精煤销量为1,306,000吨，较2022年减少28.4%[24] - 公司2023年精煤平均售价为每吨人民币1,690.4元，较2022年下降24.7%[24] - 公司2023年收入为人民币2,449.0百万元，较2022年减少42.8%[24] - 公司2023年毛利率为11.1%，较2022年的41.7%显著下降[23] - 本年度销售成本为人民币2,178.2百万元，较2022年减少12.8%[26] - 原煤产量从2022年的5,429,000吨下降至本年度的4,741,000吨，减少12.7%[26] - 精煤产量从2022年的1,749,000吨减少至本年度的1,347,000吨，下降23.0%[26] - 本年度材料、燃料及能源成本为人民币607.2百万元，较2022年减少16.8%[28] - 本年度员工成本为人民币824.7百万元，较2022年减少1.4%[28] - 本年度折旧及摊销为人民币234.5百万元，较2022年减少20.9%[29] - 本年度毛利为人民币270.8百万元，较2022年减少84.8%，毛利率为11.1%[31] - 本年度分销支出为人民币216.6百万元，较2022年减少28.9%[34] - 本年度行政支出为人民币315.5百万元，较2022年减少17.5%[35] - 本年度亏损为人民币750.4百万元，较2022年利润减少239.7%[38] - 公司2023年度毛利为人民币271百万元，较2022年度减少约84.8%[44] - 公司2023年度录得亏损约人民币750百万元，而2022年度录得利润约人民币537百万元[44] - 公司2023年12月31日流动负债净额为人民币5,333.5百万元，较2022年减少[51] - 公司2023年12月31日银行结余及现金约为人民币46.7百万元，较2022年减少[52] - 公司2023年12月31日一年内需偿还的银行借贷约为人民币4,256.3百万元，一年后需偿还约人民币1,363.4百万元[53] - 公司2023年12月31日资本负债比率为57.5%，较2022年上升[54] - 公司2023年12月31日已抵押资产合计约人民币4,891百万元，较2022年增加[61] - 公司2023年12月31日董事鲜扬先生担保银行借贷约人民币3,994百万元，较2022年减少[62] - 公司2023年12月31日计划股份已发行及配发2,276,816,383股，价值约31.5百万美元的零息债券已支付[56] - 公司截至2023年12月31日的员工数为9,682人，相比2022年同期的9,834人有所减少[63] - 员工成本（包括薪金及其他津贴形式的董事酬金）约为人民币1,003.6百万元，相比2022年的人民币1,043.5百万元有所下降[63] - 公司不建议派付本年度的任何末期股息[64] - 公司面临的外汇风险轻微，外汇风险主要来自外币银行结余约2.6百万美元及0.1百万港元[65] - 公司年内并无持有任何重大投资[66] - 公司年内并无重大收购或出售附属公司、联营公司及合资公司事项[68] - 公司面临两项重大或然负债，包括招商银行深圳车公庙分行提出的约人民币576百万元的申索，以及上海浦东发展银行股份有限公司成都分行提出的约人民币134百万元的申索[69][70] - 公司年内支付给控股股东及执行董事鲜扬先生之父鲜继伦先生的租金为人民币0.6百万元[71] - 公司年内并无其他重大投资及资本资产计划[72] - 公司主要业务为煤炭开采、制造及销售原煤及精煤[83] - 截至2023年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币13.04亿元，较2022年的12.34亿元有所增加[89] - 2023年度内，公司添置物业、厂房及设备金额约为人民币5.02亿元[86] - 2023年度内，公司五大客户销售额约为人民币14.51亿元，占公司总营业额的59.3%，其中单一最大客户销售额为人民币3.84亿元，占公司总营业额的15.7%[93] - 2023年度内，公司五大供应商采购额约为人民币4.01亿元，占公司总采购额的31.1%，其中单一最大供应商采购额为人民币1.36亿元，占公司总采购额的10.5%[94] - 2023年度内，公司捐款约为人民币240万元，较2022年的310万元有所减少[96] 股价表现 - 公司股份在2023年12月31日的收市价为0.129港元，较2022年12月31日的0.40港元下跌约67.8%[6] 生产与销售 - 公司预计2024年第一季度生产规模逐步扩大，原煤及精煤生产将恢复到较高水平[10] - 公司2023年精煤销量为1,306,000吨，较2022年减少28.4%[24] - 公司2023年精煤平均售价为每吨人民币1,690.4元，较2022年下降24.7%[24] - 公司2023年收入为人民币2,449.0百万元，较2022年减少42.8%[24] - 公司2023年毛利率为11.1%，较2022年的41.7%显著下降[23] - 本年度销售成本为人民币2,178.2百万元，较2022年减少12.8%[26] - 原煤产量从2022年的5,429,000吨下降至本年度的4,741,000吨，减少12.7%[26] - 精煤产量从2022年的1,749,000吨减少至本年度的1,347,000吨，下降23.0%[26] 安全生产与事故 - 2023年5月16日，公司位于贵州省的洪兴煤矿发生一起一般事故，导致两人死亡[13] 政府政策与整合 - 贵州省政府自2005年9月开始实施矿场资源整合计划，旨在整合小型矿场为较大采矿企业[14] - 贵州省2023年原煤产量为4,500,000吨，占2022年预算产量的61.6%[16] - 贵州省2024年预算产量预计为6,500,000吨[16] - 四川省2023年原煤产量为241,000吨，占2022年预算产量的80.3%[19] - 四川省2024年预算产量预计为300,000吨[19] - 云南省2023年原煤产量为39,000吨，占2022年预算产量的19.5%[21] - 云南省2024年预算产量预计维持在200,000吨[21] 董事会与公司治理 - 公司董事会报告包括年度报告及截至2023年12月31日止年度的经审核综合财务报表[82] - 公司董事会报告包括环境、社会及管治报告和企业管治报告[84] - 公司董事会报告包括财务概要，涵盖过去五个年度的业绩及资产及负债概要[91] - 公司董事会报告包括董事服务合约，执行董事的固定年期为三年，独立非执行董事的固定年期为两年[100] - 