公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为15.3077亿美元和14.4439亿美元[10] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为7.5304亿美元和6.7357亿美元[13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为7.7773亿美元和7.7082亿美元[13] - 2022年和2021年第一季度净销售额分别为4.3333亿美元和4.3525亿美元[16] - 2022年和2021年第一季度净利润分别为830万美元和2046万美元[16] - 2022年和2021年第一季度基本每股收益分别为0.24美元和0.61美元[16] - 2022年和2021年第一季度摊薄每股收益分别为0.22美元和0.52美元[16] - 2022年和2021年第一季度综合收益分别为857万美元和1858万美元[19] - 2022年3月净收入为830美元，2021年为2046美元[25] - 2022年3月净现金用于经营活动为(5479)美元，2021年为(336)美元[25] - 2022年3月净现金用于投资活动为(518)美元，2021年为(1480)美元[25] - 2022年3月净现金由融资活动提供为6450美元，2021年为1538美元[25] - 2022年3月现金及现金等价物期末余额为5307美元，2021年为3857美元[25] - 2022年第一季度总净销售额为43333千美元，2021年为43525千美元[37][38] - 2022年第一季度公司合并净销售额为4333.3万美元，2021年同期为4352.5万美元；美国市场销售额下降1%，加拿大市场销售额增长8%，欧洲市场以美元计下降4%，以当地货币计增长3%[73][74] - 2022年第一季度毛利润为1496.8万美元，占净销售额的34.5%，2021年同期为1558.7万美元，占净销售额的35.8%[75] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为1359.7万美元，占净销售额的31.4%，2021年同期为1261.9万美元，占净销售额的29.0%，增加了97.8万美元[75] - 2022年第一季度营业收入为137.1万美元，2021年同期为296.8万美元；美国业务部门减少132.2万美元，加拿大业务部门增加1.6万美元，欧洲业务部门减少29.1万美元[76][77] - 2022年第一季度净利息支出为30.5万美元，2021年同期为22.1万美元，增加了8.4万美元[77] - 2022年第一季度其他（收入）支出净额为0.2万美元，2021年同期为其他支出7.7万美元[78] - 2022年第一季度公司有效税率为22%，2021年同期为23%[78] - 2022年前三个月，营运资金较2021年12月31日增加约820万美元，库存增加约720万美元，库存周转率从2.4降至2.2，应收账款无变化，应付账款和其他流动负债增加约110万美元[78] - 2022年3月31日，公司营运资金为8306.1万美元，流动比率为4.89，长期债务与权益比率为65.8%；2021年12月31日分别为7497.6万美元、4.70、57.2%[80] - 2022年前三个月，公司循环信贷安排下的未偿还债务增加约710万美元，截至2022年3月31日，未偿还债务为4015.1万美元，可用借款额度为984.9万美元；固定利率抵押贷款未偿还金额约为1140万美元[81] - 2022年第一季度净销售额为43,333千美元，2021年同期为43,525千美元[16] - 2022年第一季度净利润为830千美元，2021年同期为2,046千美元[16][19][25] - 2022年第一季度基本每股收益为0.24美元，2021年同期为0.61美元[16] - 2022年第一季度摊薄每股收益为0.22美元，2021年同期为0.52美元[16] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为5,479千美元，2021年同期为336千美元[25] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为518千美元，2021年同期为1,480千美元[25] - 2022年第一季度融资活动净现金提供量为6,450千美元，2021年同期为1,538千美元[25] - 2022年第一季度末现金及现金等价物为5,307千美元，2021年同期为3,857千美元[25] - 2022年第一季度总净销售额为4333.3万美元，2021年同期为4352.5万美元[37][38] - 2022年第一季度美国销售额下降1%，加拿大销售额增长8%，欧洲净销售额以美元计下降4%、以当地货币计增长3%[73][74] - 2022年第一季度毛利润为1496.8万美元，占净销售额34.5%，2021年同期为1558.7万美元，占净销售额35.8%[75] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为1359.7万美元，占净销售额31.4%，2021年同期为1261.9万美元，占净销售额29.0%，增加97.8万美元[75] - 2022年第一季度营业收入为137.1万美元，2021年同期为296.8万美元，美国业务减少132.2万美元，加拿大业务增加1.6万美元，欧洲业务减少29.1万美元[76] - 2022年第一季度净利息支出为30.5万美元，2021年同期为22.1万美元，增加8.4万美元[77] - 2022年第一季度其他（收入）费用净额为0.2万美元，2021年同期为其他费用7.7万美元[78] - 2022年第一季度有效税率为22%，2021年同期为23%[78] - 2022年前三个月营运资金较2021年12月31日增加约820万美元，库存增加约720万美元，应付账款和其他流动负债增加约110万美元[78] - 2022年3月31日营运资金为8306.1万美元，流动比率为4.89，长期债务与权益比率为65.8%；2021年12月31日分别为7497.6万美元、4.70、57.2%[80] - 2022年前三个月循环信贷安排下未偿还债务增加约710万美元，3月31日未偿还4015.1万美元，可用984.9万美元，抵押贷款未偿还约1140万美元[81] 公司库存与债务数据关键指标变化 - 2022年第一季度库存为6.0716亿美元，较2021年末的5.3552亿美元有所增加[10] - 2022年第一季度长期债务为4.0151亿美元，较2021年末的3.3037亿美元有所增加[13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿还借款分别为40151000美元和33037000美元[40] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期抵押贷款应付净额分别为10989000美元和11081000美元[42] - 2022年3月31日和2021年12月31日，其他流动应计负债分别为8937千美元和9909千美元[59] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿还借款分别为4015.1万美元和3303.7万美元[40] - 公司固定利率抵押贷款的固定利率为3.8%，截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期抵押贷款应付款净额分别为1098.9万美元和1108.1万美元[40][42] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他应计流动负债分别为893.7万美元和990.9万美元[59] 公司各地区业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度直接进口销售约占公司总净销售额的6%，2021年同期为7%[45] - 2022年第一季度美国、加拿大、欧洲外部客户销售额分别为35741千美元、3615千美元、3977千美元，2021年同期分别为36048千美元、3333千美元、4144千美元[47] - 2022年第一季度美国、加拿大、欧洲运营收入分别为811千美元、386千美元、174千美元，2021年同期分别为2133千美元、370千美元、465千美元[47] - 2022年3月31日美国、加拿大、欧洲资产分别为134291千美元、9327千美元、9459千美元，2021年12月31日分别为125521千美元、9100千美元、9818千美元[49] - 2022年第一季度各地区销售给外部客户的收入：美国3574.1万美元、加拿大361.5万美元、欧洲397.7万美元；2021年同期分别为3604.8万美元、333.3万美元、414.4万美元[47] - 2022年第一季度各地区营业利润：美国81.1万美元、加拿大38.6万美元、欧洲17.4万美元；2021年同期分别为213.3万美元、37万美元、46.5万美元[47] 公司租赁与股份支付数据关键指标变化 - 2022年和2021年第一季度，0.1百万美元租赁费用计入销售成本，分别有0.3百万美元和0.2百万美元计入销售、一般和行政费用[53] - 2022年和2021年第一季度，经营租赁成本分别为311千美元和336千美元，经营租赁现金流分别为322千美元和294千美元[54] - 2022年第一季度获得使用权资产以交换租赁负债为211千美元，2021年同期为0 [54] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，加权平均剩余租赁期限分别为3.0年和4.0年，加权平均折现率均为5% [54][55] - 2022年第一季度和2021年第一季度的租赁费用分别有0.1百万美元计入销售成本，计入销售、一般和行政费用的分别为0.3百万美元和0.2百万美元[53] - 2022年第一季度和2021年第一季度的经营租赁成本分别为31.1万美元和33.6万美元，经营租赁现金流分别为32.2万美元和29.4万美元[54] - 2022年第一季度和2021年第一季度的股份支付费用分别约为40万美元和30.6万美元[50] - 2022年第一季度股份支付薪酬费用约为400000美元，2021年同期约为306000美元[50] - 截至2022年3月31日，有3600603美元未确认薪酬成本，预计在约三年加权平均期内确认[50] 公司业务基本信息 - 公司产品分为急救和医疗、切割、磨刀和测量两大类[31] - 公司销售合同付款期限通常在30至90天之间[33] 公司循环贷款协议信息 - 循环贷款协议规定借款最高可达5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期[39]

