宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"） 于2025年4月14日召开第五届 董事会第十四次会议、于2025年5月6日召开2024年度股东大会，审议通过了《关 于为客户融资用于购买公司产品提供买方信贷担保的议案》，为促进公司横机业 务的发展，解决信誉良好且需融资支持的客户付款问题，同意公司与合作银行开 展买方信贷业务，即对部分信誉良好的客户采用信贷方式销售产品，以公司和客 户签订的购销合同为基础，在公司提供连带责任保证的条件下，合作银行向客户 提供用于向公司采购产品的融资业务。根据业务开展情况，在客户为公司提供反 担保措施的前提下，公司拟向客户提供累计金额不超过50,000万元人民币的买方 信贷担保，在上述额度内可滚动使用，担保有效期为自公司2024年度股东大会审 议通过之日起至公司2025年度股东大会召开之日止。具体内容详见刊登在巨潮资 讯网的《关于为客户融资用于购买公司产品提供买方信贷担保的公告》（公告编 号：2025-016）。 证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号:2026-019 宁波慈星股份有限公司 关于为客户融资用于购买公司产品提供买方信贷担保的 进展公告 本公司及董事会全体成员保 ...

融资决策 - 2025年4月14日同意提请授权发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[2] - 2025年5月6日审议通过授权董事会办理向特定对象发行股票相关事宜的议案[2] 授权延期 - 2026年3月30日同意提请股东大会延长授权有效期至2026年度股东会召开之日止[2] - 拟将授权有效期自原届满之日延长至2026年度股东会召开之日，其他发行事项不变[3]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入金额为19.4817306265亿元[11] - 营业总收入本期为19.48亿元，上年同期为22.18亿元，同比下降12.17%[22] - 营业总成本本期为17.60亿元，上年同期为19.83亿元，同比下降11.24%[22] - 营业利润本期为1.26亿元，上年同期为3.19亿元，同比下降60.14%[22] - 利润总额本期为1.16亿元，上年同期为3.14亿元，同比下降62.73%[22] - 净利润本期为0.96亿元，上年同期为2.91亿元，同比下降66.80%[22] 财务数据 - 2025年12月31日，公司应收账款和长期应收款合计账面余额为12.455769962亿元，账面价值为10.5009377372亿元[8] - 2025年12月31日，公司存货账面余额为13.0485339887亿元，账面价值为11.0647990864亿元[9] - 流动资产期末数为25.6222270081亿美元，上年年末数为28.3631452825亿美元[20] - 流动负债期末数为11.6649812201亿美元，上年年末数为17.0440744477亿美元[20] - 资产总计期末数为44.220483387亿美元，上年年末数为49.6530072019亿美元[20] 会计政策 - 金融资产初始确认分为三类，金融负债初始确认分为四类[43] - 公司发出存货采用月末一次加权平均法[65] - 公司存货的盘存制度为永续盘存制[66] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%等，企业所得税为15%、20%、25%[146] - 2023 - 2025年公司减按15%的税率缴纳企业所得税[150] 资产情况 - 期末货币资金8506.201619万元，上年年末为2.0795550337亿元[21] - 期末应收账款4.9278454676亿元，上年年末为6.3708474119亿元[21] - 期末存货7.6101804882亿元，上年年末为8.1828434857亿元[21]

财务报告审计 - 天健审计宁波慈星股份2025年12月31日财务报告内控有效性[3] - 天健于2026年3月30日出具审计报告[9] 内部控制责任 - 建立健全和评价内控有效性是董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

会议召开情况 - 2025年度召开3次股东会，独立董事均出席[2] - 2025年度召开10次董事会，独立董事现场出席9次，通讯出席1次[2] - 2025年独立董事出席6次审计委员会会议[3] - 2025年独立董事出席2次薪酬与考核委员会会议[3] - 2025年独立董事参加4次独立董事专门会议[3] 重要议案审议 - 2025年4月14日审议通过2025年度日常关联交易预计等议案[8] - 2025年4月14日审议通过聘任2025年度会计师事务所的议案[9] - 2025年12月3日审议通过多项限制性股票激励计划相关议案[10] 人事变动 - 2025年完成董事会换届选举及聘任高级管理人员[10] 股票相关 - 完成限制性股票的归属登记工作，2025年12月31日上市流通[10] 人员职责 - 2025年度独立董事积极履职，维护股东利益[11] - 2026年独立董事将继续履行义务[11]