公司已发行股份总数为4,605,259,407股普通股[106][116] - 鲜扬先生通过三联投资持有1,040,674,000股股份，占公司已发行股本的22.60%[105][110] - 孙建坤先生通过Able Accord持有19,380,000股股份，占公司已发行股本的0.42%[105][106] - 庄显伟先生持有500,000股股份，占公司已发行股本的0.01%[105] - Trident Trust持有530,743,740股股份，占公司已发行股本的11.53%[110] - 复星国际控股有限公司及其关联公司共持有294,856,316股股份，占公司已发行股本的6.40%[110] - 复星国际有限公司及其关联公司共持有256,396,797股股份，占公司已发行股本的5.57%[110][114] - 马巍持有266,104,170股股份，占公司已发行股本的5.78%[111] - 公司已为董事及高级行政人员安排了适当的董事及高级行政人员责任保险[104] - 公司未订立任何安排使董事可通过收购公司或任何其他法人团体的股份或债券而获益[109] - 公司支付控股股东兼董事鲜扬先生之父亲鲜继伦先生人民币0.6百万元的租赁费用[124] - 公司已维持充足的公众持股量[134] - 公司董事会由六名董事组成，其中三名为独立非执行董事[138] - 公司主席与首席执行官的职务分开，以加强独立性及问责性[141] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，负责审阅和监管财务报告过程及内部监控程序[126] - 公司审核委员会已审阅集团截至2023年12月31日止年度的综合财务报表[127] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的标准守则，作为董事进行证券交易的守则[129] - 公司董事会认为已在本年度内遵守企业管治守则条文[131] - 公司董事会负责集团的整体发展及导向，决定整体策略、监察及控制营运及财务表现[140] - 公司董事会授权执行董事及高级管理层处理日常营运，并由董事会监督以确保成效及适当性[140] - 公司董事会会议在本年度内召开了四次，所有执行董事和独立非执行董事均全勤出席[147] - 公司于2023年1月30日举行股东特别大会，讨论债务重组事宜[148] - 公司于2023年6月30日举行股东周年大会[149] - 薪酬委员会于2023年内召开一次会议，讨论并批准董事及员工的2023年度薪金检讨及薪酬政策[153] - 提名委员会于2023年内召开一次会议，审议轮值告退的董事人选及董事会架构、规模及组成[156] - 审核委员会于2023年内召开两次会议，审议公司会计原则、内部监控、财务报告及2023年度综合财务报表[158] - 公司外聘核数师中汇安达在2023年度提供的审计服务酬金为约人民币3.5百万元[159] - 公司采用董事多元化政策，目标包括性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验、技能、知识及服务年期等多项多元化观点[155] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，更新知识及技能[144] - 公司定期向董事简述上市规则、企业管治常规及其他监管制度的最新变动及发展[145] 环境、社会及管治（ESG） - 公司ESG报告涵盖截至2023年12月31日止年度的ESG倡议、计划及表现[183] - 公司ESG报告涵盖四川和贵州省的业务以及香港总公司在企业管治、环境保护、雇佣惯例、营运常规及社区投资等方面的整体倡议、计划及表现[184] - 公司采用香港联合交易所的ESG报告指引编制ESG报告，并参考了ESG报告指引中的汇报原则[186][187] - 公司董事会负责全面监督、指导及制定ESG管理方针、策略及目标，并至少每年一次集体讨论ESG相关议题[190] - 公司管理层负责ESG事宜的具体执行，包括收集和分析ESG相关数据，并至少每年向董事会汇报一次调查结果、决定及建议[191] - 公司通过多种沟通渠道与主要持份者（包括股东及投资者、政府及监管机构、雇员、客户、供应商及社会及公众）保持密切沟通，改善公司在ESG方面的表现[193] - 公司进行年度重要性评估，识别并确认重大ESG议题，涵盖企业管治、环境保护、雇佣惯例、营运常规及社区投资五大范畴[194] - 公司识别的重大ESG议题包括供應鏈管理、可靠的服務及產品、客戶私隱保護等高重要性议题[195] - 公司欢迎持份者提供意见及建议，并提供邮寄地址、电话、传真及电子邮件等联系方式[195] - 公司温室气体排放总量有所上升，但已鼓励所有矿场及办公室减少车辆和能源使用[196] - 公司有害废弃物处理项目已完成，有效减少有害废弃物弃置总量[197] - 公司无害废弃物弃置总量有所上升，但已举办活动提高员工对减废及回收的意识[198] - 公司能源消耗总量有所上升，但已举办活动推广节约能源的重要性[199] - 公司耗水总量有所上升，但已举办活动推广节约用水的重要性[2

财务业绩 - [2023年净亏损约7.50亿元，经营现金流入净额约4.06亿元][6] - [2023年总营业额24.49亿元，较2022年的42.84亿元下降约42.83%][10] - [2023年其他收入约5330万元，较2022年增加约150万元或约2.9%][14] - [2023年分销支出约2.17亿元，较2022年减少约8820万元或约28.9%][15] - [2023年融资成本约2.59亿元，与2022年保持相约水平][16] - [2023年银行结余及现金约4670万元，较2022年的约7820万元减少][19] - [本年度毛利率恶化至约11.1%，2022年约为41.7%][32] - [本年度员工成本约8.247亿元人民币，较2022年减少约1200万元人民币或1.4%][38] - [本年度毛利约2.708亿元人民币，较2022年度减少约15.146亿元人民币或约84.8%][39] - [本年度其他亏损约5500万元人民币，2022年度约2.558亿元人民币][40] - [本年度行政支出约3.155亿元人民币，较2022年度减少约6690万元人民币或约17.5%][41] - [2023年12月31日集团资本负债比率为57.5%，2022年为53.6%][44] - [2023年公司拥有人应占年度亏损7.46192亿元，2022年则为盈利5.36683亿元，2023年每股基本及摊薄亏损为0.1874元，2022