股权交易 - 公司附属公司2026年6月9日签订股权和投资协议[3][4] - 购买目标公司10%股权，总对价1.04亿元[3] - 向目标公司增资1.408亿元，完成后将持有51%股权[4][17] - 买方承诺追加投资5000万元，持股比例增至约55.62%[29] 支付安排 - 1.04亿元对价款分四期支付，第一期2000万元协议生效后10个工作日内支付[12] - 增资金额分三期支付，第一期2000万元投资协议签订后10个工作日内支付[18] 交易条件 - 股权交易完成后5日内交割，10日内办理工商变更登记[10] - 转让方违约，买方可暂停付款并要求支付利息，逾期超15日可解除协议[14] - 买方未按约支付股权转让款，转让方可要求支付违约金[14] - 投资全部先决条件需在协议签署日起90日内满足，否则买方有权终止协议[20] - 第三期增资款支付先决条件需在2026年11月30日前满足，否则买方有权延迟支付；若2027年1月31日前仍无法满足，买方有权终止协议[23] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2027年3月1日至2028年8月31日，半年业绩承诺目标3000万元，年度6000万元，总9000万元[25][27] - 未完成总业绩承诺目标，承诺方需对买方进行差额业绩补偿[28] 估值相关 - 目标公司2025年8月31日市值3.4874亿元，投后估值预计4.8954亿元[33] - 估值师采用市场法下的指引上市公司法，选用EV/EBITDA倍数[34][35] - 估值采用撇除异常值后的平均经调整EV/EBITDA倍数为5.03[41] - 采用15.70%的缺乏市场流通性折让和31.20%的控制权溢价[42][43] 业绩数据 - 截至2024年8月31日止年度收益为313.94百万元，2025年为268.24百万元[48] - 截至2025年8月31日目标公司未经审核的综合净负债约32.55百万元[48] 用户数据 - 截至2026年6月目标集团在多地布局九大艺术高考集训中心，每年高三集训学员约5000人[49] - 2026年艺术统考全国各省份斩获81名状元，获九大美院艺考合格证796张[49] - 目标集团艺术高考服务学生约1.2万人，少儿素养服务学生约2万人[53] 其他信息 - 收购及增资属须予披露交易，须遵守申报及公告规定，豁免股东批准规定[51] - 集团成立于2002年，业务遍及36个城市[52] - 2014 - 2026年目标集团自主培养583人获清华美院合格证，2024年和2025年分别录取25和22人[53] - 目标公司为天籁科技集团有限公司[65] - 转让方包括重庆渝物兴物流产业私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）和张萌[65]