整体财务数据关键指标变化 - 2021年净销售额为1.82087559亿美元，较2020年的1.6400304亿美元增加1808.4519万美元，增幅11%[119] - 2021年毛利润占净销售额的35.6%，低于2020年的36.3%，主要因成本通胀和运输成本上升[121] - 2021年销售、一般和行政费用为5203.037万美元，较2020年的4818.205万美元增加384.832万美元，增幅8.0%[122] - 2021年营业利润为1276.9987万美元，较2020年的1141.2664万美元增加135.7323万美元[123] - 2021年净利息支出为90.8223万美元，较2020年的91.9709万美元减少1.1486万美元[124] - 2021年其他费用为19.4877万美元，低于2020年的66.6227万美元，主要因2020年有一笔约75万美元的一次性非现金费用[125] - 2021年所得税费用为1519255美元，有效税率为10%，2020年分别为1727962美元和18%；排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年有效税率为24%，2020年为21%[126] - 2021年营运资金较2020年12月31日增加约1150万美元；存货增加约300万美元，增幅6%；2021年12月31日存货周转率为2.3，与2020年持平；2021年12月31日滞销和陈旧存货准备金为1554217美元，2020年为1471925美元[128] - 2021年12月31日应收账款较2020年12月31日增加约700万美元；2021年应收账款平均销售天数为60天，与2020年持平[129] - 2021年12月31日循环信贷安排下的未偿还债务较2020年12月31日减少约570万美元；截至2021年12月31日，未偿还金额为33037172美元，可用借款额度为16962828美元[131] - 2021年和2020年资本支出分别为6372615美元和2569174美元，增加主要与北卡罗来纳州洛基山配送中心的改进有关[133] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2021年美国市场销售额增长9%，其中65%归因于急救和医疗产品，35%来自Westcott工艺产品[119] - 截至2021年12月31日，加拿大市场净销售额按美元计算增长31%，按当地货币计算增长22%，主要因急救产品销售增加[119] - 截至2021年12月31日，欧洲市场净销售额按美元计算增长19%，按当地货币计算增长15%，75%的增长源于电商渠道[120] - 2021年美国、加拿大和欧洲市场营业利润分别较2020年增加约64.9万、56.1万和14.7万美元[123] 融资与贷款相关情况 - 循环贷款协议规定最高借款额为5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期，公司需按未使用额度的0.2%支付季度手续费[130] - 2020年5月7日公司获得3508047美元的PPP贷款，2021年6月9日该贷款被全额豁免[131][132] - 公司位于北卡罗来纳州洛基山和华盛顿州温哥华的制造和配送设施通过固定利率抵押贷款融资，利率为3.8%，2021年12月31日未偿还本金为11620000美元[132] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2017 - 04，于2021年采用ASU No. 2019 - 12，均未对财务报表产生重大影响[135][137] 资产负债表外交易情况 - 2021年公司未进行任何资产负债表外交易[127]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为14.1431亿美元，较2020年12月31日的12.9868亿美元增长8.9%[7] - 截至2021年9月30日，公司总负债为6.4883亿美元，较2020年12月31日的6.7151亿美元下降3.4%[10] - 2021年前三季度，公司净销售额为13.6295亿美元，较2020年同期的12.3133亿美元增长10.7%[14] - 2021年前三季度，公司净利润为1.1322亿美元，较2020年同期的6055万美元增长87%[14] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为3.28美元，较2020年同期的1.81美元增长81.2%[14] - 2021年前三季度，公司稀释每股收益为2.85美元，较2020年同期的1.75美元增长62.9%[14] - 2021年前三季度，公司宣布每股股息为0.39美元，较2020年同期的0.36美元增长8.3%[14] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为5306万美元，较2020年12月31日的4167万美元增长27.3%[7] - 截至2021年9月30日，公司应收账款为3.6088亿美元，较2020年12月31日的2.7173亿美元增长32.8%[7] - 截至2021年9月30日，公司存货为4.8795亿美元，较2020年12月31日的5.0704亿美元下降3.8%[7] - 2020年6月30日，流通在外的普通股股数为3,336,413股，普通股价值12,094美元，留存收益55,247美元，总计59,007美元[20] - 2020年9月30日，流通在外的普通股股数为3,338,913股，普通股价值12,101美元，留存收益56,425美元，总计60,596美元[20][22] - 2021年6月30日，流通在外的普通股股数为3,529,208股，普通股价值12,576美元，留存收益66,415美元，总计74,452美元[21] - 2021年9月30日，流通在外的普通股股数为3,559,687股，普通股价值12,653美元，留存收益67,998美元，总计76,548美元[21][24] - 2020年前九个月净收入为6,055美元，其他综合收入为142美元[22] - 2021年前九个月净收入为11,322美元，其他综合损失为330美元[24] - 2020年9月，经营活动提供的净现金为1,741千美元，投资活动使用的净现金为4,155千美元，融资活动使用的净现金为1,463千美元[27] - 2021年9月，经营活动提供的净现金为2,979千美元，投资活动使用的净现金为4,792千美元，融资活动提供的净现金为3,013千美元[27] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为3,031千美元，2021年9月30日为5,306千美元[27] - 2021年9月30日，公司营运资金为7352.5万美元，流动比率为4.84，长期债务与权益比率为56.4%；2020年12月31日分别为6348.5万美元、4.14和72.0%[95] - 2021年9月30日，公司资产总计14143.1万美元，负债总计6488.3万美元，股东权益总计7654.8万美元；2020年12月31日分别为12986.8万美元、6715.1万美元和6271.7万美元[7,10,11] - 2021年前九个月，与2020年12月31日相比，营运资金增加约1000万美元，存货减少约200万美元，应收账款增加约890万美元，应付账款和其他流动负债减少约90万美元[91] - 2021年第三季度净销售额为47,923千美元，2020年同期为43,316千美元；2021年前九个月净销售额为136,295千美元，2020年同期为123,133千美元[14] - 2021年第三季度净利润为2,046千美元，2020年同期为1,579千美元；2021年前九个月净利润为11,322千美元，2020年同期为6,055千美元[14] - 2021年第三季度基本每股收益为0.58美元，2020年同期为0.47美元；2021年前九个月基本每股收益为3.28美元，2020年同期为1.81美元[14] - 2021年第三季度摊薄每股收益为0.50美元，2020年同期为0.46美元；2021年前九个月摊薄每股收益为2.85美元，2020年同期为1.75美元[14] - 2021年第三季度综合收益为1,736千美元，2020年同期为1,849千美元；2021年前九个月综合收益为10,993千美元，2020年同期为6,197千美元[17] - 截至2021年9月30日的三个月，发行普通股30,479股，截至2020年9月30日的三个月，发行普通股2,500股[20][21] - 截至2021年9月30日的九个月，发行普通股220,774股，截至2020年9月30日的九个月，发行普通股2,500股[22][24] - 2021年前九个月PPP贷款豁免金额为3,508千美元[14] - 2021年第三季度利息费用净额为(228)千美元，2020年同期为(168)千美元；2021年前九个月利息费用净额为(671)千美元，2020年同期为(722)千美元[14] - 2021年第三季度宣布每股股息为0.13美元，2020年同期为0.12美元；2021年前九个月宣布每股股息为0.39美元，2020年同期为0.36美元[14] - 2021年9月净收入为11322美元，2020年为6055美元[27] - 2021年9月经营活动提供的净现金为2979美元，2020年为1741美元[27] - 2021年9月投资活动使用的净现金为4792美元，2020年为4155美元[27] - 2021年9月融资活动提供的净现金为3013美元，2020年使用的净现金为1463美元[27] - 2021年9月现金及现金等价物期末余额为5306美元，2020年为3031美元[27] - 2021年9月支付的所得税现金为1070美元，2020年为415美元[27] - 2021年9月支付的利息现金为660美元，2020年为751美元[27] - 2021年第三季度总净销售额为47923千美元，2020年同期为43316千美元[43][45] - 2021年前九个月总净销售额为136295千美元，2020年同期为123133千美元[47][49] - 2021年第三季度合并净销售额为4792.3万美元，较2020年同期的4331.6万美元增长11%；前九个月合并净销售额为1.36295亿美元，较2020年同期的1.23133亿美元增长11%[83] - 2021年第三季度毛利润为1700.5万美元（占净销售额35.5%），前九个月毛利润为4874.5万美元（占净销售额35.8%）[86] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用为1404.4万美元（占净销售额29.3%），前九个月为3902.8万美元（占净销售额28.6%），较2020年同期分别增加121.2万美元和300.5万美元[87] - 2021年第三季度营业收入为296.1万美元，前九个月为971.7万美元；美国、加拿大和欧洲各地区营业收入有不同变化[88] - 2021年第三季度净利息费用为22.8万美元，较2020年同期增加6万美元；前九个月净利息费用为67.1万美元，较2020年同期减少5.1万美元[90] - 2021年前九个月所得税费用包含0.9百万美元基于股票的薪酬税收抵免；排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年第三季度和前九个月有效税率分别为23%和22%[91] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度，切割、打磨和测量产品净销售额为2356.4万美元，急救和安全产品净销售额为2435.9万美元，总净销售额为4792.3万美元；2020年同期分别为2386.8万、1944.8万和4331.6万美元[43][45] - 2021年前九个月，切割、打磨和测量产品净销售额为6634.9万美元，急救和安全产品净销售额为6994.6万美元，总净销售额为13629.5万美元；2020年同期分别为6345.3万、5968万和12313.3万美元[47][49] - 2021年第三季度，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为4106万美元、358.5万美元、327.8万美元，运营收入分别为242.5万、41.8万、11.8万美元；2020年同期销售额分别为3665.6万、337.3万、328.7万美元，运营收入分别为118.9万、60万、33.5万美元[59] - 2021年前九个月，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为11394.8万美元、1090.7万美元、1144万美元，运营收入分别为723.1万、145.2万、103.4万美元；2020年同期销售额分别为10557.6万、817.5万、938.2万美元，运营收入分别为644.2万、117.3万、90.1万美元[59] - 2021年前九个月美国市场销售分别增长12%和8%，主要因急救和医疗产品销售强劲；加拿大市场净销售额分别增长6%和33%（美元）、23%（当地货币），主要因急救中心产品销售增加；欧洲市场前九个月净销售额增长22%（美元）和15%（当地货币），主要因电商渠道销售增长和市场份额增加[83][84][85] 会计政策相关 - 公司于2021财年开始采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[32] - 公司采用ASU 2019 - 12和ASU 2017 - 04标准，对合并财务报表无重大影响[32][33] 债务相关 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议额度最高为5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，到期日为2023年5月24日，需按未使用额度的0.2%支付季度手续费；截至2021年9月30日和2020年12月31日，未偿还借款分别为4045.4万和3876.7万美元[50][51] - 2017年10月26日，公司以400万美元购买急救中心，通过汇丰银行可变利率抵押贷款融资，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.5%，自2017年12月1日起每月还款22222美元，2024年10月31日到期[51] - 