年每股基本及摊薄盈利为0.2624元][68] - [2023年公司主要产品收入为24.49011亿元，较2022年的42.84259亿元有所下降，其中精煤收入为22.0694亿元，较2022年的40.95182亿元下降明显][77] - [2023年公司其他收入为5326.7万元，较2022年的5179万元略有增加，其中政府补贴为1528.6万元，较2022年的3440.6万元有所下降][82] - [2023年公司其他收益及亏损为亏损5500.9万元，较2022年的亏损25583万元有所收窄，主要是由于债务重组收益和购入联营公司的议价收购收益等因素影响][86] - [2023年公司融资成本为2.59062亿元，较2022年的2.46511亿元有所增加，主要是由于银行及其他借款和租赁负债的利息开支增加][87] - [2023年公司所得税开支为1821.6万元，较2022年的7883.7万元有所下降，主要是由于递延税项的影响][87] - [2023年公司票据及贸易应收款为4.86641亿元，较2022年的9.91537亿元有所下降，主要是由于贸易应收款和应收票据的减少][70] - [2023年公司有追索权之应收贴现票据为1246.3万元，较2022年的3465.57万元有所下降，主要是由于账龄在0至120日和121至180日的应收贴现票据减少][71] - [2023年公司票据及贸易应付款为7.48675亿元，较2022年的7.7424亿元略有下降，购货的平均信贷期为90日][88] - [2023年收入为24.49亿元，较2022年的42.84亿元下降42.8%；毛利为2.71亿元，较2022年的17.85亿元下降84.8%][105] - [2023年除税前亏损7.32亿元，较2022年的利润6.16亿元下降218.8%；公司拥有人应占亏损7.46亿元，较2022年的利润5.37亿元下降239.0%][105] - [2023年经调整EBITDA亏损8625.4万元，较2022年的利润12.06亿元下降107.2%；每股基本亏损18.74分，较2022年的盈利26.24分下降171.4%][105] - [2023年集团收入约24.49亿元，较2022年的42.843亿元大幅减少约42.8%，精煤销量约130.6万吨，较2022年的182.4万吨减少约28.4%，平均售价由2022年的每吨2244.9元降至每吨1690.4元，减少约24.7%][112] - [2023年销售成本约21.782亿元，较2022年的24.988亿元减少约3.206亿元或约12.8%，原煤产量由2022年的约542.9万吨降至约474.1万吨，减少约12.7%，精煤产量由2022年的约174.9万吨减至约134.7万吨，下降约23.0%][127] - [2023年折旧及摊销约2.345亿元，较2022年的约2.965亿元减少约0.62亿元或约20.9%，与原煤及精煤产量下降一致][114] - [2023年材料、燃料及能源成本约6.072亿元，较2022年的约7.302亿元减少约1.23亿元或约16.8%][128] - [2023年年度亏损约7.504亿元，较2022年利润约5.373亿元减少约12.877亿元或约239.7%][133] 债务重组与融资 - [2023年发行22.77亿股计划股份，支付约3150万美元零息债券和1800万美元现金用于债务重组][21] - [2023年发行2.83亿股境内经营债权人转换股份，清偿债务约1.49亿元][23] - [2023年2月28日，公司发行17.93524789亿股优先股以清偿约9.48亿元人民币转换利息][47] - [2023年集团实施债务重组，包括计划、向若干中国放贷银行发行优先股及与境内经营债权人的清偿协议，于2023年3月31日生效][136] - [2023年公司向债权人特殊目的公司发行总额约7650.1万美元新美元优先票据，作为对配股计划参与者的额外保护措施][137] 员工情况 - [2023年12月31日，集团雇员数为9682人，员工成本约10.04亿元][25] 股息分配 - [董事不建议派付2023年度末期股息][26] 外汇风险 - [集团外汇风险来自外币银行结余，约260万美元及10万港元][27] 法律诉讼 - [招商银行就贷款协议纠纷起诉公司附属公司，申索未偿还本金及违约利息约5.76亿元人民币][28] - [上海浦东发展银行就贷款协议纠纷起诉公司附属公司，申索未能承兑汇票本金及违约利息约1.34亿元人民币][54] 业务范围 - [公司业务仅来自精煤及其副产品的生产及销售，所有营业额、客户和非流动资产均来自中国，无地区资讯提供][76][80] 资产情况 - [2023年公司位于贵州及四川煤矿账面价值约为74.94亿元，2022年约为75.53亿元][92] - [2023年就收购物业、厂房及设备已订约但未于综合财务报表拨备的资本开支为55.56亿元][95] - [2023年就收购物业、厂房及设备注资承诺为3125.9万元，2022年为3222万元][96] - [2023年非流动负债为32.67亿元，2022年为3.32亿元；资产净额为17.47亿元，2022年为14.60亿元][100] 银行贷款与担保 - [2023年12月31日，集团流动负债净额约53.335亿元，2022年12月31日约为85.683亿元][120] - [2023年12月31日，集团须于一年内及一年起至五年内偿还的银行借款分别约为42.563亿元及13.634亿元（2022年：须于一年内偿还约57.166亿元），42.349亿元贷款按每年3.00%至4.275%的固定利率计息，其余按每年2.38%的市场浮动利率计息][135] - [公司正与银行协商展期偿还贷款及延长利息偿还期限][103] - [2023年12月31日，公司董事鲜扬先生担保银行借贷约49.94亿元（2022年：48.73亿元）][140] 会计政策与审计 - [公司本年度应用新订及经修订国际财务报告准则，对会计政策、财务报表呈报及已报告数字无重大影响][94] - [核数师对集团综合财务报表不发表意见，因存在有关持续经营基准的重大不确定因素][90] 公司治理 - [审核委员会成员包括三位独立非执行董事，分别为陈绍源先生（主席）、黄蓉生先生及徐曼珍女士][148] - [董事会认为公司年内已遵守企业管治守则之守则条文，未悉任何显示公司未能遵守或偏离守则的资料][149] - [公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事进行证券交易的守则，所有董事确认本年度内已遵守相关标准][150] - [公告日期，公司执行董事为鲜扬先生（主席）、孙建坤先生及庄显伟先生，独立非执行董事为陈绍源先生、黄容生先生及徐曼珍女士][151]

