财务数据关键指标变化 - 2025财年净亏损为2,339,611美元，其中信托资金利息收入为283,899美元，运营及投资账户利息收入为4,019美元，运营费用为2,028,609美元，利息费用为284,452美元，权证负债公允价值变动亏损为308,100美元，所得税费用为6,368美元[165] - 2024财年净亏损为2,697,841美元，其中信托资金利息收入为576,286美元，运营及投资账户利息收入为4,285美元，权证负债公允价值变动收益为858,100美元，运营费用为3,942,881美元，利息费用为102,355美元，所得税费用为91,276美元[166] - 2025年运营活动现金使用量为1,795,718美元[169] 股东赎回与信托账户变动 - 截至2025年4月30日，因股东赎回，公司从信托账户中移除了2,603,924.73美元，赎回价格为每股约11.73美元，涉及221,949股A类股票[163] - 截至2024年4月23日，因股东赎回，公司从信托账户中移除了9,513,007美元，赎回价格为每股约11.33美元，涉及839,332股A类股票[160] - 截至2025年12月31日，公司信托账户持有6,196,874美元，相当于每股约12.00美元[167] - 截至2025年12月31日，可能被赎回的A类普通股（临时权益）金额分别为6,297,899美元和8,646,368美元[182] 流动性、现金及运营资金状况 - 截至2025年12月31日，信托账户外可用运营现金为18,708美元，另有101,025美元存放于受限投资账户用于支付潜在清算费用[167] - 截至2025年12月31日，公司无任何可转换营运资本贷款余额[173] - 2025财年，保荐人向公司提供了总额为146.5万美元的营运资本贷款[175] - 截至2025年12月31日，公司无任何表外融资安排[176] 债务与应付费用 - 截至2025年12月31日，应付保荐人贷款本金为380万美元，应计利息为210,542美元；截至2024年12月31日，本金为233.5万美元，应计利息为91,688美元[175] - 公司每月需向保荐人关联方支付1.5万美元，用于办公空间、公用事业和行政支持，该款项自2023年2月28日起累计，将在业务合并完成或公司清算时支付[177] - 最多8,050,000美元的承销费用递延至业务合并完成时支付[167] - 若完成初始业务合并，公司需从信托账户支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用给承销商[178] 业务合并与持续经营 - 公司完成初始业务合并的最终截止日期已延长至2026年5月1日[162] - 公司面临持续经营重大疑虑，若在2026年5月1日前未完成业务合并，将停止运营并清算[170] 认股权证相关 - 截至2025年12月31日，认股权证可行使购买总计1950万股A类普通股[187] - 截至2025年12月31日，公开认股权证按公允价值层级1计量，私募认股权证按层级3计量[185] 会计政策与披露 - 公司已自2025年1月1日起采用ASU 2023-09以改进所得税披露[189]

财务业绩与亏损 - 2025年第三季度净亏损38.06万美元，而2024年同期净亏损为69.18万美元[159] - 截至2025年9月30日止九个月，公司净亏损为2,158,659美元，而2024年同期为2,120,903美元[160] 收入与利息收入 - 2025年第三季度信托账户利息收入为6.37万美元，运营账户利息收入为1017美元[159] - 2024年第三季度信托账户利息收入为10.94万美元，衍生认股权证负债公允价值变动带来收益23.5万美元[159] 成本与费用 - 2025年第三季度运营费用总计36.06万美元，利息费用为5.89万美元，所得税费用为6310美元[159] - 2024年第三季度运营费用总计99.94万美元，利息费用为2.09万美元，所得税费用为1.72万美元[159] 公允价值变动损益 - 2025年第三季度衍生认股权证负债公允价值变动导致损失1.95万美元[159] - 在截至2025年9月30日的九个月中，与权证负债公允价值变动相关的损失为503,100美元，而2024年同期为705,000美元的收益[160] 信托账户状况 - 截至2025年4月30日，信托账户持有资金为260.39万美元，赎回价格为每股约11.73美元[157] - 截至2024年4月30日，信托账户持有资金为834.47万美元，赎回价格为每股约11.30美元[154] - 截至2023年12月31日，信托账户持有资金为1759.15万美元，赎回价格为每股约11.15美元[149] - 截至2025年9月30日，信托账户持有6,149,592美元（约合每股11.91美元），外部可用现金仅1,907美元[161] 现金与流动性状况 - 截至2025年9月30日，公司信托账户外现金为102,238美元，其中100,331美元为受限资金，用于支付潜在清算的税费[165] - 公司可能缺乏维持运营所需的财务资源，若在2026年5月1日前未完成业务合并，将停止运营并清算，持续经营存在重大疑问[162] 债务与应付款项 - 截至2025年9月30日，公司欠保荐人的贷款本金为2,894,000美元，应计利息为177,685美元[167] - 