截至2021年9月30日，公司循环信贷安排下未偿还债务为4045.4万美元，可用借款额度为954.6万美元；温哥华制造和配送设施的抵押贷款未偿还约300万美元[93] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司循环贷款协议下未偿还借款分别为4045.4万美元和3876.7万美元[51] 员工股票期权相关 - 2021年第三季度，公司行使员工股票期权发行30479股普通股，获得约36.8万美元；前九个月发行220774股，获得约306.6万美元；前九个月还向选择净现金结算的期权持有人支付约21.1万美元[52] - 2021年第三季度和前九个月，公司因员工行使股票期权分别发行30479股和220774股普通股，获得约36.8万美元和约306.6万美元收益[52] - 2021年前九个月，公司酌情向选择净现金结算期权的期权持有人支付约21.1万美元[52] 销售占比相关 - 2021年前三季度和前九个月，直接进口销售分别占公司总净销售额的约7%和8%，2020年同期分别为12%和11%[54] - 2021年第三季度和前九个月，直接进口销售分别占公司总净销售额的约7%和8%，2020年同期为12%和11%[54] 费用相关 - 2021年9月30日止三个月和九个月，股份支付费用分别约为45.5万美元和134.1万美元，2020年同期分别约为32.7万美元和92.9万美元[61] - 2021年第三季度和前九个月，公司基于股份的薪酬费用分别约为45.5万美元和134.1万美元，2020年同期分别约为32.7万美元和92.9万美元[61] - 截至2021年9月30日，公司有434.7695万美元与非归属股份支付相关的未确认补偿成本，预计在约三年的加权平均期间内确认[61] - 2021年9月30日止三个月，商品销售成本中包含租赁费用10万美元，销售、一般和行政费用中包含30万美元；九个月，商品销售成本中包含20万美元，销售、一般和行政费用中包含60万美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为139,139千美元和129,868千美元[6] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为64,687千美元和67,151千美元[9] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为74,452千美元和62,717千美元[9] - 2021年和2020年第二季度净销售额分别为44,847千美元和44,042千美元，上半年净销售额分别为88,372千美元和79,817千美元[12] - 2021年和2020年第二季度净利润分别为7,230千美元和3,199千美元，上半年净利润分别为9,277千美元和4,476千美元[12] - 2021年和2020年第二季度基本每股收益分别为2.16美元和0.96美元，上半年基本每股收益分别为2.72美元和1.34美元[12] - 2021年和2020年第二季度摊薄每股收益分别为1.82美元和0.92美元，上半年摊薄每股收益分别为2.34美元和1.28美元[12] - 2021年和2020年第二季度每股股息分别为0.13美元和0.12美元，上半年每股股息分别为0.26美元和0.24美元[12] - 2021年和2020年第二季度综合收益分别为7,398千美元和3,400千美元，上半年综合收益分别为9,257千美元和4,348千美元[15] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司发行的普通股分别为5,030,866股和4,840,571股[9] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入为927.7万美元，较2020年同期的447.6万美元增长107.26%[22][25] - 截至2021年6月30日，公司流通在外的普通股数量为352.9208万股，较2020年12月31日的333.8913万股增加5.7%[22] - 2021年6月30日公司总资产为7445.2万美元，较2020年12月31日的6271.7万美元增长18.71%[22] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为14.3万美元，而2020年同期使用的净现金为235.3万美元[25] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为335.1万美元，较2020年同期的339.7万美元略有减少[25] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为226.5万美元，较2020年同期的423万美元有所减少[25] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少92.7万美元，2020年同期净减少158.3万美元[25] - 2021年上半年支付的所得税现金为95.2万美元，2020年同期为37.1万美元[25] - 2021年上半年支付的利息现金为44万美元，2020年同期为54.8万美元[25] - 2021年第二季度合并净销售额4484.7万美元，同比增长2%；上半年合并净销售额8837.2万美元，同比增长11%[79] - 2021年第二季度毛利润1615.3万美元（占净销售额36.0%），上半年毛利润3174.0万美元（占净销售额35.9%），毛利率下降主要因产品组合和成本上升[82] - 2021年第二季度销售、一般和行政费用为1236.4万美元，占净销售额的27.6%，较2020年同期增加69.4万美元；2021年上半年为2498.3万美元，占净销售额的28.3%，较2020年同期增加179.2万美元[83] - 2021年第二季度营业收入为378.9万美元，2020年同期为438.3万美元；2021年上半年为675.7万美元，2020年同期为639.2万美元[84] - 2021年第二季度净利息支出为22.3万美元，较2020年同期减少1.1万美元；2021年上半年为44.3万美元，较2020年同期减少11.1万美元[86] - 2021年第二季度其他收入（支出）净额为344万美元，2020年同期为0.1万美元；2021年上半年为336.3万美元，2020年同期为3.7万美元[86] - 2021年第二季度和上半年所得税费用包含0.9百万美元基于股票补偿的税收抵免，排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年第二季度和上半年有效税率分别为19%和21%，2020年同期分别为23%和21%[87] - 2021年前六个月，营运资金较2020年12月31日增加约750万美元，存货减少约200万美元，应收账款增加约910万美元，应付账款和其他流动负债减少约70万美元[87] - 2021年6月30日，营运资金为7095万美元，流动比率为4.64，长期债务与权益比率为57.1%；2020年12月31日分别为6348.4万美元、4.14和72.0%[89] - 2021年前六个月，公司循环信贷安排下未偿还债务总额较2020年12月31日增加约80万美元，截至2021年6月30日，未偿还金额为3955万美元，可用借款金额为1045万美元[89] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年Q2，切割、打磨和测量产品净销售额为2.193亿美元，急救和安全产品净销售额为2.2917亿美元，总净销售额为4.4847亿美元；2020年同期，对应数据分别为2.3837亿美元、2.0205亿美元和4.4042亿美元[40][41][43] - 2021年上半年，切割、打磨和测量产品净销售额为4.2786亿美元，急救和安全产品净销售额为4.5586亿美元，总净销售额为8.8372亿美元；2020年同期，对应数据分别为3.9585亿美元、4.0232亿美元和7.9817亿美元[44][46] - 2021年Q2和上半年，直接进口销售分别占公司总净销售额的10%和8%，2020年同期分别为14%和11%[51] - 2021年Q2，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为3.684亿美元、399万美元、401.7万美元，运营收入分别为267.5万美元、66.2万美元、45.2万美元；2020年同期，对应销售额分别为3.8476亿美元、238.1万美元、318.5万美元，运营收入分别为368.5万美元、36.6万美元、33.2万美元[55] - 2021年上半年，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为7.2888亿美元、732.2万美元、816.2万美元，运营收入分别为480.7万美元、103.4万美元、91.6万美元；2020年同期，对应销售额分别为6.8922亿美元、480万美元、609.5万美元，运营收入分别为525.3万美元、57.3万美元、56.6万美元[55] - 2021年第二季度和上半年美国销售额分别下降4%和增长6%，加拿大销售额分别增长68%（美元）/51%（当地货币）和53%（美元）/26%（当地货币），欧洲销售额分别增长26%（美元）/16%（当地货币）和34%（美元）/23%（当地货币）[80][81] 会计准则相关 - 公司采用了ASU 2019 - 12和ASU 2017 - 04会计准则，对合并财务报表无重大影响[30][31] 债务相关 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议额度最高为5000万美元，利率为最优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期；截至2021年6月30日和2020年12月31日，未偿还借款分别为3955万美元和3876.7万美元[47][48] - 2017年10月26日，公司以400万美元购买急救中心，由汇丰银行提供可变利率抵押贷款，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.5%，自2017年12月1日起每月还款22222美元，2024年10月31日到期[48] - 2020年5月7日公司获得350.8047万美元PPP贷款，2021年6月9日该贷款被全额豁免[63][65] - 2021年6月30日其他应计流动负债总计1027.8万美元，较2020年12月31日的1146.0万美元有所减少[67] - 2021年6月30日，抵押贷款未偿还金额约为320万美元，循环贷款协议最高借款额为5000万美元，利率为最优惠利率减1.25%，信贷安排到期日为2023年5月24日[90] 股份发行与支付相关 - 2021年Q2，公司发行172594股普通股，获得收益251.7万美元；上半年，发行190295股普通股，获得收益269.8万美元；同期，公司向期权持有人支付约21.1万美元用于净现金结算[49] - 2021年Q2和上半年，股份支付费用分别为58万美元和88.6万美元，2020年同期分别为35.9万美元和60.2万美元[57] - 截至2021年6月30日，与非归属股份支付相关的未确认补偿成本为173.0226万美元，预计在约三年的加权平均期内确认[57] 租赁相关 - 2021年第二季度租赁费用0.1百万美元计入销售成本，0.2百万美元计入销售、一般和行政费用；上半年租赁费用0.2百万美元计入销售成本，0.4百万美元计入销售、一般和行政费用[60] - 2021年第二季度经营租赁成本33.6万美元，经营租赁现金流29.4万美元；上半年经营租赁成本67.2万美元，经营租赁现金流58.8万美元[61] - 2021年6月30日加权平均剩余租赁期限4.0年，加权平均折现率5%[61] - 2021年6月30日非 cancellable 租赁未来最低租赁付款总额401.5万美元，现值368.3万美元（其中流动负债91.9万美元，非流动负债276.4万美元）[62] 疫情影响相关 - 公司业务受COVID - 19疫情影响，面临销售、人力、供应链等挑战，运营效率低于疫情前水平[75][78] - 公司因新冠疫情面临销售疲软、运营成本增加和产品供应中断等挑战，已提高部分产品库存水平[91][93]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为135,314千美元，较2020年12月31日的129,868千美元增长约4.2%[7] - 截至2021年3月31日，公司总负债为70,687千美元，较2020年12月31日的67,151千美元增长约5.3%[10] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为64,627千美元，较2020年12月31日的62,717千美元增长约3.0%[10] - 