营收与销售情况 - [2023年上半年总营业额为14.30452亿元，2022年同期为22.64297亿元，精煤销量从219.4206万吨降至75.69万吨，平均售价从2498.5元/吨降至1720.2元/吨，高灰动力煤销量从6.8893万吨增至12.7059万吨，平均售价从507.1元/吨涨至607.1元/吨][4] - [2023年上半年，客户甲1、乙1、丙1、丁1、戊1、己1销售精煤所得收入分别为243352千元、206872千元、170031千元、162155千元、159697千元、53693千元；2022年同期分别为306169千元、187122千元、236887千元、52118千元、无、280346千元][102] - [2023年上半年收入14.30452亿元，2022年同期22.64297亿元][90] - [截至2023年6月30日止六个月，客户合同收入为1430452千元，2022年同期为2264297千元][97] - [2023年上半年，集团收入约为人民币14.305亿元，较2022年同期的人民币22.643亿元下跌约36.8%][151] - [2023年上半年，精煤销售量由约87.82万吨减少至约75.69万吨，跌幅约为13.8%；平均售价由每吨约人民币2498.5元下降至每吨约人民币1720.2元，跌幅约为31.2%][151] - [2023年上半年攀枝花原煤产量98千吨、精煤3千吨，贵州原煤产量2518千吨、精煤750千吨，2022年对应数据分别为89千吨、29千吨、2288千吨、790千吨][154] - [2023年上半年，原煤产量约为261.6万吨，较2022年同期的约237.7万吨增加约10.1%；精煤产量约为75.3万吨，较2022年同期的约81.9万吨减少约8.1%][153] 利润与成本情况 - [2023年上半年毛利约为2.91亿元，较2022年同期约11.8亿元大幅减少约8.89亿元或约75.3%，毛利率约为20.3%，2022年同期则约为52.1%][7] - [2023年上半年分销开支约为1.341亿元，较2022年同期约1.572亿元下降约0.231亿元或约14.7%][8] - [2023年上半年行政支出约为1.742亿元，较2022年同期约1.976亿元减少约0.234亿元或约11.8%][9] - [2023年上半年公司拥有人应占亏损约为0.114亿元，较2022年同期利润约4.503亿元，减少约4.617亿元或约102.5%][10] - [2023年上半年其他收益及亏损为161,625千元人民币，而2022年同期为 - 166,733千元人民币，主要因债务重组收益231,764千元人民币等因素][73] - [2023年上半年融资成本为140,234千元人民币，2022年同期为127,026千元人民币，主要是银行及其他借款等利息开支][74] - [2023年上半年所得税支出为19,149千元人民币，2022年同期为83,025千元人民币，企业所得税拨备基于法定税率25%按中国法规厘定][76] - [2023年上半年公司拥有人应占亏损1.135亿元，2022年同期利润4.50343亿元][81] - [2023年上半年每股基本及摊薄亏损0.3分，2022年同期盈利22分][90] - [2023年上半年毛利2.91046亿元，2022年同期11.79874亿元][90] - [2023年上半年除税前利润6186万元，2022年同期5.32683亿元][90] - [2023年上半年政府补助及其他收入为14405千元，2022年同期为16864千元][103] - [2023年上半年，集团毛利为人民币2.91046亿元，较2022年同期的人民币11.79874亿元下跌约75.3%][151] - [2023年上半年，集团除税前利润为人民币618.6万元，较2022年同期的人民币5326.83万元下跌约98.8%][151] - [2023年上半年，集团期间亏损及全面开支总额为人民币1296.3万元，较2022年同期的人民币4496.58万元下跌约102.9%][151] - [2023年上半年，销售成本约为人民币11.394亿元，较2022年同期的人民币10.844亿元增加约人民币5500万元或约5.1%][153] - [回顾期间员工成本约4.072亿元，较2022年同期增加约2660万元，增幅约7.0%][154] - [回顾期间折旧及摊销约1.233亿元，较2022年同期减少约510万元，减幅约4.0%][155] - [回顾期间融资成本约1.402亿元，较2022年同期增加约1320万元，增幅约10.4%，原因是境内银行借款利率从3%升至4.275%][158] - [回顾期间集团EBITDA率为20.4%，2022年同期为36.3%][159] - [回顾期间毛利率由2022年同期约52.1%恶化至约20.3%，公司正采取措施加强生产流程并控制管理费用][168] - [回顾期间材料、燃料及动力成本约2.961亿元，较2022年同期增加约1190万元，增幅约4.2%][173] - [回顾期间其他收益总计约1.616亿元，较2022年同期累计亏损增加约3.283亿元，主要因债务重组收益及冲回减值等][174] 资产与负债情况 - [2023年6月30日，集团产生流动负债净额约42.641亿元，2022年12月31日则约为85.683亿元，减少主要是由于实施债务重组所致][12] - [截至2023年6月30日，非流动资产为10,946,875千元人民币，较2022年12月31日的10,360,025千元人民币有所增长；流动资产为2,380,709千元人民币，较2022年12月31日的2,856,129千元人民币有所下降][60] - [截至2023年6月30日，流动负债为6,644,850千元人民币，较2022年12月31日的11,424,471千元人民币大幅下降；流动负债净额为 - 4,264,141千元人民币，较2022年12月31日的 - 8,568,342千元人民币有所改善][60] - [存货从2022年12月31日的274,610千元人民币增加到2023年6月30日的314,706千元人民币][60] - [票据及贸易应收款从2022年12月31日的991,537千元人民币减少到2023年6月30日的600,444千元人民币][60] - [银行借款从2022年12月31日的5,716,612千元人民币减少到2023年6月30日的3,683,657千元人民币][60] - [截至2023年6月30日，矿场账面价值约75.2亿元，2022年同期为76.63亿元][85] - [截至2023年6月30日，0至120日有追索权应收贴现票据为147648千元，2022年12月31日为145548千元][105] - [本中期期间，集团无新借贷，偿还借贷约106百万元；2022年同期无新借贷，偿还借贷124百万元。