公司有一项协议需向保荐人关联方支付每月15,000美元的办公及行政支持费，该费用自2023年2月28日起累计并在业务合并完成或清算时支付[169] 业务合并相关义务 - 若完成初始业务合并，公司需从信托账户支付承销商一笔现金费用，金额为公开发行总收益的3.5%[170] 股东权益与潜在稀释 - 截至2025年9月30日，可能被赎回的A类普通股（临时权益）金额为6,249,923美元，而2024年12月31日为8,646,368美元[174] - 截至2025年9月30日，认股权证可行使购买总计19,500,000股A类普通股[180] 运营状况与收入 - 公司目前未开展任何运营，也未产生任何收入[158] 会计准则更新 - 公司将于2025年12月31日结束的年度报告起采用新会计准则ASU 2023-09[181] - 新会计准则ASU 2023-09仅涉及披露要求，不会对公司的财务状况、经营成果或现金流产生重大影响[181] 市场与利率风险 - 截至2025年9月30日，公司未面临任何市场或利率风险[182] - 公司自成立以来未进行任何对冲活动，且预计未来也不会针对所面临的市场风险进行对冲[182]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2025年第二季度净亏损为63.4525万美元，而2024年同期净亏损为16.9187万美元[157] - 截至2025年6月30日的六个月净亏损为1,778,017美元，较2024年同期的1,429,067美元亏损扩大[158] - 2025年第二季度信托账户利息收入为7.1486万美元，运营账户利息收入为1019美元[157] - 2024年第二季度信托账户利息收入为13.9197万美元，衍生认股权证负债公允价值变动带来70.5万美元收益[157] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2025年第二季度运营费用总计51.2247万美元，利息费用为6.0175万美元[157] - 2024年第二季度运营费用总计98.5611万美元，利息费用为1.699万美元[157] 财务数据关键指标变化：公允价值变动损益 - 2025年第二季度衍生认股权证负债公允价值变动造成损失13.455万美元[157] - 权证被归类为衍生金融负债，其公允价值变动计入当期损益，2025年上半年因公允价值变动产生损失483,600美元[158][175] 资本结构与股东权益 - 截至2025年3月24日，公司已发行流通普通股为6,488,146股，其中A类股票6,238,146股，B类股票250,000股[154] - 截至2024年3月5日，公司已发行流通普通股为7,327,478股，其中A类股票7,077,478股，B类股票250,000股[149] - 在2025年4月的特别会议上，有221,949股A类股票被赎回，从信托账户中移除了约260.392473万美元，每股赎回价格约11.73美元[155] - 截至2025年6月30日，可能被赎回的A类普通股（临时权益）金额为6,183,737美元[174] - 截至2025年6月30日，权证可转换为总计19,500,000股A类普通股[179] 现金与信托账户状况 - 截至2025年4月30日，公司信托账户余额约为834.47万美元，对应每股可赎回A类普通股约11.30美元[152] - 截至2025年6月30日，信托账户持有资金6,095,270美元（约每股11.81美元），外部可用现金为16,825美元[159] - 截至2025年6月30日，公司信托账户外现金总额为116,392美元，其中99,567美元为受限资金，用于支付潜在清算费用[164] 负债与承诺 - 截至2025年6月30日，应付给发起人的贷款本金为2,790,000美元，应计利息为147,195美元[166] - 若完成首次业务合并，需向承销商B. Riley支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用[170] - 公司无表外融资安排，也无长期债务、资本租赁等长期负债[167][168] 风险与持续经营 - 公司可能缺乏维持运营所需的财务资源，持续经营存在重大疑问，需在2026年5月1日前完成业务合并[161] - 截至2025年6月30日，公司未面临任何市场或利率风险[181] - 公司自成立以来未进行任何对冲活动[181] - 公司预计不会针对所面临的市场风险进行任何对冲活动[181]

财务数据关键指标变化：净亏损 - 截至2025年3月31日止三个月，公司净亏损为1,143,492美元[174] - 截至2024年3月31日止三个月，公司净亏损为1,259,880美元[174] 财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度，公司信托账户资金利息收入为89,478美元，运营及投资账户利息收入为1,032美元[174] - 2024年第一季度，公司信托账户资金利息收入为229,469美元，运营及投资账户利息收入为1,386美元[174] - 