2021年第一季度净销售额为43,525千美元，较2020年同期的35,775千美元增长约21.7%[13] - 2021年第一季度净利润为2,046千美元，较2020年同期的1,277千美元增长约60.2%[13] - 2021年第一季度基本每股收益为0.61美元，较2020年同期的0.38美元增长约60.5%[13] - 2021年第一季度摊薄每股收益为0.52美元，较2020年同期的0.36美元增长约44.4%[13] - 2021年第一季度综合收益为1,858千美元，较2020年同期的948千美元增长约96.0%[16] - 2021年第一季度宣布的每股股息为0.13美元，较2020年同期的0.12美元增长约8.3%[13] - 2021年第一季度加权平均普通股股数为3,347千股，较2020年同期的3,349千股略有下降[13] - 2021年第一季度加权平均稀释性股票期权数量为564千股，较2020年同期的170千股大幅增加[13] - 2021年净收入为2,046美元，2020年为1,277美元[23] - 2021年经营活动净现金使用为336美元，2020年提供793美元[23] - 2021年投资活动净现金使用为1,480美元，2020年为2,671美元[23] - 2021年融资活动净现金提供为1,538美元，2020年使用526美元[23] - 2021年第一季度末现金及现金等价物为3,857美元，2020年为4,272美元[23] - 2021年第一季度（截至3月31日）公司合并净销售额为4352.5万美元，较2020年同期的3577.5万美元增长22%[75] - 2021年第一季度毛利润为1558.7万美元（占净销售额的35.8%），低于2020年同期的1353.1万美元（占净销售额的37.8%）[78] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用为1261.9万美元（占净销售额的29.0%），较2020年同期的1152.1万美元（占净销售额的32.2%）增加109.8万美元[79] - 2021年第一季度营业收入为296.8万美元，高于2020年同期的201万美元；利息费用净额为22.1万美元，较2020年同期的31.5万美元减少9.4万美元[80] - 2021年第一季度其他净支出为7.7万美元，高于2020年同期的4.3万美元[81] - 2021年3月31日与2020年12月31日相比，营运资金增加约300万美元，存货减少约120万美元，应收账款增加约460万美元，应付账款和其他流动负债增加约30万美元[82] - 截至2021年3月31日，营运资金为6664.2万美元，流动比率为4.22，长期债务与权益比率为72.7%；循环信贷安排下的未偿还债务较2020年12月31日增加约180万美元，未偿还金额为4062.6万美元，可用借款额度为937.4万美元[85] 普通股相关数据变化 - 2020年12月31日，流通在外的普通股为3,338,913股，普通股价值12,101美元，库存股价值(14,522)美元，留存收益为58,033美元，总计62,717美元[20] - 2021年3月31日，流通在外的普通股为3,356,614股，普通股价值12,145美元，库存股价值(14,522)美元，留存收益为59,643美元，总计64,627美元[20] 各业务线产品销售数据变化 - 2021年第一季度，切割、sharpening和测量产品净销售为20,856,000美元，急救和安全产品为22,669,000美元，总计43,525,000美元[39] - 2020年第一季度，切割、sharpening和测量产品净销售为15,748,000美元，急救和安全产品为20,027,000美元，总计35,775,000美元[41] 不同地区市场销售及营收数据变化 - 2021年第一季度美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为3604.8万美元、333.3万美元、414.4万美元，2020年同期分别为3044.3万美元、242.2万美元、291万美元[47] - 2021年第一季度美国、加拿大、欧洲的营业收入分别为213.3万美元、37万美元、46.5万美元，2020年同期分别为157.1万美元、20.5万美元、23.4万美元[47] - 2021年第一季度美国市场销售额同比增长18%，加拿大市场以美元计增长38%、以当地货币计增长31%，欧洲市场以美元计增长42%（以当地货币计增长31%）[75][76] 公司贷款及负债相关情况 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议提供最高5000万美元借款，年利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期[42] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司在与汇丰银行的循环贷款协议下的未偿还借款分别为4062.6万美元和3876.7万美元[43] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的薪资保护计划贷款，年利率1%，2022年5月8日到期[57] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的PPP贷款，已申请全额免除，申请正在审核中[88][90] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，其他应计负债分别为1132.3万美元和1146万美元[62] 公司费用相关数据变化 - 2021年第一季度和2020年第一季度的股票薪酬费用分别为30.6385万美元和24.3万美元[49] - 截至2021年3月31日，与非归属股份支付相关的未确认补偿成本为197.464万美元，预计在约三年的加权平均期间内确认[49] - 2021年第一季度和2020年第一季度的租赁费用分别为33.6万美元和30.7万美元[53] - 2021年第一季度和2020年第一季度的租赁现金流分别为29.4万美元和27.1万美元[53] 公司经营风险与季节性特点 - 公司的前瞻性陈述受全球新冠疫情、经济状况、客户需求、竞争等多种风险和不确定性影响[66] - 公司传统上财年第二和第三季度销售较强，第一和第四季度较弱，这与返校市场的季节性有关[75] 公司资金支持情况 - 公司认为目前经营活动产生的现金以及循环信贷安排下的可用资金，在当前条件下足以支持未来十二个月的运营[93] 公司直接进口销售占比变化 - 2021年第一季度直接进口销售约占公司总净销售额的7%，2020年同期为6%[45]

净销售额相关 - 2020年净销售额为1.6400304亿美元，较2019年的1.42457342亿美元增加2154.5698万美元，增幅15%[107] - 2020年按产品类别和地区划分的外部净销售额为164,003,000美元，其中美国、加拿大和欧洲分别为140,191,000美元、10,986,000美元和12,826,000美元[206] - 2019年美国按产品类别划分的外部净销售额为125,717,000美元，其中切割、磨刀和测量类为63,189,000美元，急救和安全类为62,528,000美元[207] - 2020年净销售额方面，美国为140,191（千美元），加拿大为10,986（千美元），欧洲为12,826（千美元），合并为164,003（千美元）；2019年对应数据分别为125,717（千美元）、6,678（千美元）、10,062（千美元）、142,457（千美元）[213][215] 各地区市场销售额相关 - 2020年美国市场销售额增长12%，急救和安全产品销售额约为300万美元[107] - 2020年加拿大市场（不包括First Aid Central产品）净销售额以美元计下降4%，以当地货币计下降3%，First Aid Central产品销售额约为460万美元[107] - 2020年欧洲市场净销售额以美元和当地货币计均增长25%[108] 毛利润相关 - 2020年毛利润占净销售额的36.3%，2019年为36.5%[109] 销售、一般和行政费用相关 - 2020年销售、一般和行政费用为4818.205万美元，较2019年的4357.151万美元增加461.054万美元，增幅10.6%，占净销售额的29.4%，2019年为30.6%[109] 应收账款准备金相关 - 公司将应收账款准备金从2019年12月31日的约52.2万美元增加到2020年12月31日的约115万美元[105] - 2020年12月31日应收账款坏账准备为1151715美元，2019年为522560美元[149] 无形资产加权平均摊销期相关 - 无形资产加权平均摊销期在2020年12月31日为9年[100] - 2020年无形资产加权平均摊销期为9年[150] 收入确认相关 - 公司按五步模型确认收入，记录收入时会估计退货、客户回扣和激励并减少收入[94] 坏账准备相关 - 公司根据应收账款、历史收款信息和经济状况提供坏账准备，历史年度应收账款核销可忽略不计[95][96] 营业收入相关 - 2020年营业收入为11412664美元，较2019年的8429348美元增加2983316美元[110] 净利息支出相关 - 2020年净利息支出为919709美元，较2019年的1788512美元减少868803美元[112] 其他费用相关 - 2020年其他费用为666227美元，较2019年的97672美元增加，主要因终止设定受益养老金计划产生约750000美元一次性非现金费用[113] 所得税费用相关 - 2020年所得税费用为1727962美元，有效税率18%；2019年为1029556美元，有效税率16%[114] - 2020年和2019年公司所得税费用分别为1,727,962美元和1,029,556美元，其中2020年当期联邦、州和外国所得税分别为880,149美元、159,909美元和788,314美元，2019年分别为 - 82,673美元、109,593美元和887,556美元[183] 营运资金及库存相关 - 2020年营运资金较2019年12月31日增加约690万美元；库存（不含收购影响）增加约1100万美元，增幅29%[115] - 2020年12月31日存货为5070.4197万美元，2019年为3926.1105万美元，存货包含产成品、在产品、材料和用品等[163] 应收账款及应付账款相关 - 2020年12月31日应收账款较2019年12月31日增加约170万美元；平均应收账款周转天数从2019年的64天降至2020年的60天；应付账款和其他流动负债增加约360万美元[116] 循环信贷安排债务相关 - 2020年12月31日公司循环信贷安排下未偿还债务总额较2019年12月31日增加约550万美元，未偿还金额为38767167美元，可用借款额度为11232833美元[118] - 公司与汇丰银行的循环贷款协议最高可借款5000万美元，利率为最优惠利率减1.25%，截至2020年12月31日，已使用38,767,167美元，可用11,232,833美元[190][191] 薪资保护计划贷款相关 - 2020年5月7日公司获得3508047美元薪资保护计划贷款，已申请全额豁免，申请正在审核中[119][120][121] - 2020年5月公司获得3,508,047美元PPP贷款，年利率1%，已申请全额豁免，申请正在审核中[193][195] 资本支出相关 - 2020年和2019年资本支出分别为2569174美元和1680479美元，部分通过循环信贷安排借款融资[125] 净利润及每股收益相关 - 2020年净利润为8098766美元，2019年为5513608美元；基本每股收益从2019年的1.65美元增至2020年的2.42美元，摊薄每股收益从2019年的1.60美元增至2020年的2.31美元[133] - 2020年12月净收入为8098766美元，2019年为5513608美元[135] - 2020年净收入8098766美元，较2019年的5513608美元增长约46.9%[135][141] - 2020年净收入为8098766美元，2019年为5513608美元[143] - 2020和2019年净利润分别为8098766美元和5513608美元，基本每股收益分别为2.42美元和1.65美元，摊薄每股收益分别为2.31美元和1.60美元[233] 其他综合收益及综合收益相关 - 2020年其他综合收益为1161903美元，2019年为189129美元[135] - 2020年综合收益为9260669美元，2019年为5702737美元[135] - 2020年其他综合收益1161903美元，较2019年的189129美元增长约514.3%[135][141] 