2023年6月30日，约5636百万元贷款按3.00% - 4.275%固定息率计息，其余按约4.00%浮动息率计息][108] - [截至2023年6月30日，就收购物业、厂房及设备已订约但未于报表拨备的资本开支为513566千元，2022年12月31日为532094千元；对合资公司注资承诺为32220千元，与2022年12月31日相同][110] - [2023年6月30日，集团流动负债净额约为人民币42.64亿元，显示存在对集团持续经营业务能力产生重大质疑的重大不确定因素][120] - [2023年6月30日，有抵押银行借贷为人民币56.61亿元，较2022年12月31日的人民币57.17亿元略有下降][122] - [集团一般提供介乎90至180日之平均信贷期予其客户，有完全追索权之应收贴现票据0至90日账龄在2023年6月30日为人民币10222.8万元，2022年12月31日为人民币5099.1万元][121] - [2023年6月30日，集团须于一年内及一年以上但五年内偿还银行借款分别约为36.837亿元及19.745亿元，56.364亿元银行借款按3% - 4.275%固定利率计息，其余按约4.00%市场浮动利率计息][161] - [2023年6月30日，公司非流动负债为2,838,879千元人民币，较2022年12月31日的331,548千元大幅增加][196] - [2023年6月30日，公司资产净额为3,843,855千元人民币，较2022年12月31日的1,460,135千元有所增加][196] - [2023年6月30日，公司股本为421,581千元人民币，较2022年12月31日的197,506千元增加][196] - [2023年6月30日，公司优先股为990,714千元人民币，2022年12月31日无优先股][196] 股份发行与债务重组 - [2023年3月31日，公司发行及配发2.82844625亿股境内经营债权人转换股份与125名境内经营债权人以偿还未偿还债务约1.494亿元][15] - [2023年6月30日，公司向债权人特殊目的公司发行总额约7650.1万美元新美元优先票据，作为对配股计划参与者的额外保护措施][14] - [2023年2月28日，公司发行1,793,524,789股优先股以清偿约9.48亿元转换利息][36] - [2023年上半年，公司根据债务重组发行新股份，股本从197,506千元人民币增加到421,581千元人民币，股份溢价从2,935,794千元人民币增加到4,118,845千元人民币][69] - [公司认为债务重组收益将就未认领之计划代价作出进一步调整，正与专业团队和代理人密切合作处理索赔][65] - [2023年3月31日，22.76816383亿股计划股份已发行及配发，价值约3150万美元零息债券于6月30日前分期支付，现金支付约1800万美元于3月31日支付][162] 股东权益情况 - [截至2023年6月30日，Peak Reinsurance Holdings Limited、Peak Reinsurance Company Limited分别持有2.56396797亿股，占比5.57%，马巍持有2.6610417亿股，占比5.78%][24] - [孙先生被视为拥有19,380,000股本公司股份权益][51] - [复星国际被视为拥有Peak Reinsurance持有的256,396,797股本公司股份权益][54] - [鲜扬先生持有公司10.40674亿股，占已发行股本22.60%][88] - [孙建坤先生持有公司1938万股，占已发行股本0.42%][88] - [庄显伟先生持有公司50万股，占已发行股本0.01%][88] - [复星国际控股被视为拥有公司2.94856316亿股权益][89] - [三联投资持有公司1,040,674,000股股份，占已发行股本22.60%，鲜先生为三联投资唯一董事并被视为拥有该部分股份权益][186][188] - [Trident Trust持有公司530,743,740股股份，占已发行股本11.53%][188] - [郭广昌先生通过受控法团持有公司294,856,316股股份，占已发行股本6.40%][188] - [复星国际有限公司通过受控法团持有公司256,396,797股股份，占已发行股本5.57%，另直接持有38,459,519股，占0.83%][188] 现金流量情况 - [2023年经营活动所得现金净额为437,416，2022年为358,346][33] - [2023年投资活动所用现金净额为128,197，2022年为158,310][33] - [2023年融资活动所用现金净额为343,718，2022年为174,392][33] 人员与薪酬情况 - [2023年6月30日，集团雇员人数为10,089人，2022年12月31日为9,834人；回顾期间员工成本约4.832亿元，2022年同期约4.565亿元][46] - [期内董事及其他主要管理人员薪酬为1103千元，2022年同期为1384千元][113] 法律诉讼情况 - [2016年，招商银行就贷款协议纠纷起诉公司附属公司，申索未偿还本金及违约利息约5.76亿元][49] 证券交易情况 - [