2025年第一季度，经营活动现金使用量为292,137美元，净亏损为1,143,492美元，信托账户利息收入为89,478美元[178] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度，公司衍生认股权证负债公允价值变动导致损失349,050美元，运营费用为808,853美元，利息费用为76,099美元[174] - 2024年第一季度，公司衍生认股权证负债公允价值变动导致损失235,000美元，运营费用为1,203,055美元，利息费用为10,805美元，所得税拨备为41,875美元[174] 信托账户与赎回活动 - 在2025年4月的特别会议上，221,949股A类股票行使赎回权，导致约2,603,925美元（约每股11.73美元）从信托账户中移除[172] - 在2024年4月的特别会议上，839,332股A类股票行使赎回权，导致约9,513,007美元（约每股11.33美元）从信托账户中移除[169] - 截至2024年4月30日，信托账户持有资金约8,344,700美元（约每股11.30美元）[169] - 在2023年4月的特别会议上，21,422,522股A类股票行使赎回权，导致约222,484,624美元（约每股10.38美元）从信托账户中移除，另有855,762美元随后被移除[164] - 截至2025年3月31日，信托账户持有8,634,335美元（约合每股11.70美元），外部可用运营现金为13,654美元[175] - 截至2025年3月31日，可能赎回的A类普通股（临时权益）金额为8,736,618美元[192] 现金与受限资金状况 - 截至2025年3月31日，公司外部持有现金总额为115,937美元，其中102,283美元为受限资金[182] - 截至2025年3月31日，受限投资账户持有102,283美元，其中最多100,000美元用于支付潜在解散费用[175] 债务与融资安排 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，来自发起人的贷款应付余额分别为2,550,000美元和2,335,000美元，应计利息分别为118,766美元和91,688美元[185] - 可转换运营资本贷款额度最高为1,500,000美元，可按每份认股权证1.00美元的价格转换为私募配售单位[184] - 认股权证可行使购买总计19,500,000股A类普通股[198] 业务合并与清算条款 - 公司须在2026年5月1日前完成业务合并，否则将停止运营并清算[179] - 若完成业务合并，需从信托账户支付给承销商B. Riley Securities的费用为公开发行总收益的3.5%[188] 市场风险与对冲活动 - 截至2025年3月31日，公司未面临任何市场或利率风险[200] - 公司自成立以来未进行任何对冲活动[201] - 公司预计未来不会针对所面临的市场风险进行任何对冲活动[201]

普通股发行与流通情况 - 2023年4月10日，公司有2875万股已发行和流通的普通股，其中A类普通股2300万股，B类普通股575万股[201] - 2024年3月5日，公司有732.7478万股已发行和流通的普通股，其中A类股707.7478万股，B类普通股25万股[203] 股东赎回与信托账户资金变动 - 2023年4月28日，2142.2522万股A类股股东行使赎回权，约2.22484624亿美元（约每股10.38美元）于2023年5月15日左右从信托账户支付，另有85.5761万美元于2023年5月9日左右从信托账户支付；截至2023年12月31日，信托账户持有1759.1536万美元（约每股A类普通股11.15美元）[201] - 2024年4月23日左右，83.9332万股A类股股东行使赎回权，951.3007万美元（约每股11.20美元）从信托账户支付；截至2024年4月30日，信托账户持有834.47万美元（约每股A类普通股11.30美元）[207] - 截至2024年12月31日，信托账户持有854.4857万美元（约每股11.58美元），信托账户外持有现金1.8458万美元用于营运资金；受限投资账户持有10.1511万美元用于支付解散成本和费用[20213] B类普通股转换情况 - 2023年4月28日，550万股B类普通股转换为A类股，该A类股不可赎回[202] 公司净亏损构成 - 2024年公司净亏损由信托利息收入57.6286万美元、运营和投资账户利息4285美元、衍生认股权证负债公允价值变动收益85.81万美元，被运营费用394.2881万美元、利息费用10.2355万美元和所得税费用9.1276万美元抵消构成[20211] - 2023年公司净亏损由信托利息收入421.6411万美元、运营和投资账户利息1.1337万美元、衍生认股权证负债公允价值变动收益141万美元，被运营费用228.3526万美元、利息费用1.9404万美元和所得税费用86.1417万美元抵消构成[20212] 经营活动现金使用情况 - 2024年全年经营活动使用现金176.5142万美元，主要由净亏损269.7841万美元（含信托利息收入等），被经营资产和负债变动提供的237.137万美元现金抵消构成[20216] 公司运营财务资源风险 - 管理层认为公司可能缺乏维持一年运营的财务资源，若2025年5月2日前未完成业务合并且公司章程未进一步延期，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散[20217] 可转换营运资金贷款情况 - 可转换营运资金贷款最高可达150万美元，可按贷款人选择以每股认股权证1美元的价格转换为私募单位，截至2024年12月31日和2023年无未偿还余额[221] 发起人营运资金贷款情况 - 2024年，发起人向公司提供营运资金贷款总计133.5万美元，截至2024年12月31日和2023年，未偿还金额分别为233.5万美元和100万美元，应计利息分别为9.1688万美元和1.9404万美元[222] 办公场地等费用支付情况 - 公司需每月向发起人关联方支付1.5万美元用于办公场地、公用事业和行政支持费用，自2021年10月28日起开始产生，2023年1月28日协议修改，费用自2023年2月28日起累计，在业务合并完成或公司清算时支付[224] 业务合并费用支付情况 - 完成首次业务合并时，公司将从信托账户资金中向B. Riley Securities, Inc.支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用，若未完成则无需支付[225] 可能赎回的A类普通股金额情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，可能赎回的A类普通股金额分别为864.6368万美元和1770.0146万美元，作为临时权益列示[230] 认股权证可行使情况 - 截至2024年12月31日，认股权证可行使购买总计1950万股A类普通股[236] 财务会计准则变化影响 - 2023年12月，财务会计准则委员会发布ASU 2023 - 09，将于2025年1月1日起对公司生效，公司预计所得税附注会有变化[237]

财务业绩（亏损与收入） - 2024年9月30日止三个月净亏损691,836美元2023年同期净亏损749,750美元[162] - 2024年9月30日止三个月利息收入109,352美元运营账户利息收入1,276美元运营费用999,367美元利息费用20,879美元所得税费用17,218美元[162] - 2023年9月30日止三个月利息收入227,386美元运营和投资账户利息收入6,832美元所得税收益86,851美元衍生权证负债公允价值变动损失705,000美元运营费用359,684美元利息费用6,135美元[162] - 2024年前九个月净亏损2120903美元2023年前九个月净收入2027782美元[163] 公司决策与调整 - 2024年4月20日特别会议批准延长合并期限相关修正案[153] - 2024年4月20日特别会议批准修改公司章程消除赎回限制[156] - 2024年10月30日董事会批准将完成初始业务合并的日期从11月2日延长至12月2日[158] 股票相关情况 - 839,322股A类股票被赎回约9,400,518美元[157] - 公司A类普通股单位和权证在场外市场交易[160] 退市与停牌 - 2024年10月29日收到纳斯达克退市通知11月5日起停牌[159] 业务合并相关 - 公司拟进行业务合并涉及80,000,000美元及其他款项[150] - 完成首次业务合并需向B. Riley Securities Inc.支付公开发行总收益3.5%的现金费用[175] 财务计算与证券情况 - 净收入（亏损）每股通过净收入（亏损）除以当期已发行普通股加权平均数计算公司应用两类法计算每股收益（亏损）[185] - 截至2024年9月30日公司没有任何稀释性证券或其他可能行使或转换为普通股并分享公司收益的合同[185] 会计准则与风险 - 2023年12月财务会计准则委员会发布ASU 2023 - 09旨在提高所得税披露透明度和决策有用性公司2025年1月1日开始的年度期间生效可提前采用公司仍在评估其对财务报表的呈现影响[186] - 截至2024年9月30日公司不受任何市场或利率风险影响[187] - 自成立以来公司未进行任何套期保值活动且预计不会针对面临的市场风险进行套期保值活动[187] 资金与账户情况 - 2024年9月30日信托账户持有8493268美元约合每股11.51美元[165] - 2024年9月30日信托账户外持有现金86320美元可用于营运资金[165] - 2024年9月30日受限投资账户持有100632美元用于支付解散成本[165] - 2024年9月30日信托账户外有现金186952美元其中100632美元受限[170] - 2024年前三季度赞助商共贷款1135000美元给公司[173] - 2024年9月30日和2023年12月31日分别有2135000美元和1000000美元贷款未偿还[173] - 2024年9月30日和2023年12月31日分别有应计利息68053美元和19404美元[173] - 2024年10月25日根据承诺函再次申请200000美元资金[173]