薪酬制度适用范围 - 制度适用于公司全体董事、高级管理人员[2] 薪酬管理与审议 - 董事会薪酬与考核委员会管理董事、高管薪酬与考核，人力和财务部协助[4] - 董事薪酬方案报股东会审议通过后实施，高管薪酬方案报董事会审议通过后实施[4][5] 薪酬构成与发放 - 独立董事领取固定津贴，不参与绩效考核，次月发放[7][9] - 非独立董事、高管薪酬由基本、绩效和中长期激励收入构成[8] 薪酬调整与实施 - 薪酬调整依据包括同行业薪资增幅、通胀、公司盈利等[12] - 制度自股东会审议通过之日起实施，由董事会负责修订与解释[14]

印章管理 - 公司印章分多种，分、子公司参照管理[2] - 印章刻制由总经理办公室统一办理，启用前登记并通知[5] - 保管遵循“审用分离、分散保管”原则，专人负责[7] 印章使用 - 实行事前审批，签批权限不同[10] - 原则上限于办公地点，外带需申请[10] - 不允许在未填或空白材料上盖章[12] 责任追究 - 未执行保管原则或被盗用，追究人员责任[14]

公司基本信息 - 公司于2012年3月9日核准发行6100万股人民币普通股，3月29日在深交所上市[6] - 公司注册资本800,553,776元人民币[6] - 公司设立时发行股份34000万股，每股面值1元[13] - 公司已发行股份800,553,776股，均为普通股[13] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计不超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[14] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类别股份总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[21] - 董事、高管、持股5%以上股东6个月内买卖股票，收益归公司[21] 股东会相关 - 连续180日以上单独或合并持股1%以上股东特定情形可请求诉讼[27][28] - 股东会、董事会召集或表决瑕疵，股东60日内可请求法院撤销[25] - 一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[35] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，职工董事1名[73] - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知[77] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开董事会临时会议，董事长十日内召集[77] 独立董事相关 - 直接或间接持股1%以上或为前十股东自然人及其配偶等不得担任独立董事[82] - 担任独立董事需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[84] - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[85] 审计委员会相关 - 审计委员会成员3名，独立董事过半数[88] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[89] - 审计委员会作出决议，需成员过半数通过[89] 利润分配相关 - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[99] - 年度盈利且弥补亏损后有剩余，现金分配股利不低于可供分配利润的10%[100] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[101] 其他 - 公司在会计年度结束后四个月内披露年报，半年结束后两个月内披露中期报告[98] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东会决定[109] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议[115]

会议召开情况 - 2025年召开3次股东会，独立董事均出席[2] - 2025年召开10次董事会，独立董事现场出席9次、通讯出席1次[2] - 2025年薪酬与考核等4个委员会分别召开2、2、2、6次会议[3] - 2025年召开4次独立董事专门会议，独立董事均出席[4] 信息披露与人事变动 - 2025年按时编制并披露多项报告[8] - 2025年4月14日聘任天健会计师事务所为年度审计机构[8] - 2025年10 - 11月完成董事会换届选举及高级管理人员聘任[8] 激励计划与薪酬 - 2025年12月通过限制性股票激励计划，12月31日归属股票上市流通[9] - 2025年度董事及高级管理人员薪酬符合规定[9] 独立董事履职 - 2025年独立董事履职促进公司发展和规范运作[11] - 2026年独立董事将秉持原则履职并加强沟通[11]

会议召开情况 - 2025年召开3次股东会，独立董事全出席[2] - 2025年召开10次董事会，独董现场9次通讯1次[2] - 2025年召开6次审计和2次提名会，独董均出席[3] - 2025年召开4次独董专门会，无异议[3] 公司决策事项 - 2025年4月决定聘天健为审计机构[7] - 2025年10月完成董事会换届及高管聘任[8] - 2025年12月通过限制性股票激励议案[8] 其他情况 - 2025年独董现场工作15个工作日[4] - 2025年董事及高管薪酬合规[8] - 归属股票2025年12月31日上市流通[8]