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为14.30452亿元，较2022年同期的22.64297亿元下降36.8%[1] - 同期毛利为2.91046亿元，较2022年同期的11.79874亿元下降75.3%[1] - 除税前利润为618.6万元，较2022年同期的5.32683亿元下降98.8%[1] - 期间亏损及全面开支总额为1296.3万元，而2022年同期为利润4.49658亿元，下降102.9%[1] - EBITDA为2.91218亿元，较2022年同期的8.22995亿元下降64.6%[1] - 每股基本亏损为0.3分，而2022年同期为盈利22分，下降101.4%[1] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损11350千元，2022年同期为利润450343千元；计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数2023年为3965344千股，2022年为2045598千股[26] - 集团2023年上半年收入约14.305亿元，较2022年同期22.643亿元下跌约36.8%[30] - 2023年上半年销售成本约11.394亿元，较2022年同期10.844亿元增加约5500万元或约5.1%[32] - 2023年上半年毛利约2.91亿元，较2022年同期11.8亿元大幅减少约8.89亿元或约75.3%，毛利率约为20.3%，2022年同期约为52.1%[38] - 2023年上半年其他收入约1440万元，较2022年同期1690万元减少[39] - 2023年上半年公司录得其他收益总计约1.616亿元，较2022年同期累计亏损约1.667亿元增加约3.283亿元[41] - 2023年上半年分销开支约1.341亿元，较2022年同期1.572亿元下降约2310万元或约14.7%[42] - 回顾期行政支出约1.742亿元，较2022年同期减少约2340万元或11.8%[43] - 回顾期融资成本约1.402亿元，较2022年同期增加约1320万元或10.4%，境内银行借款利率从3%升至4.275%[44] - 回顾期公司拥有人应占亏损约1140万元，较2022年同期利润减少约4.617亿元或102.5%[47] - 2023年回顾期EBITDA率为20.4%，2022年同期为36.3%[48] 资产与负债数据关键指标变化 - 2023年6月30日，非流动资产为109.46875亿元，较2022年12月31日的103.60025亿元有所增加[4] - 2023年6月30日，流动负债为66.4485亿元，较2022年12月31日的114.24471亿元有所减少[4] - 2023年6月30日，公司流动负债净额约为42.64亿元，显示存在对持续经营能力产生重大质疑的不确定因素[9] - 2023年6月30日贸易应收款577278千元，较2022年12月31日的953687千元减少；应收票据23166千元，较2022年12月31日的37850千元减少[28] - 2023年6月30日集团流动负债净额约42.641亿元，较2022年12月31日减少[48] - 2023年6月30日集团银行结余及现金约4370万元，2022年12月31日约7820万元[49] - 2023年6月30日集团一年内及一至五年内偿还银行借款分别约36.837亿元及19.745亿元[50] - 2023年6月30日集团资本负债比率为46.4%，2022年12月31日为53.6%[51] - 2023年6月30日集团抵押资产约42.3亿元，2022年12月31日约42.2亿元[59] 持续经营相关情况 - 董事预期未来运营能产生足够财务资源，认为持续经营基础适合编制综合财务报表[10][12] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年精煤及其副产品销售中，精煤收入1302084千元，2022年同期为2194206千元；高灰动力煤收入127059千元，2022年同期为68893千元；其他产品收入1309千元，2022年同期为1198千元；客户合同收入1430452千元，2022年同期为2264297千元[17] - 集团2023年上半年精煤销量由约87.82万吨减至约75.69万吨，跌幅约13.8%，平均售价由每吨约2498.5元降至每吨约1720.2元，跌幅约31.2%[30] - 2023年上半年原煤产量约261.6万吨，较2022年同期237.7万吨增加约10.1%，精煤产量约75.3万吨，较2022年同期81.9万吨减少约8.1%[32] 各项收支明细数据关键指标变化 - 2023年上半年政府补助9688千元，2022年同期为9114千元；其他收入4717千元，2022年同期为7750千元；其他收入总计14405千元，2022年同期为16864千元[20] - 2023年上半年汇兑亏损105539千元，2022年同期为79340千元；债务重组收益231764千元，2022年同期为0；冲回贸易应收款及其他应收款减值28659千元，2022年同期为0；豁免其他应付款0千元，2022年同期为2131千元；物业、厂房及设备注销0千元，2022年同期为45185千元；物业、厂房及设备的减值损失0千元，2022年同期为45109千元；其他收益6741千元，2022年同期为770千元；其他收益及亏损总计161625千元，2022年同期为 - 166733千元[22] - 2023年上半年五年内偿还借贷利息开支中，银行及其他借款127514千元，2022年同期为110204千元；应收贴现票据之垫支12660千元，2022年同期为14792千元；借贷利息开支总计140174千元，2022年同期为124996千元；租赁负债之利息开支60千元，2022年同期为2030千元；融资成本总计140234千元，2022年同期为127026千元[22] - 2023年上半年即期税项中，中国企业所得税13884千元，2022年同期为28429千元；递延税项5265千元，2022年同期为54596千元；所得税支出总计19149千元，2022年同期为83025千元，企业所得税拨备法定税率为25%[23] - 2023年上半年复垦拨备及环保费用804千元，2022年同期为611千元；物业、厂房及设备之折旧144460千元，2022年同期为156699千元；使用权资产之折旧338千元，2022年同期为6587千元；董事酬金1063千元，2022年同期为1367千元；薪酬及其他福利475589千元，2022年同期为447955千元；退休福利计划供款6576千元，2022年同期为7221千元；员工成本总计483228千元，2022年同期为456543千元[24] - 2023年上半年材料、燃料和动力成本约2.961亿元，较2022年同期2.842亿元增加约1190万元或约4.2%[34] - 2023年上半年员工成本约4.072亿元，较2022年同期3.806亿元增加约2660万元或约7.0%[36] - 2023年上半年折旧及摊销约1.233亿元，较2022年同期1.284亿元减少约510万元或约4.0%[37] 会计准则相关情况 - 公司于2023年1月1日起开始的会计年度采纳新订及经修订国际财务报告准则，未导致会计政策、财务报表呈报及已报告金额重大变动[14] - 