业务合并进展与协议 - 公司于2024年2月21日与Car Tech, LLC签署合并协议，计划进行业务合并[133] - 合并对价总额为8000万美元，外加可能高达4000万美元的额外对价[135] - 为完成业务合并，公司需在合并前通过私募筹集至少5000万美元资金[135] - 2024年4月16日，公司股东批准将完成业务合并的最终期限从2024年5月2日延长至2024年11月2日，并可进一步延长至2025年5月2日[137][139] 信托账户状况 - 在2024年4月的特别会议上，839,322股A类普通股被赎回，公司从信托账户中支付了约940万美元[141] - 截至2024年4月30日，信托账户持有约834.5万美元，相当于每股可赎回A类普通股约11.30美元[141] - 截至2024年6月30日，信托账户持有约841.7万美元，相当于每股约11.40美元[145] - 截至2024年6月30日，可能被赎回的A类普通股（临时权益）金额为8,501,827美元[160] 营运资金与流动性 - 截至2024年6月30日，信托账户外持有139,651美元现金可用于营运资金[145] - 截至2024年6月30日，信托账户外现金为239,271美元，其中99,620美元为受限资金，用于支付潜在清算的税费[151] - 公司管理层评估后认为可能缺乏维持运营所需的财务资源，对持续经营能力存在重大疑虑[146] - 可转换营运资本贷款额度最高为1,500,000美元，贷款人可选择以每份权证1.00美元的价格转换为私募配售单位[152] 净利润/净亏损 - 2024年第二季度，公司净亏损为169,187美元，而2023年同期净利润为1,066,985美元[143] - 2024年上半年，公司净亏损为1,429,067美元，而2023年同期净利润为2,777,532美元[144] 费用与负债 - 根据承销协议，完成初始业务合并时需支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用[156] - 公司每月需向发起人关联方支付15,000美元办公空间等费用，该款项已开始计提并将在业务合并完成或清算时支付[155] - 截至2024年6月30日，公司应付给发起人的贷款本金为1,735,000美元，应计利息为47,175美元[153] 持续经营与清算风险 - 若在2024年11月2日（或董事会酌情延长至2025年5月2日）前未能完成初始业务合并，公司将停止运营并清算[146][148] 资本结构与金融工具 - 权证可转换为总计23,500,000股A类普通股[165] - 截至2024年6月30日，公司无任何表外融资安排或长期债务[154][155]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年第一季度净亏损125.99万美元，而2023年同期净利润为171.05万美元[159] - 2024年第一季度利息收入总额为23.09万美元，其中信托资金利息收入22.95万美元[159] - 2024年第一季度运营费用总计120.31万美元[159] - 2024年第一季度衍生认股权证负债公允价值变动造成损失23.5万美元[159] 信托账户资金状况 - 截至2024年4月30日，信托账户持有资金834.47万美元，相当于每股可赎回A类普通股约11.30美元[157] - 在2024年4月特别会议上，839，322股A类股票被赎回，从信托账户中移出940.05万美元（约每股11.20美元）[157] - 截至2023年12月31日，信托账户持有资金1，759.15万美元，相当于每股可赎回A类普通股约11.15美元[152] - 在2023年4月特别会议上，21，422，522股A类股票被赎回，从信托账户中总计移出约2.23亿美元[152] - 截至2024年3月31日，信托账户持有1780万美元，约合每股11.30美元[160] - 截至2024年3月31日，信托账户外可用现金为96,892美元，另有109,979美元受限资金用于支付潜在税费和解散成本[160][165] 业务合并与持续经营 - 拟议合并交易的总对价包括8000万美元基础金额，以及可能额外支付的4000万美元盈利对价[148] - 公司必须在2024年11月2日（可进一步延长至2025年5月2日）前完成初始业务合并[154] - 管理层认为公司可能缺乏维持运营的财务资源，持续经营存在重大疑问[161] - 若在2024年11月2日（或董事会酌情延至2025年5月2日）前未完成初始业务合并，公司将停止运营并清算[161] 负债与费用承诺 - 截至2024年3月31日，公司欠保荐人贷款本金117.5万美元，应计利息30,209美元[167] - 公司每月需向保荐人关联方支付15,000美元费用，用于办公空间及行政支持，该款项已递延至业务合并完成或清算时支付[169] - 完成初始业务合并后，公司需向承销商B. Riley Securities支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用[170] 权益与衍生工具 - 截至2024年3月31日，可能赎回的A类普通股（临时权益）价值为17,912,636美元[174] - 权证工具被记为衍生负债，截至2024年3月31日，公开权证按公允价值（1级）计量，私募配售权证使用模型计量（3级）[176][177][178] - 权证可认购总计2350万股A类普通股[181]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2023财年净收入为2,473,401美元，主要包括信托资金利息收入4,216,411美元，运营及投资账户利息收入11,337美元，以及衍生认股权负债公允价值变动收益1,410,000美元[203] - 2022财年净收入包括信托资金利息收入3,376,559美元，以及衍生认股权负债公允价值变动收益11,640,000美元[204] - 