总资产、总负债及股东权益相关 - 2020年12月31日总资产为129867736美元，2019年为110748853美元[138] - 2020年12月31日总负债为67151293美元，2019年为55043872美元[138] - 2020年12月31日股东权益为62716443美元，2019年为55704981美元[138] 股东分配及普通股发行相关 - 2020年发放给股东的分配为1636934美元，2019年为1610852美元[141] - 2020年发行2500股普通股，带来6250美元的普通股价值和53504美元的额外实收资本[141] 现金流量相关 - 2020年净现金提供的经营活动为5721036美元，2019年为14702231美元[143] - 2020年净现金使用的投资活动为13951902美元，2019年为1680479美元[143] - 2020年净现金提供的融资活动为5291082美元，2019年使用的融资活动为10606113美元[143] - 2020年现金及现金等价物净减少2654507美元，2019年增加2412841美元[143] 研发成本及运输成本相关 - 2020年研发成本为251000美元，2019年为596000美元[155] - 2020年运输成本为7486600美元，2019年为6695223美元[155] 客户净销售额占比相关 - 2020年有两个客户、2019年有一个客户的净销售额分别占合并净销售额的18%、13%和17%[156] 无形资产及商誉相关 - 2020年12月31日无形资产为1872.1423万美元，2019年为1579.2738万美元；商誉2020年为479.9829万美元，2019年为469.637万美元[165] 专利和商标摊销费用相关 - 2020年和2019年专利和商标的摊销费用分别为132.4423万美元和125.1662万美元，未来五年预计摊销费用分别为2021年130.5088万美元、2022年130.1802万美元、2023年129.7605万美元、2024年129.2415万美元、2025年129.0222万美元[167] 其他应计负债相关 - 2020年12月31日其他应计负债为1146.0024万美元，2019年为860.855万美元，包含客户返利、应计薪酬等项目[169] 养老金相关 - 2020年公司记录养老金结算费用79.3524万美元，向养老金计划缴款22.2857万美元[170][171] - 2019年12月31日养老金计划资产按资产类别加权平均分配为：权益证券66%、固定收益证券32%、其他证券/投资2%[172] - 2020年和2019年确定净定期福利成本的折现率分别为2.74%和3.87%，计划资产预期回报率均为6.00%[177] - 2020年和2019年净定期福利成本分别为86.8107万美元和10.3497万美元[177] - 2020年初其他综合收益中与福利成本相关的余额为68.9936万美元，当年变动为 - 68.9936万美元[179] 401k计划投入相关 - 2020年和2019年公司401k计划分别投入369,890美元和309,922美元，投入比例为员工投入的50%，最高为员工投入的6%[181] 税前收入相关 - 2020年和2019年美国和外国税前收入分别为9,826,728美元和6,543,164美元，其中2020年美国和外国分别为4,524,432美元和5,302,296美元，2019年分别为800,796美元和5,742,368美元[184] 递延所得税负债净额相关 - 公司递延所得税负债净额2020年为110,221美元，2019年为49,284美元[186] 直接进口销售占比相关 - 2020年和2019年直接进口销售分别占公司总净销售额的10%和14%[211] 营业利润相关 - 2020年营业利润方面，美国为8,872（千美元），加拿大为1,332（千美元），欧洲为1,209（千美元），合并为11,413（千美元）；2019年对应数据分别为7,199（千美元）、771（千美元）、459（千美元）、8,429（千美元）[213][215] 资产相关 - 2020年资产方面，美国为113,831（千美元），加拿大为7,432（千美元），欧洲为8,605（千美元），合并为129,868（千美元）；2019年对应数据分别为98,577（千美元）、6,168（千美元）、6,003（千美元）、110,749（千美元）[213][215] 股份期权相关 - 2020年和2019年公司分别向选择净现金结算股份期权的期权持有人支付约1,644,118美元和1,687,782美元[225] - 2020年初期权未行使数量为1,363,694份，授予280,750份，没收9,125份，行使147,394份，年末未行使数量为1,487,925份，年末可行使数量为985,475份；2019年对应数据分别为1,434,280份、120,000份、26,500份、164,086份、1,363,694份、932,094份[226] - 截至2020年12月31日，2012员工计划可供授予的股份数量为79,375股，2017董事计划可供授予的股份数量为25,000股[220][221] - 2012员工计划授予的期权在授予日期一周年一天后归属25%，之后每一周年一天后各归属25%；201

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总负债为6.2421亿美元，较2019年12月31日的5.5045亿美元增长13.4%[7] - 2020年前三季度，公司净销售额为12.3133亿美元，较2019年同期的10.8585亿美元增长13.4%[9] - 2020年前三季度，公司净利润为6055万美元，较2019年同期的4537万美元增长33.4%[9] - 2020年前三季度，公司基本每股收益为1.81美元，较2019年同期的1.35美元增长34.1%[9] - 2020年前三季度，公司稀释每股收益为1.75美元，较2019年同期的1.32美元增长32.6%[9] - 2020年前三季度，公司综合收益为6197万美元，较2019年同期的4413万美元增长39.5%[10] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为6.0596亿美元，较2019年12月31日的5.5704亿美元增长8.8%[7] - 2020年前三季度，公司加权平均普通股股数为3343万股，较2019年同期的3352万股略有下降[9] - 2020年前三季度，公司宣布每股股息为0.36美元，与2019年同期持平[9] - 2020年前三季度，公司外汇换算调整收益为142万美元，而2019年同期为亏损124万美元[10] - 2020年前九个月净收入为6,055,000美元，2019年同期为4,537,000美元[15][17] - 2020年前九个月其他综合收益为142,000美元，2019年同期其他综合损失为124,000美元[14][15] - 2020年前九个月股票薪酬费用为929,000美元，2019年同期为745,000美元[14][15][17] - 2020年前九个月向股东分配为1,201,000美元，2019年同期为1,213,000美元[14][15] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为3,031,000美元，2019年同期为5,698,000美元[17] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为1,741,000美元，2019年同期为7,268,000美元[17] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为4,155,000美元，2019年同期为1,123,000美元[17] - 2020年前九个月融资活动使用的净现金为1,463,000美元，2019年同期为4,825,000美元[17] - 2020年第三季度合并净销售额为4331.6万美元，较2019年同期的3699.5万美元增长17%；前九个月合并净销售额为1.23133亿美元，较2019年同期的1.08585亿美元增长13%[75] - 2020年前九个月，美国市场第三季度和前九个月净销售额分别增长12%和11%；加拿大市场第三季度净销售额增长25%，前九个月下降10%；欧洲市场第三季度和前九个月净销售额分别增长35%和17%（按当地货币计算分别为32%和17%）[75][76][77] - 2020年第三季度毛利润为1495.6万美元（占净销售额的34.5%），2019年同期为1313.4万美元（占净销售额的35.5%）；前九个月毛利润为4453.9万美元（占净销售额的36.2%），2019年同期为3970.8万美元（占净销售额的36.6%）[78] - 2020年第三季度销售、一般和行政费用为1283.2万美元（占净销售额的29.6%），较2019年同期的1140.8万美元（占净销售额的30.8%）增加142.4万美元；前九个月为3602.3万美元（占净销售额的29.3%），较2019年同期的3267.9万美元（占净销售额的30.1%）增加334.4万美元[79] - 2020年第三季度营业收入为212.4万美元，2019年同期为172.6万美元；前九个月营业收入为851.6万美元，2019年同期为702.9万美元[80] - 2020年第三季度净利息支出为16.8万美元，较2019年同期的46.9万美元减少30.1万美元；前九个月净利息支出为72.2万美元，较2019年同期的146.3万美元减少74.1万美元[82] - 2020年第三季度其他收入净额为3.5万美元，2019年同期其他费用净额为4万美元；前九个月其他费用净额为2000美元，2019年同期为5.2万美元[83] - 2020年第三季度和前九个月有效税率分别为21%和22%，2019年同期分别为13%和18%[84] - 2020年前九个月，营运资金较2019年12月31日增加约530万美元，库存增加约910万美元，应收账款增加约670万美元，应付账款和其他流动负债增加约740万美元[85] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司收入主要来自切割、 sharpening和测量以及急救和安全两类产品销售，收入确认分五步评估[24] - 2020年第三季度，切割、打磨和测量产品美国净销售额1865.6万美元，加拿大219.9万美元，欧洲301.3万美元，急救和安全产品美国净销售额1800万美元，加拿大117.4万美元，欧洲27.4万美元，总净销售额4331.6万美元[30] - 2020年前九个月，切割、打磨和测量产品美国净销售额5008.8万美元，加拿大486万美元，欧洲850.5万美元，急救和安全产品美国净销售额5548.8万美元，加拿大331.5万美元，欧洲87.7万美元，总净销售额1.23133亿美元[33] - 2020年第三季度，美国、加拿大、欧洲销售给外部客户的收入分别为3665.6万美元、337.3万美元、328.7万美元，2019年同期分别为3278万美元、177.5万美元、244万美元；2020年前九个月分别为1.05576亿美元、817.5万美元、938.2万美元，2019年同期分别为9517.8万美元、540.2万美元、800.5万美元[44] - 2020年第三季度，美国、加拿大、欧洲的经营收入分别为118.9万美元、60万美元、33.5万美元，2019年同期分别为138.1万美元、28万美元、6.5万美元；2020年前九个月分别为644.2万美元、117.3万美元、90.1万美元，2019年同期分别为594.2万美元、74.6万美元、34.1万美元[44] - 2020年前三季度First Aid Central产品净销售额分别约为120万美元和330万美元，净收入分别约为10万美元和30万美元[59] - 假设First Aid Central资产于2019年1月1日收购，2019年前三季度公司未经审计的预估合并净销售额分别约为3780万美元和1.112亿美元，净收入分别约为120万美元和490万美元[60] 公司债务相关情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司在与汇丰银行的循环贷款协议下的未偿还借款分别为3070.3167万美元和3324.0407万美元[36] - 公司的循环贷款协议规定借款最高可达5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，需按未使用额度的0.2%支付季度设施费，贷款协议于2023年5月24日到期[35] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的薪资保护计划贷款，年利率1.00%，2022年5月8日到期，已申请全额贷款豁免，申请待批准[61][63] - 