公司尚未应用已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则，正在评估影响，暂无法说明是否构成重大影响[15] 股息情况 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月无派付、宣派或建议派发股息[24] 员工情况 - 2023年6月30日集团雇员10089人，2022年12月31日为9834人，回顾期员工成本约4.832亿元[61] 法律纠纷情况 - 招商银行深圳车公庙分行就贷款协议纠纷向恒鼎中国等申索约人民币576百万元[69] - 上海浦东发展银行股份有限公司成都分行就贷款协议纠纷分别向四川浩航及四川恒鼎申索约人民币134百万元[70] 银行借款期限调整情况 - 公司将相当比重的银行借款偿还期限推迟二至五年[73] 市场影响情况 - 焦煤市场波动使公司毛利率从2022年同期约52.1%降至本回顾期间约20.3%[74] 审核委员会情况 - 审核委员会于2007年8月25日成立，成员包括三位独立非执行董事[75][76] 董事证券交易守则情况 - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易操守守则，董事确认回顾期内遵守相关标准[80] 公司上市证券交易情况 - 公司或附属公司回顾期内未购买、出售或赎回公司上市证券[81] 业绩公告及报告发布情况 - 本中期业绩公告将刊载于联交所网站及公司网站，中期报告将适时寄发股东并刊载于上述网站[82]

财务表现 - 本公司股份在香港聯合交易所的收盤價为0.40港元，较去年同期下跌约13.0%[6] - 本公司截至本年度的收入为约人民币4,284.3百万元，EBITDA为约人民币1,205.8百万元，分别上升约50.9%和20.6%[7] - 本年度原煤产量约为5,429,000吨，较去年上升约33.1%；精煤产量约为1,749,000吨，增幅约为14.5%[8] - 本年度原煤生产成本每吨约为人民币394元，较去年上升约22.4%；精煤平均生产成本每吨约为人民币1,307元，增加约62.2%[9] - 本年度毛利约为人民币1,785百万元，毛利率约为41.7%，较去年增加约34.3%[10] 财务状况 - 公司于2022年12月31日的流动负债净额约为8,568.3百万人民币，较去年同期的9,308.9百万人民币有所下降[40] - 公司于2022年12月31日的银行结余及现金约为78.2百万人民币，较去年同期的14.5百万人民币有显著增长[41] - 公司于2022年12月31日的一年内需偿还的银行借款总额约为5,716.6百万人民币，其中一部分按3.00%的固定利率计息，另一部分按3.51%的市场浮动利率计息[42] - 公司于2022年12月31日的资本负债比率为53.6%，较去年的58.6%有所下降[43] 债务重组与资产情况 - 公司已向纽约南区美国破产法院提交第15章呈请，寻求下达命令承认香港程序为外国非主要程序，并已获得要求濟助[62] - 公司公告建议債務重組涉及计划、向中国放贷银行发行优先股等，并已成功实施重组[63] - 公司于2022年12月31日抵押资产合共约人民币4,220百万元，作为授信的抵押[64] - 公司董事鲜扬先生担保银行借贷约人民币4,873百万元[65] 环境保护与社会责任 - 公司已根据发展方向和策略方针在2022年设立多个环境目标，包括减少温室气体排放和有害廃棄物处理[192] - 公司持续增加有害廃棄物处理项目，以更有效地减少有害廃棄物的棄置量[192] - 公司计划举办活动提高员工对减廢和回收的意识，以更有效地减少无害廃棄物的棄置量[193] - 公司重视环境管理和社会责任，制定相关环保政策和措施[194][195] - 公司遵守当地环保法规，未有违反相关环境法律和法规[196] - 公司定期保养和维修车辆，遵守地区排放政策，控制廢氣排放[197] - 公司的氮氧化物、硫氧化物和颗粒物排放量分别约为999.17千克、5.14千克和89.52千克[198]

财务数据对比（2022年与2021年） - [2022年公司收入为42.84亿元，较2021年的28.40亿元增长50.9%][1][3] - [2022年公司毛利为17.85亿元，较2021年的13.30亿元增长34.3%][1][3] - [2022年公司除税前利润为6.16亿元，较2021年的5.72亿元增长7.6%][1][3] - [2022年公司拥有人应占利润为5.37亿元，较2021年的6.45亿元下降16.8%][1][3] - [2022年公司经调整EBITDA为12.06亿元，较2021年的9.99亿元增长20.6%][1] - [2022年公司每股基本盈利为26.24分，较2021年的31.54分下降16.8%][1][3] - [2022年精煤销售收入为4095182千元，2021年为2657380千元，来自合同客户的收入2022年为4284259千元，2021年为2839738千元][16] - [2022年政府补贴为34406千元，2021年政府补助金为18507千元，其他收入2022年为17384千元，2021年为7917千元][19] - [2022年其他收益及亏损为 - 255830千元，2021年为 - 50120千元][21] - [2022年融资成本为246511千元，2021年为250911千元][21] - [2022年所得税开支为 - 78837千元，2021年所得税抵免为72008千元，中国附属公司税率2022年及2021年均为25%][22] - [2022年扣除相关项后年度利润计算中，复垦拨备及环保费用为1444千元，物业、厂房及设备的折旧及摊销为353087千元，使用权资产折旧为18407千元；2021年对应数据分别为1154千元、157321千元、13086千元][24] - [2022年本公司拥有人应占年度利润为536683千元，2021年为645145千元，计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数2022年和2021年均为2045598千股][27] - [2022年票据及贸易应收款净额为991537千元，2021年为453775千元][28] - [本年度集团收入约4284.3百万元，较2021年增长约50.9%，精煤销量和平均售价均提高，销量约1824200吨，较2021年增加约27.3%，平均售价增至每吨2244.9元，增加约21.1%][34] - [本年度销售成本约2498.8百万元，较2021年增加约988.7百万元或约65.5%，原煤产量增至约5429000吨，增加约33.1%