2023年净收入为2,473,401美元，较2022年的12,854,233美元大幅下降80.8%[242] - 2023年A类普通股基本和稀释后每股收益为0.17美元，较2022年的0.45美元下降62.2%[242] - 2023财年A类普通股基本和稀释后每股净收益为0.17美元，B类普通股同样为0.17美元[290] - 2022财年A类普通股基本和稀释后每股净收益为0.45美元，B类普通股同样为0.45美元[291] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2023年所得税费用为86.14万美元，较2022年的63.01万美元有所增加[347] - 2023年递延所得税资产估备变动为38.70万美元，导致净递延所得税资产为零，而2022年估备变动为23.94万美元[346][347] - 公司有效税率从2022年的4.7%大幅上升至2023年的25.83%，主要由于权证公允价值变动影响及估值备抵增加[349] - 与首次公开募股相关的发行成本为705,589美元，其中926,044美元被分配至公开权证和私募配售权证并确认为费用[285] - 承销商费用为12,650,000美元[285] - 公司根据《2022年通胀削减法案》计提了1%的股票回购消费税负债，金额为2,224,846美元[297] 财务数据关键指标变化：现金流和营运资金 - 2023年经营活动所用现金净额为2,562,966美元[207] - 2023年经营活动所用现金净额为2,562,966美元，较2022年的1,549,388美元增加65.4%[246] - 2023年从信托账户提取用于赎回股东的现金为222,484,624美元[246] - 2023年赎回A类普通股导致现金流出222,484,624美元[246] - 截至2023年12月31日，现金为74,974美元，较2022年12月31日的212,232美元下降[238] - 截至2023年12月31日，公司营运资金赤字约为380万美元，流动负债约为410万美元[268] - 截至2023年12月31日，信托账户外可用营运资金为74,974美元，另有108,610美元在投资账户中，其中100,000美元预留用于支付解散成本[205] - 截至2023年12月31日，公司应付给发起人的贷款本金为1,000,000美元，应计利息为19,404美元[212] - 截至2023年12月31日，公司应付关联方（用于行政支持服务）的余额为180,000美元，而2022年12月31日为15,000美元[313] - 截至2023年12-31日，发起人提供的贷款有1,000,000美元未偿还（2022年为175,000美元），应计利息分别为19,404美元和184美元[315] - 截至2023年12月31日，公司为首席财务官的咨询服务计提了234,000美元的薪酬（2022年为0美元）[316] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 截至2023年12月31日，总资产为17,952,145美元，较2022年12月31日的237,965,034美元大幅下降[238] - 公司总负债从2022年的11,073,227美元增长至2023年的13,116,409美元[239] - 公司股东权益赤字从2022年的9,493,790美元扩大至2023年的12,864,410美元[240] - 截至2023年12月31日，信托账户中的投资持有额为17,591,536美元，较2022年12月31日的237,373,538美元大幅下降[238] - 截至2023年12月31日，可能被赎回的A类普通股金额为17,700,146美元，而2022年12月31日为236,385,597美元[220] - 截至2023年12月31日，可能被赎回的A类普通股金额为17,700,146美元，而2022年12月31日为236,385,597美元[286][287] - 截至2023年12月31日，可能被赎回的A类普通股为1,577,478股（每股约11.22美元），而2022年12月31日为23,000,000股（每股约10.28美元）[238] - 权证负债公允价值从2022年底的235万美元下降至2023年底的94万美元，其中私募认股权证从120万美元降至48万美元，公募认股权证从115万美元降至46万美元[341][345] - 截至2023年12月31日，公司以公允价值计量的金融资产和负债总额中，一级公允价值资产为17.7亿美元（其中信托账户投资17.59亿美元，交易性投资108.6万美元），而2022年同期一级公允价值资产为23.74亿美元（全部为信托账户投资）[341] 业务线表现：信托账户和投资 - 截至2023年12月31日，信托账户持有资金为17,591,536美元，约合每股11.15美元[199] - 2023年4月28日，21,422,522股A类普通股被赎回，从信托账户中移出约222,484,624美元（约每股10.38美元）及额外855,761美元[199] - 2023年4月28日，因股东批准延期，21,422,522股A类股票被赎回，导致222,484,624美元（约每股10.38美元）从信托账户中移除，另有855,762美元转入受限投资账户[256] - 