2020年9月30日其他应计负债总计134.45万美元，2019年12月31日为86.59万美元[64] 公司股份相关情况 - 2020年6月30日流通在外普通股股数为3,336,413股，9月30日为3,338,913股[13][15] - 2020年第三季度和前九个月，公司分别向选择净现金结算员工股票期权的期权持有人支付约245,000美元和805,000美元[38] - 2020年前九个月，公司花费约287,000美元回购14,420股普通股，截至2020年9月30日，2010年和2019年回购计划分别还可购买3,579股和200,000股[39] - 2020年第三季度和前九个月，股份支付费用分别为32.7万美元和92.9万美元，2019年同期分别为24.7万美元和74.5万美元[46] - 截至2020年9月30日，与授予员工的非归属股份支付相关的未确认补偿成本为210.0706万美元，预计在约三年的加权平均期限内确认[47] 公司租赁相关情况 - 2020年第三季度，计入销售成本的租赁费用为10万美元，计入销售、一般和行政费用的租赁费用为20万美元；前九个月，计入销售成本的租赁费用为30万美元，计入销售、一般和行政费用的租赁费用为60万美元[52] - 2020年第三季度运营租赁成本为28.4万美元，2019年同期为27.5万美元；2020年前九个月运营租赁成本为89.9万美元，2019年同期为85.6万美元[53] - 2020年9月30日加权平均剩余租赁期限为4.0年，2019年为3.0年；加权平均折现率均为5%[53] - 截至2020年9月30日，未来最低租赁付款总额为250.8万美元，租赁负债现值（流动）为84.7万美元，租赁负债现值（非流动）为142.2万美元[54] 公司收购相关情况 - 2020年1月7日，公司以约210万美元现金收购First Aid Central的资产，收购资产包括应收账款23.2万美元、存货44万美元等，总计207.4万美元[55][56][57] 新冠疫情对公司的影响 - 因新冠疫情，公司将应收账款准备金从2020年6月30日的约40万美元增至9月30日的约80万美元[73] - 新冠疫情使公司产品需求有增有减，公司增加了急救和安全产品的短期制造和采购能力，预计有足够库存满足预期需求[71][74] 公司收入确认及客户付款条款 - 公司销售的产品分为切割、磨刀和测量以及急救和安全两大类[24] - 收入确认需经过识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入五个步骤[24] - 客户付款条款通常在30到90天之间，部分客户提前付款可获折扣[25]

总负债变化 - 截至2020年6月30日，公司总负债为6.4529亿美元，较2019年12月31日的5.5045亿美元增长17.23%[8] 净销售额变化 - 2020年第二季度净销售额为4.4042亿美元，较2019年同期的4.022亿美元增长9.50%；2020年上半年净销售额为7.9817亿美元，较2019年同期的7.159亿美元增长11.49%[10] - 2020年第二季度合并净销售额为4404.2万美元，较2019年同期增长10%；上半年合并净销售额为7981.7万美元，较2019年同期增长11%[72] - 2020年第二季度总净销售额为4404.2万美元，2019年同期为4022万美元[31][32] - 2020年上半年总净销售额为7981.7万美元，2019年同期数据未完整给出[33] - 2020年第二季度，公司净销售额为4404.2万美元，同比增长10%；上半年净销售额为7981.7万美元，同比增长11%[72] 净利润变化 - 2020年第二季度净利润为319.9万美元，较2019年同期的267.1万美元增长19.77%；2020年上半年净利润为447.6万美元，较2019年同期的347.8万美元增长28.70%[10] 每股收益变化 - 2020年第二季度基本每股收益为0.96美元，较2019年同期的0.80美元增长20%；2020年上半年基本每股收益为1.34美元，较2019年同期的1.04美元增长28.85%[10] - 2020年第二季度稀释每股收益为0.92美元，较2019年同期的0.77美元增长19.48%；2020年上半年稀释每股收益为1.28美元，较2019年同期的1.01美元增长26.73%[10] 股东权益变化 - 截至2020年6月30日，公司股东权益为5900.7万美元，较2019年12月31日的5570.4万美元增长5.93%[8] 综合收益变化 - 2020年第二季度综合收益为340万美元，较2019年同期的275.1万美元增长23.59%；2020年上半年综合收益为434.8万美元，较2019年同期的355.9万美元增长22.17%[11] 每股股息情况 - 2020年第二季度宣告每股股息为0.12美元，与2019年同期持平；2020年上半年宣告每股股息为0.24美元，与2019年同期持平[10] 加权平均普通股股数变化 - 2020年第二季度加权平均普通股股数为334.9万股，较2019年同期的335.1万股略有下降；2020年上半年加权平均普通股股数为334.4万股，较2019年同期的335.1万股略有下降[10] 稀释性股票期权加权平均股数变化 - 2020年第二季度稀释性股票期权加权平均股数为13.2万股，较2019年同期的13.4万股略有下降；2020年上半年稀释性股票期权加权平均股数为15.5万股，较2019年同期的7.8万股有所增加[10] 普通股相关数据 - 截至2018年12月31日，普通股流通股数为3,350,833股，普通股价值12,094美元，库存股价值(14,235)美元，留存收益47,550美元，总计52,333美元[15] - 截至2019年6月30日，普通股流通股数为3,350,833股，普通股价值12,094美元，库存股价值(14,235)美元，留存收益50,341美元，总计54,802美元[15] - 截至2019年12月31日，普通股流通股数为3,350,833股，普通股价值12,094美元，库存股价值(14,235)美元，留存收益51,571美元，总计55,704美元[16] - 截至2020年6月30日，普通股流通股数为3,336,413股，普通股价值12,094美元，库存股价值(14,522)美元，留存收益55,247美元，总计59,007美元[16] 净收入情况 - 2020年上半年净收入4,476,000美元，2019年上半年净收入3,478,000美元[18] 现金流量情况 - 2020年上半年经营活动净现金使用2,353,000美元，2019年上半年提供884,000美元[18] - 2020年上半年投资活动净现金使用3,397,000美元，2019年上半年使用759,000美元[18] - 2020年上半年融资活动净现金提供4,230,000美元，2019年上半年使用2,616,000美元[18] - 2020年上半年现金及现金等价物期末余额为5,239,000美元，2019年上半年为1,924,000美元[18] - 2020年6月净现金用于经营活动为235.3万美元，2019年为提供88.4万美元[18] - 2020年6月净现金用于投资活动为339.7万美元，2019年为75.9万美元[18] - 2020年6月净现金由融资活动提供为423万美元，2019年为使用261.6万美元[18] - 2020年6月现金及现金等价物期末余额为523.9万美元，2019年为192.4万美元[18] - 2020年6月支付所得税现金为37.1万美元，2019年为22.5万美元[18] - 2020年6月支付利息现金为54.8万美元，2019年为99.7万美元[18] 各地区业务净销售情况 - 2020年第二季度切割、sharpening和测量产品美国净销售19,699,000美元，加拿大1,247,000美元，欧洲2,891,000美元；急救和安全产品美国净销售18,773,000美元，加拿大1,141,000美元，欧洲291,000美元，总计44,042,000美元[31] 循环贷款未偿借款情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司在与汇丰的循环贷款协议下的未偿借款分别为3574.2167万美元和3324.0407万美元[36] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿还借款分别为3574.2167万美元和3324.0407万美元[36] 员工股票期权及回购相关支出 - 2020年3月和6月，公司分别支付约10.3万美元和56万美元给选择净现金结算员工股票期权的期权持有人[38] - 2020年3月和6月，公司分别支付约7.3万美元和28.7万美元，根据2010年股票回购计划回购3701股和14420股普通股，截至2020年6月30日，2010年和2019年宣布的回购计划未来还可购买203579股[39] - 2020年第二季度和上半年，公司分别支付约10.3万美元和56万美元用于员工股票期权的净现金结算[38] - 2020年第二季度和上半年，公司分别支付约7.3万美元和28.7万美元，回购3701股和14420股普通股，截至2020年6月30日，根据回购计划还可购买203579股[39] 直接进口销售占比变化 - 2020年3月和6月，直接进口销售分别占公司总净销售额的14%和11%，2019年同期分别为19%和14%[42] - 2020年第二季度和上半年，直接进口销售分别占公司总净销售额的14%和11%，2019年同期为19%和14%[42] 基于股份的薪酬费用变化 - 2020年3月和6月，公司基于股份的薪酬费用分别为35.9万美元和60.2181万美元，2019年同期分别为28.6万美元和49.8万美元[46] - 2020年第二季度和上半年，公司基于股份的薪酬费用分别为35.9万美元和60.2181万美元，2019年同期为28.6万美元和49.8万美元[46] 未确认补偿成本情况 - 截至2020年6月30日，与授予员工的非归属股份支付相关的未确认补偿成本为123.9929万美元，预计在约三年的加权平均期间内确认[47] 租赁费用情况 - 2020年3月，0.1百万美元租赁费用计入销售成本，0.2百万美元计入销售、一般和行政费用；2020年6月，0.2百万美元计入销售成本，0.4百万美元计入销售、一般和行政费用[52] - 2020年第二季度，租赁费用0.1万美元计入销售成本，0.2万美元计入销售、一般和行政费用；上半年，租赁费用0.2万美元计入销售成本，0.4万美元计入销售、一般和行政费用[52] 资产收购情况 - 2020年1月7日，公司以约210万美元现金收购加拿大急救和安全供应商First Aid Central的资产[54] - 收购First Aid Central的207.4万美元购买价格分配为：应收账款23.2万美元、存货44万美元、预付费用4.7万美元、设备4.5万美元、无形资产131万美元[55] 租赁负债情况 - 截至2020年6月30日，不可撤销租赁的未来最低租赁付款总额为277.7万美元，租赁负债现值（流动）为93.3万美元，租赁负债现值（非流动）为157.3万美元[53] 第一急救中心业务数据 - 2020年第一急救中心产品在3个月和6个月内的净销售额分别约为110万美元和210万美元，净收入分别约为10万美元和20万美元[57] - 假设第一急救中心资产于2019年1月1日收购，2019年第二季度未经审计的预计合并净销售额约为4120万美元，净收入约为280万美元；上半年预计合并净销售额约为7330万美元，净收入约为370万美元[58] - 2020年第二季度和上半年，First Aid Central产品净销售额分别约为110万美元和210万美元，净收入分别约为10万美元和20万美元[57] 薪资保护计划贷款情况 - 2020年5月7日，公司获得汇丰银行350.8047万美元的薪资保护计划贷款，年利率1%，2022年5月8日到期，可申请部分或全部贷款豁免，豁免金额中用于非工资成本的比例不超过40%[59][60] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的薪资保护计划贷款，年利率1%，2022年5月8日到期[59] - 薪资保护计划贷款全部或部分可申请免除，但无法保证申请会被批准[60][61] - 2020年5月7日，公司获得3508047美元的薪资保护计划贷款，年利率1.00%，期限两年[86] - 薪资保护计划贷款还款可申请减免，不超过40%的减免金额可用于非工资成本[87] - 美国财政部规定，小企业管理局将审查每笔超过200万美元的薪资保护计划贷款[89] 