，精煤产量增至约1749000吨，增长14.5%][36] - [本年度材料、燃料和能源成本约730.2百万元，较2021年增加约312.1百万元或约74.6%，因产量增加和原材料价格上涨及额外消耗所致][38] - [本年度员工成本约836.7百万元，较2021年增加约262.7百万元或45.8%，因产量增长、产能升级及激励员工所致][40] - [本年度折旧及摊销约296.5百万元，较2021年增加约146.0百万元或约97.0%，因产量增长和采用修订后使用年限所致][41] - [贸易应收款（扣除拨备）2022年为953687千元，2021年为448725千元][29] - [有追索权之应收贴现票据2022年为346557千元，2021年为0千元][29] - [票据及贸易应付款2022年为774240千元，2021年为897374千元][29] - [就收购物业、厂房及设备已订约但未于综合财务报表拨备的资本开支2022年为532094千元，2021年为526314千元][31] - [本年度公司毛利约为17.854亿元，较2021年度增加约4.558亿元或约34.3%，毛利率约为41.7%，2021年度约为46.8%][42] - [本年度其他收入约为5180万元，较2021年度增加约2540万元或约96.2%，主要因政府补助金及补贴增加][43] - [本年度其他亏损约为2.558亿元，对比2021年度约5010万元，主要因注销及出售物业等多项因素][45] - [本年度分销支出约为3.048亿元，较2021年度增加约8700万元或约39.9%，与运输费用增加一致][46] - [本年度行政支出约3.824亿元，较2021年度增加约1.692亿元或约79.4%，主要因员工成本等增加][47] - [年度利润约为5.373亿元，较2021年度减少约1.071亿元或约16.6%][51] - [本年度集团经调整EBITDA率为28.1%，2021年度为35.2%，经调整EBITDA为12.05808亿元，2021年为9.99453亿元][52] - [2022年12月31日，集团产生流动负债净额约85.683亿元，2021年12月31日约为93.089亿元][52] - [2022年12月31日，集团银行结余及现金约为7820万元，2021年约为1450万元][53] - [2022年12月31日，集团须于一年内偿还之银行借款总额约为57.166亿元，资本负债比率为53.6%，2021年为58.6%][54][55] - [2022年12月31日集团已抵押资产合計約42.2億元人民幣，2021年為38.33億元人民幣][77] - [2022年12月31日董事鮮揚先生擔保銀行借貸約48.73億元人民幣，2021年為49.68億元人民幣][78] - [2022年12月31日集團僱員數達9834人，2021年12月31日約9232人，員工成本約10.435億元人民幣，2021年為7.185億元人民幣][79] - [2022年公司销售收入约42.843亿元人民币，较2021年约28.397亿元人民币增加约14.446亿元人民币或50.9%][91] - [2022年原煤和精煤的单位生产成本分别升至约每吨394元及每吨1307元，录得毛利约17.854亿元人民币及调整后EBITDA约12.058亿元人民币][91] 流动性与负债情况 - [2022年公司流动负债净额约为85.68亿元，经营现金流入净额约为6.84亿元][4][8] - [集团于2022年12月31日流动负债净额约为8568342000元，经营现金流入净额约为683611000元，持续经营能力存重大疑问][32] - [2022年12月31日，集团须于一年内偿还之银行借款总额约为57.166亿元，资本负债比率为53.6%，2021年为58.6%][54][55] - [2022年12月31日集团已抵押资产合計約42.2億元人民幣，2021年為38.33億元人民幣][77] - [2022年12月31日董事鮮揚先生擔保銀行借貸約48.73億元人民幣，2021年為49.68億元人民幣][78] 债务重组 - [公司实施债务重组，预计减少流动负债并增加权益，重组生效日期为2023年3月31日][9] - [2023年1月30日公司召開特別股東大會批准建議債務重組，2023年3月31日為重組生效日期][76] - [2023年1月30日特别股东大会批准标志重组取得显著进展，公司正与专业人士制定并完成重组][92] 经营策略与展望 - [预计经营将继续改善公司流动性和盈利能力，公司将控制行政及生产成本][10] - [公司相信2023年焦煤市场强势地位将持续，将为公司贡献可观收入和利润][91] 股息分配 - [董事会建议不派付任何末期股息][1] - [董事不建議派付本年度末期股息][81] 业务结构 - [公司业务仅来自精煤及其副产品的生产及销售，只有一个单一经营分部，所有营业额、客户和非流动资产均来自中国][15][18] 会计政策 - [公司于2022年1月1日起采纳新订及经修订国际财务报告准则，对会计政策、财务报表呈报及已报告数字无重大影响，未应用已颁布但未生效准则，正在评估影响][13][14] 法律诉讼 - [恒鼎中國等因貸款協議糾紛被訴訟，原告申索未償還本金額及違約利息款項約5.76億元人民幣][85] - [2017年上海浦东发展银行成都分行就贷款协议纠纷起诉四川浩航、四川恒鼎等，申索本金及违约利息约各1.34亿元人民币][86] 关联交易 - [2022年公司向控股股东及董事鲜扬之父鲜继伦支付租金60万元人民币，租用其物业作为总办事处][89] 公司治理 - [公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅公司会计原则、准则及方法，以及2022年度综合财务报表][94][95][96] - [董事会认为公司2022年已遵守企业管治守则，董事确认已遵守证券交易标准守则][97][98] 其他事项 - [2022年7月25日清盤呈請被駁回][67] - [2020年4月21日公司與境內債權人委員會達成初步重組框架，將違約利息轉為新發行普通股，延長剩餘境內銀行債務還款期至2025年2月4日，前三年年利率3%，第四至五年年利率4.275%][68] - [集团外匯風險僅來自外幣銀行結餘分別約160萬美元及10萬港元][82] - [年內集團無重大投資、重大收購或出售附屬公司及聯營公司事項][83][84] - [2021年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为][99]