截至2023年12月31日，信托账户持有17,591,536美元（约每股11.15美元），营运资金可用现金为74,974美元，受限投资账户持有108,610美元[257] - 2023年信托账户投资收入为4,216,411美元，较2022年的3,376,559美元增长24.9%[242] - 2023年认股权证负债公允价值变动收益为1,410,000美元，较2022年的11,640,000美元下降87.9%[242] - 2023年因权证公允价值变动确认收益141万美元，而2022年确认收益为1164万美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司信托账户和投资账户中无现金等价物[282] - 公司现金账户可能超过联邦存款保险25万美元的覆盖限额，但尚未因此蒙受损失[292] 业务线表现：股权和权证 - 权证可行使以购买总计23,500,000股A类普通股[226] - 权证可行使购买总计23,500,000股A类普通股[288] - 截至2023年12月31日，A类普通股发行在外数量为157.7478万股（临时权益）及550万股（非可赎回），B类普通股发行在外数量为25万股[327][328] - B类普通股将在业务合并时按1:1比例转换为A类普通股，调整后转换总数需等于IPO完成后流通普通股总数加上业务合并相关发行股份总数的20%[330] - 公开认股权证可在业务合并完成后30天或IPO后12个月（两者较晚者）开始行权，有效期五年[331] - 当A类普通股股价在任何30个交易日内有20天达到或超过18美元时，公司可按每份0.01美元的价格赎回公开认股权证[334][335] - 发起人以25,000美元的总购买价格购买了5,750,000股公司B类普通股（创始人股份）[309] - 2023年4月28日，5,500,000股B类普通股转换为A类普通股[200] 管理层讨论和指引 - 公司管理层评估认为，其可能缺乏维持运营所需的财务资源，对持续经营能力存在重大疑虑[208] - 公司是特殊目的收购公司，旨在2024年5月2日或（若股东批准）2024年11月2日前完成初始业务合并，否则可能无法持续经营[232] - 公司必须在2024年5月2日（即首次公开募股结束后30个月）前完成初始业务合并，否则将清算解散[269] - 公司必须在首次公开募股结束后的30个月内完成初始业务合并，否则将清算并赎回公众股份[271] - 信托账户中的资金（扣除赎回款和递延承销佣金后）将主要用于完成初始业务合并[270] - 若未在合并期内完成业务合并，公众股东有权按比例获得信托账户内的现金赎回，认股权证将失效[264] - 发起人同意，若因第三方索赔导致信托账户资金低于每股10.20美元或清算时的更低每股金额，其将承担相应责任[266] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务、购买义务或长期负债，仅有一项每月15,000美元支付给发起人关联方的办公室、公用事业和行政支持费用协议[215] 其他重要事项：首次公开募股（IPO）及融资活动 - 公司初始公开发行共发行23,000,000个单位，募集资金总额为230,000,000美元[250][251] - 首次公开募股及超额配售权行使后，公司完成1200万份认股权证的私募配售，总收益为1200万美元[252] - 2021年11月2日首次公开募股结束后，来自单位销售和私募配售的净收益中，有2.346亿美元（每单位10.20美元）被存入信托账户[253] - 截至2021年11月2日，交易成本总计13,355,589美元，包括460万美元承销费、805万美元递延承销费及705,589美元首次公开募股相关成本[255] - 公司通过首次公开募股（IPO）以每单位10.00美元的价格出售了20,000,000个单位，筹集了200,000,000美元的总收益[303] - 承销商行使超额配售权，额外购买了3,000,000个单位，为公司带来了30,000,000美元的额外总收益[304] - 在IPO和私募完成后，有234,600,000美元（每单位10.20美元）的净收益被存入信托账户[305] - 公司通过私募配售以每份1.00美元的价格出售了12,000,000份认股权证，筹集了12,000,000美元的总收益[306] - 承销商获得现金承销折扣460万美元及递延费用805万美元，后者在业务合并完成后从信托账户支付[325] - 承销商行使超额配售权购买300万个单位，为公司带来额外总收益3000万美元，保荐人同时以每份1美元的价格购买120万份私募认股权证[326] 其他重要事项：业务合并进展与计划 - 公司于2024年2月21日与业务合并目标签订了最终合并协议，但完成交易需满足包括股东批准在内的多项条件[232] - 2024年2月21日，公司签署合并协议，计划与Car Tech, LLC进行业务合并，合并对价包含8000万美元基础金额及最高4000万美元的额外对价[353][355] - 合并交易需满足公司股东批准等条件，合并后公司预计将在纳斯达克资本市场上市[354] - 与合并相关的锁定期协议规定，向Car Tech单位持有人发行的母公司普通股（基础对价部分除外）将受转让时间限制，基于额外对价发行的400万股将受额外限制[356] - 