各地区市场净销售额增长情况 - 2020年第二季度美国市场净销售额增长10%，加拿大市场增长7%和32%（当地货币增长11%和35%），欧洲市场增长5%和10%（当地货币增长6%和12%）[72][73][74] 毛利润情况 - 2020年第二季度毛利润为1605.3万美元（占净销售额36.4%），上半年毛利润为2958.3万美元（占净销售额37.1%）[76] - 2020年第二季度，公司毛利润为1605.3万美元，占净销售额的36.4%；上半年毛利润为2958.3万美元，占净销售额的37.1%[76] 销售、一般和行政费用情况 - 2020年第二季度销售、一般和行政费用为1167万美元（占净销售额26.5%），较2019年同期增加66.7万美元；上半年为2319.1万美元（占净销售额29.1%），较2019年同期增加192万美元[77] - 2020年第二季度，公司销售、一般和行政费用为1167万美元，占净销售额的26.5%；上半年为2319.1万美元，占净销售额的29.1%[77] 营业收入情况 - 2020年第二季度营业收入为438.3万美元，上半年为639.2万美元，较2019年同期均有所增加[78] - 2020年第二季度美国、加拿大和欧洲市场营业收入分别增加41.4万美元、6000美元和19.5万美元，上半年分别增加72.4万美元、7.8万美元和28.7万美元[78][79] - 2020年第二季度，公司营业收入为438.3万美元；上半年为639.2万美元[78] 销售季节性情况 - 公司传统上第二和第三季度销售较强，第一和第四季度较弱，受返校市场季节性影响[72] 净利息支出情况 - 2020年第二季度净利息支出为23.4万美元，较2019年同期的49.1万美元减少25.7万美元；2020年上半年净利息支出为55.4万美元，较2019年同期的99.4万美元减少44万美元[80] - 2020年第二季度，公司净利息支出为23.4万美元，同比减少25.7万美元；上半年为55.4万美元，同比减少44万美元[80] 其他收入和费用净额情况 - 2020年第二季度其他收入净额为1000美元，而2019年同期其他费用净额为1.4万美元；2020年第二季度其他费用净额为3.7万美元，2019年同期为1.2万美元[81] 有效税率情况 - 2020年第二季度和上半年公司有效税率分别为23%和21%，2019年同期分别为18%

总负债变化 - 2020年3月31日总负债为5229.8万美元，2019年12月31日为5504.5万美元[8] - 2020年3月31日总负债为5229.8万美元，较2019年12月31日的5504.5万美元有所下降[8] 净销售额变化 - 2020年第一季度净销售额为3577.5万美元，2019年同期为3137万美元[9] - 2020年第一季度总净销售额为3577.5万美元，2019年为3137万美元[28][29] - 2020年第一季度公司净销售额为3577.5万美元，较2019年同期的3137万美元增长14%[68] - 2020年第一季度公司净销售额为3577.5万美元，较2019年同期的3137万美元增长14.04%[9] - 2020年第一季度总净销售额为3577.5万美元，2019年为3137万美元[28][29] - 2020年第一季度公司净销售额为3577.5万美元，较2019年同期的3137万美元增长14%，美国、加拿大、欧洲市场均有增长[68] 净利润变化 - 2020年第一季度净利润为127.7万美元，2019年同期为80.7万美元[9] - 2020年第一季度净利润为127.7万美元，较2019年同期的80.7万美元增长58.24%[9] - 2020年净收入为127.7万美元，2019年为80.7万美元[15] - 2020年净收入为127.7万美元，2019年为80.7万美元[15] 每股收益变化 - 2020年第一季度基本每股收益为0.38美元，2019年同期为0.24美元[9] - 2020年第一季度摊薄每股收益为0.36美元，2019年同期为0.24美元[9] - 2020年第一季度基本每股收益为0.38美元，较2019年同期的0.24美元增长58.33%[9] - 2020年第一季度摊薄每股收益为0.36美元，较2019年同期的0.24美元增长50%[9] 股东权益总额变化 - 2020年3月31日股东权益总额为5582.4万美元，2019年12月31日为5570.4万美元[8] - 2020年3月31日股东权益总额为5582.4万美元，较2019年12月31日的5570.4万美元略有增长[8] 综合收益变化 - 2020年第一季度综合收益为94.8万美元，2019年同期为80.8万美元[11] - 2020年第一季度综合收益为94.8万美元，较2019年同期的80.8万美元增长17.33%[11] 每股股息情况 - 2020年第一季度宣告每股股息为0.12美元，与2019年同期持平[9] - 2020年第一季度宣布的每股股息为0.12美元，与2019年同期持平[9] 加权平均流通普通股数量变化 - 2020年第一季度加权平均流通普通股数量为334.9万股，2019年同期为335.1万股[9] 稀释性股票期权加权平均流通数量变化 - 2020年第一季度稀释性股票期权加权平均流通数量为17万股，2019年同期为4.1万股[9] 净现金使用情况 - 2020年净现金用于经营活动为79.3万美元，2019年为 - 68.3万美元[15] - 2020年净现金用于投资活动为267.1万美元，2019年为43.8万美元[15] - 2020年净现金用于融资活动为52.6万美元，2019年为50.5万美元[15] - 2020年净现金用于经营活动为79.3万美元，2019年为 - 68.3万美元[15] - 2020年净现金用于投资活动为267.1万美元，2019年为43.8万美元[15] - 2020年净现金用于融资活动为52.6万美元，2019年为 - 50.5万美元[15] 现金及现金等价物变化 - 2020年第一季度末现金及现金等价物为427.2万美元，2019年为379.8万美元[15] - 2020年3月31日现金及现金等价物期末余额为427.2万美元，2019年为379.8万美元[15] 所得税和利息支付变化 - 2020年第一季度支付所得税31.9万美元，2019年为17万美元；支付利息34万美元，2019年为48.7万美元[15] 循环贷款协议未偿还借款变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司循环贷款协议下未偿还借款分别约为3385.29万美元和3324.04万美元[31] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司循环贷款协议下未偿还借款分别约为3385.29万美元和3324.04万美元[31] - 2020年前三个月，公司循环信贷安排下的未偿还债务总额较2019年12月31日增加约60万美元，截至2020年3月31日，未偿还债务为3385.3万美元，可用借款额度为1614.7万美元[77] 员工股票期权支付情况 - 2020年第一季度公司向选择净现金结算员工股票期权的期权持有人支付约45.7万美元[33] - 2020年第一季度公司向选择净现金结算员工股票期权的期权持有人支付约45.7万美元[33] 普通股回购情况 - 2020年第一季度公司支付约21.4万美元回购10719股普通股，截至2020年3月31日，根据2010年和2019年宣布的回购计划，未来可购买207280股[33] - 2020年第一季度公司支付约21.4万美元回购10719股普通股，截至2020年3月31日，根据2010年和2019年宣布的回购计划未来可购买207280股[33] - 2020年第一季度库存股购买数量为10719股，成本为21.4万美元[14] - 2020年1 - 3月公司回购10719股，平均每股价格19.92美元[87] 直接进口销售占比变化 - 2020年第一季度直接进口销售约占公司总净销售额的6%，2019年同期为7%[36] - 2020年第一季度直接进口销售约占公司总净销售额的6%，2019年同期为7%[36] 各地区外部客户销售额变化 - 2020年第一季度美国、加拿大、欧洲外部客户销售额分别为3044.4万美元、242.1万美元、291万美元，2019年同期分别为2743.9万美元、141.3万美元、251.8万美元[39] - 2020年第一季度美国、加拿大、欧洲外部客户销售额分别为3044.4万美元、242.1万美元、291万美元，2019年同期分别为2743.9万美元、141.3万美元、251.8万美元[39] 各地区运营收入变化 - 2020年第一季度美国、加拿大、欧洲运营收入分别为157.1万美元、20.5万美元、23.4万美元，2019年同期分别为125.7万美元、13.5万美元、14.2万美元[39] - 2020年第一季度美国、加拿大、欧洲运营收入分别为157.1万美元、20.5万美元、23.4万美元，2019年同期分别为125.7万美元、13.5万美元、14.2万美元[39] 股份支付费用变化 - 2020年和2019年第一季度股份支付费用分别为242924美元和212000美元[41] - 2020年和2019年第一季度股份支付费用分别为242924美元和212000美元[41] 非归属股份支付未确认补偿成本情况 - 截至2020年3月31日，与非归属股份支付相关的未确认补偿成本为1439874美元，预计在约三年的加权平均期间内确认[42] - 截至2020年3月31日，与非归属股份支付相关的未确认补偿成本为1439874美元，预计在约三年的加权平均期间内确认[42] 成本费用计入情况 - 2020年第一季度，0.1百万美元计入销售成本，0.2百万美元计入销售、一般和行政费用[47] - 2020年第一季度，0.1百万美元计入销售成本，0.2百万美元计入销售、一般和行政费用[47] 经营租赁成本和现金流变化 - 2020年和2019年第一季度经营租赁成本分别为30.7万美元和29万美元，经营租赁现金流分别为27.1万美元和28.4万美元[48] - 2020年和2019年第一季度经营租赁成本分别为30.7万美元和29万美元，经营租赁现金流分别为27.1万美元和28.4万美元[48] 资产收购情况 - 2020年1月7日，公司以约210万美元收购First Aid Central的资产[50] - 2020年1月7日，公司以约210万美元收购First Aid Central的资产[50] First Aid Central业务数据 - 2020年第一季度，First Aid Central产品净销售额约为100万美元，净收入约为10万美元[52] - 2020年第一季度，First Aid Central产品净销售额约为100万美元，净收入约为10万美元[52] PPP贷款情况 - 2020年5月7日，公司获得3508047美元的PPP贷款，年利率1%，期限两年[55] - 公司获得了汇丰银行350.8047万美元的薪资保护计划贷款，贷款期限为两年，年利率为1%，部分或全部贷款可能符合美国小企业管理局的豁免条件[80] - 公司获得汇丰银行350.8047万美元的薪资保护计划贷款，贷款期限两年，年利率1%，部分或全部贷款可能符合豁免条件[80] 毛利润变化 - 2020年第一季度公司毛利润为1353.1万美元，占净销售额的37.8%，2019年同期为1180.2万美元，占净销售额的37.6%[71] - 2020年第一季度公司毛利润为1353.1万美元，占净销售额的37.8%，2019年同期为1180.2万美元，占净销售额的37.6%[71] 销售、一般和行政费用变化 - 2020年第一季度公司销售、一般和行政费用为1152.1万美元，占净销售额的32.2%，较2019年同期的1026.8万美元增加125.3万美元[71] - 2020年第一季度公司销售、一般和行政费用为1152.1万美元，占净销售额的32.2%，较2019年同期的1026.8万美元增加125.3万美元[71] 营业收入变化 - 2020年第一季度公司营业收入为201万美元，2019年同期为153.4万美元[72] - 2020年第一季度公司营业收入为201万美元，2019年同期为153.4万美元，美国、加拿大、欧洲各地区均有增长[72] 净利息支出变化 - 2020年第一季度公司净利息支出为31.5万美元，较2019年同期的50.1万美元减少18.6万美元[74] - 2020年第一季度公司净利息支出为31.5万美元，较2019年同期的50.1万美元减少18.6万美元[74] 其他净收支变化 - 2020年第一季度公司其他净支出为4.3万美元，2019年同期其他净收入为2000美元[74] - 2020年第一季度公司其他净支出为4.3万美元，2019年同期为其他净收入2000美元[74] 有效税率变化 - 2020年第一季度公司有效税率为23%，2019年同期为22%[75] 营运资金及相关项目变化 - 截至2020年3月31日，公司营运资金较2019年12月31日减少约10万美元，存货减少约300万美元，应收账款增加约190万美元，应付账款和其他流动负债减少约320万美元[76] - 2020年3月31日公司营运资金较2019年12月31日减少约10万美元，存货减少约300万美元，应收账款增加约190万美元，应付账款和其他流动负债减少约320万美元[76] 外币折算调整情况 - 2020年第一季度外币折算调整损失为32.9万美元，而2019年同期为收益1万美元[11] 循环贷款协议规定 - 公司循环贷款协议规定借款最高可达5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期，公司需按未使用额度年0.2%支付季度手续费[30]

净销售额相关 - 2019年净销售额为1.42457342亿美元，较2018年的1.37321395亿美元增加513.5947万美元，增幅4%[84] - 2019年和2018年净销售额分别为142457342美元和137321395美元[106] - 2019年总净销售额为142,457美元，2018年为137,321美元；其中切割、sharpening和测量类2019年为79,929美元，2018年为80,347美元，急救和安全类2019年为62,528美元，2018年为56,974美元[165] - 2019年净销售额方面，美国12.5717亿美元、加拿大667.8万美元、欧洲1006.2万美元，合计1.42457亿美元；2018年分别为12.0993亿美元、704万美元、928.8万美元，合计1.37321亿美元[177] - 2019年净销售额为142,457美元，成本为90,456美元，毛利润为52,001美元，净利润为5,514美元[199] - 2018年净销售额为137,321美元，成本为86,672美元，毛利润为50,649美元，净利润为4,598美元[200] 各地区市场销售额变化 - 2019年美国市场销售额增长4%，加拿大市场销售额以美元计下降5%、以当地货币计下降3%，欧洲市场销售额以美元计增长8%、以当地货币计增长14%[84][85] 毛利率变化 - 2019年毛利率为36.5%，2018年为36.9%[86] 销售、一般和行政费用变化 - 2019年销售、一般和行政费用为4357.151万美元，较2018年的4319.2076万美元增加37.9434万美元，增幅1%[87] 营业收入变化 - 2019年营业收入为842.9348万美元，2018年为745.6906万美元[88] 净利息费用变化 - 2019年净利息费用为178.8512万美元，较2018年的185.8224万美元减少6.9712万美元[89] 其他费用及所得税费用变化 - 2019年其他费用为9.7627万美元，2018年为6.8458万美元；2019年所得税费用为102.9556万美元，有效税率16%，2018年所得税费用为93.2874万美元，有效税率17%[90] 营运资金及存货相关变化 - 2019年营运资金较2018年12月31日减少约310万美元，存货减少约210万美元，降幅5%，存货周转率从2018年的2.1升至2019年的2.3[92] - 2019年12月31日存货为3926.1105万美元，2018年为4133.2137万美元[139] 应收账款及应付账款变化 - 2019年12月31日应收账款较2018年12月31日增加约40万美元，平均应收账款周转天数从2018年的66天降至2019年的64天，应付账款和其他流动负债增加约230万美元[93] 循环信贷安排债务变化 - 2019年12月31日公司循环信贷安排下的未偿还债务较2018年12月31日减少约700万美元，未偿还金额为3324.0407万美元，可用借款额度为1675.9593万美元[95] 资本支出变化 - 2019年和2018年资本支出分别为1680479美元和2850993美元[97] 租赁准则影响 - 采用修订后的租赁准则，公司记录了约290万美元的使用权资产和相关负债[102][137] ASU No. 2018 - 02影响 - 采用ASU No. 2018 - 02使留存收益增加约10万美元，累计其他综合损失等额增加[103][138] 净利润及每股收益变化 - 2019年和2018年净利润分别为5513608美元和4598350美元[106][116][196] - 2019年和2018年基本每股收益分别为1.65美元和1.36美元[106][196] - 2019年和2018年摊薄每股收益分别为1.60美元和1.30美元[196] 综合收益变化 - 2019年和2018年综合收益分别为5702737美元和4174364美元[108] 总资产、总负债及股东权益变化 - 2019年和2018年总资产分别为110748853美元和109477786美元[111] - 2019年和2018年总负债分别为55043872美元和57145375美元[111] - 2019年和2018年股东权益分别为55704981美元和52332411美元[111] 经营、投资、融资活动现金流量变化 - 2019年经营活动提供的净现金为14702231美元，2018年为4475269美元[116] - 2019年投资活动使用的净现金为1680479美元，2018年为3230914美元[116] - 2019年融资活动使用的净现金为10606113美元，2018年为6051953美元[116] 现金及现金等价物余额变化 - 2019年现金及现金等价物年末余额为6821883美元，2018年为4409042美元[116] 单一客户销售额占比 - 2019年和2018年分别有一客户销售额占合并净销售额约17%和16%[131] 研究与开发成本变化 - 2019年研究与开发成本为596000美元，2018年为734000美元[129] 广告成本变化 - 2019年广告成本为1104543美元，2018年为1935267美元[130] 外币交易损益变化 - 2019年外币交易损失为38988美元，2018年外币交易收益为7458美元[121] 应收账款坏账准备变化 - 2019年12月31日应收账款坏账准备为522560美元，2018年为462132美元[122] 无形资产及商誉情况 - 2019年12月31日无形资产为1579.2738万美元，2018年为1704.44万美元；商誉均为469.637万美元[140] 专利和商标摊销费用变化 - 2019年和2018年专利和商标的摊销费用分别为125.1662万美元和121.7525万美元[140] 其他应计负债变化 - 2019年12月31日其他应计负债为860.855万美元，2018年为516.8528万美元[142] 养老金计划相关 - 2019年公司向养老金计划缴款1.4413万美元[144] - 2019年和2018年底养老金计划资产中权益证券占比分别为66%和65%，固定收益证券占比分别为32%和33%[144] - 2019年和2018年用于确定养老金福利义务的利率分别为2.74%和3.87%[148] - 2019年底养老金计划资产为102.8649万美元，福利义务为 - 107.3316万美元[148] - 2019年净定期福利成本为103,497美元，2018年为93,207美元；确定净定期福利成本的假设中，折现率2019年为3.87%，2018年为3.14%，计划资产预期回报率均为6.00%[149] - 2019年其他综合收益中与福利成本相关的变动为-191,516美元，2018年为-34,043美元；2019年末余额为689,936美元，2018年末为881,452美元[150] - 预计2020 - 2024年支付福利分别为152,000美元、135,000美元、120,000美元、106,000美元、95,000美元，2025 - 2029年为332,000美元；2019和2018年401k计划公司缴费分别为309,922美元和271,541美元，缴费比例为员工缴费的50%，最高为员工工资的6%[151] 所得税费用及递延所得税变化 - 2019年所得税费用为1,029,556美元，2018年为932,874美元；其中当期所得税2019年为914,476美元，2018年为544,976美元，递延所得税2019年为115,080美元，2018年为387,898美元[152] - 2019年美国和外国税前收入分别为800,796美元和5,742,368美元，总计6,543,164美元[154] - 2019年递延所得税负债为1,022,898美元，2018年为847,162美元；递延所得税资产2019年为973,431美元，2018年为960,515美元；净递延所得税（负债）资产2019年为 - 49,467美元，2018年为113,353美元[157] 循环贷款协议情况 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议额度为5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，2023年5月24日到期；截至2019年12月31日，已使用33,240,407美元，可用16,759,593美元[160][161] 房产抵押贷款情况 - 2017年10月26日公司以400万美元购买房产，通过可变利率抵押贷款融资，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.5%；2020 - 2024年每年最低还款266,664美元，之后为2,111,130美元[162] 股票回购计划 - 2019年11月14日公司宣布最高回购200,000股普通股计划，无到期日；截至2019年12月31日，2010年和2019年宣布的计划下共可回购217,999股[163] 直接进口销售占比变化 - 2019年和2018年直接进口销售分别占公司总净销售额的14%和12%[175] 各地区营业利润变化 - 2019年营业利润方面，美国719.9万美元、加拿大77.1万美元、欧洲45.9万美元，合计842.9万美元；2018年分别为610.3万美元、88.4万美元、47万美元，合计745.7万美元[177] 各地区资产变化 - 2019年资产方面，美国9857.7万美元、加拿大616.8万美元、欧洲600.3万美元，合计1.10749亿美元；2018年分别为9972.1万美元、383.9万美元、591.8万美元，合计1.09478亿美元[177] 期权相关情况 - 2019年公司向选择净现金结算期权的期权持有人支付约168.7782万美元和16.0586万股[186] - 2019年初期权未行使数量为143.428万份，授予12万份，没收2.65万份，行使16.4086万份，年末未行使数量为136.3694万份[188] - 2019年末可行使期权数量为93.2094万份，普通股可用于未来授予数量为4.4875万份[188] - 2019年授予期权的加权平均行使价格为19.88美元，没收为23.29美元，行使为10.54美元，未行使为19.08美元，可行使为17.50美元[188] - 所有未行使股票期权的加权平均剩余合同期限为6年[189] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型确定员工和非员工董事股票期权的公允价值[190] - 2019年和2018年公司确认的基于股票的总薪酬分别为968,467美元和869,055美元，2019年末未确认的薪酬成本约为1,410,872美元[194] - 2019年和2018年授予期权的加权平均公允价值分别为每股5.88美元和5.77美元，2019年末流通期权的总内在价值为6,751,281美元[195] 累计其他综合损失变化 - 2019年和2018年累计其他综合损失分别为1,987,870美元和2,057,985美元[197] 经营租赁成本及现金流量情况 - 2019年公司经营租赁成本为110万美元，其中40万美元计入销售成本，70万美元计入销售、一般和行政费用[204] - 截至2019年12月31日，经营租赁现金流量为1,099美元，加权平均剩余租赁期限为4.0年，加权平均折现率为5%[205] 资产收购情况 - 2020年1月7日，公司以210万美元现金收购First Aid Central的资产[207] 审计意见情况 - 审计机构对公司2019年和2018年财务报表及2019年财务报告内部控制均发表无保留意见[209][210][214][215] 财务报告内部控制相关 - 公司管理层负责维护财务报告内部控制有效性及评估其效果[216] - 审计依据PCAOB标准进行，旨在获取财务报告内部控制有效性的合理保证[217] - 公司财务报告内部控制旨在为财务报告可靠性和报表编制