公司计划就拟议的业务合并向SEC提交S-4表格注册声明，其中将包含委托书和招股说明书[358] 其他重要事项：股东会议与截止日期延长 - 公司计划于2024年4月16日召开特别股东大会，审议将完成初始业务合并的截止日期从2024年5月2日延长至2024年11月2日的提案[201] - 公司计划于2024年4月16日召开特别股东大会，请求股东批准将完成初始业务合并或清算的截止日期从2024年5月2日延长至2024年11月2日[359] - 董事会可在新截止日期后，不经股东投票，提前两天通知，选择将完成初始业务合并的日期再延长最多六次，每次一个月，最终可延至2024年5月2日[359] - 公司的发起人持有约78%有资格在特别股东大会投票的A类股份[359] 其他重要事项：合同义务与承诺 - 根据承销协议，若完成初始业务合并，公司将向B. Riley Securities, Inc.支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用[216] - 公司承诺在完成初始业务合并时，向其首席财务官支付一次性费用150,000美元[317] - 首席运营官一次性费用30万美元因辞职未发生且未计提[318] - 保荐人根据非赎回协议将转让25万股创始人股，公允价值总额为18万美元，每股0.72美元[319] - 首席财务官每月咨询费为1.56万美元，其中部分递延至业务合并完成时支付，2023年已确认薪酬费用23.4万美元，年末计提23.4万美元[321] - 公司与保荐人签订非赎回协议，涉及125万股A类普通股以延长业务合并截止日期[322] 其他重要事项：合规与风险 - 2023年10月9日，公司因不符合纳斯达克全球市场至少400名总持有人的持续上市要求而收到不合规通知[272]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2023年第三季度净亏损72.7307万美元，而2022年同期净利润为92.0184万美元[122] - 2023年前九个月净利润为242.2758万美元，而2022年同期净利润为1008.946万美元[123] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2023年第三季度利息收入为22.7386万美元，衍生认股权负债公允价值变动造成70.5万美元损失，运营费用总计30.6052万美元[122] - 2023年前九个月利息收入为398.4184万美元，衍生认股权负债公允价值变动带来70.5万美元收益，运营费用总计133.7787万美元[123] 现金及流动性状况 - 截至2023年9月30日，信托账户持有资金1748.3547万美元，约合每股11.08美元[119] - 截至2023年9月30日，信托账户外可用现金为7.9413万美元，另有24.1544万美元投资账户资金中23.5762万美元预留用于税费和解散成本[125] - 为延长合并期限，股东赎回2142.2522万股A类股，从信托账户支付约2.22484624亿美元（约每股10.38美元）及85.5761万美元[119] - 截至2023年9月30日，公司从发起人处获得的贷款余额为71万美元，而2022年12月31日为17.5万美元[132] - 公司可获得的营运资金贷款额度最高为150万美元，可按每份认股权证1美元的价格转换为私募配售单位[131] 债务与义务 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务、购买义务或长期负债，仅需每月向关联方支付1.5万美元用于办公空间、公用事业和行政支持[134] - 若完成初始业务合并，公司将支付承销商B. Riley Securities一笔现金费用，金额为公开发行总收益的3.5%[135] 权益与资本结构 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可能被赎回的A类普通股作为临时权益列报，金额分别为17,366,793美元和236,385,597美元[139] - 权证可行使购买总计23,500,000股A类普通股[144] - 截至2023年9月30日，公司未持有任何稀释性证券或其他可能转换为普通股的合约[144] 金融工具会计处理与估值 - 权证被归类为衍生金融负债，使用蒙特卡洛模拟模型和修正的布莱克-斯科尔斯模型进行估值[141] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公开权证使用公开市场价格估值，被归类为公允价值层次结构中的第一级[142] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，私募配售权证使用修正的布莱克-斯科尔斯模型估值，因使用不可观察输入值被归类为第三级[142] 持续经营与未来展望 - 若在2024年5月2日前未完成初始业务合并，公司将停止运营并清算，这对其持续经营能力构成重大疑问[126] 会计准则与风险管理 - 管理层认为，近期颁布但尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[145] - 截至2023年9月30日，公司未面临任何市场或利率风险，且自成立以来未进行任何对冲活动[146]