年度经常性收入情况 - 截至2022年6月30日，年度经常性收入约为2870万美元，同比增长19%[86] - 截至2022年6月30日，年度经常性收入（ARR）为2870万美元，同比增长19%[108] 客户数量情况 - 截至2022年6月30日，公司约有76000个客户，较2021年6月30日的75000个有所增加[87] 研发成本占比情况 - 2022年第二季度研发成本占总收入的23%[88] 费用同期对比情况 - 2022年第二季度，销售和营销、研发费用与2021年同期基本持平[88] 客户收入占比情况 - 2022年第二季度，一个客户（包括其关联方）占总收入的17%；2021年同期，两个客户分别占总收入的20%和10%[88] 合作伙伴和市场渠道收入情况 - 2022年第二季度，合作伙伴和市场渠道收入同比增长16%，占年度经常性收入的55%[87] - 2022年第二季度，合作伙伴和市场渠道收入为391.2万美元，同比增长16%；企业渠道收入为365.7万美元，同比增长38%[93] - 2022年上半年，合作伙伴和市场渠道收入为772.4万美元，同比增长18%；企业渠道收入为675.1万美元，同比增长28%[94] 企业渠道收入情况 - 2022年上半年，企业渠道总收入同比增长28%，其中经常性收入增长22%，占年度经常性收入的45%[87] 总收入情况 - 2022年第二季度，总收入为756.9万美元，同比增长26%；上半年总收入为1447.5万美元，同比增长23%[91] - 2022年Q2和H1营收分别为7569000美元和14475000美元，较去年同期增长26%和23%[97] 毛利润情况 - 2022年Q2和H1毛利润分别为5728000美元和10924000美元，较去年同期增长27%和22%[97] 销售与营销费用情况 - 2022年Q2和H1销售与营销费用分别为3425000美元和7151000美元，较去年同期增长1%和17%[99][100] 研发费用情况 - 2022年Q2和H1研发费用分别为1406000美元和2935000美元，较去年同期增长8%和25%[102] 研发资本化成本情况 - 2022年Q2和H1研发资本化成本分别为324000美元和565000美元，较去年同期下降46%和33%[102] 管理费用情况 - 2022年Q2和H1管理费用分别为3505000美元和7061000美元，较去年同期增长20%和12%[104] 贷款豁免收益情况 - 2021年Q2贷款豁免收益为1316000美元，2022年无此项收益[106] 利息费用情况 - 2022年Q2和H1利息费用分别为2000美元和3000美元，较去年同期下降60%和67%[110] 财务指标使用情况 - 公司使用非GAAP财务指标辅助评估经营业绩，但强调不能替代GAAP结果[109][111] GAAP净亏损情况 - 2022年第二季度GAAP净亏损261万美元，2021年同期为178.4万美元；2022年上半年GAAP净亏损622.6万美元，2021年同期为454.9万美元[117] Non - GAAP净亏损情况 - 2022年第二季度Non - GAAP净亏损23.9万美元，2021年同期为64.3万美元；2022年上半年Non - GAAP净亏损126.2万美元，2021年同期为109.6万美元[117] 现金及营运资金情况 - 截至2022年6月30日，公司现金为925.1万美元，营运资金为332.1万美元，较2021年12月31日的1361.5万美元减少[120][122] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用364.6万美元，2021年同期为提供6.7万美元；投资活动净现金使用533.8万美元，2021年同期为89.3万美元；融资活动净现金使用73.1万美元，2021年同期为提供1648.2万美元[123] 收购相关情况 - 2022年上半年因收购BOIA支付470万美元，确认非流动或有负债80万美元，估计或有对价负债280万美元[120][121][124] 股份回购情况 - 2022年上半年公司回购普通股41万美元，回购计划上限为300万美元[120][124] 普通股发行情况 - 2021年上半年公司通过ATM发行471970股普通股，筹集资金1653.4万美元[124] 摊薄加权平均股数情况 - 2022年6月30日摊薄加权平均股数为1148.9万股（第二季度）和1146.7万股（上半年）[118] 关键会计估计情况 - 公司关键会计估计与股份支付相关，与2021年年报相比无重大变化[125] 披露控制和程序情况 - 公司披露控制和程序在2022年6月30日有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[128][129]

年度经常性收入（ARR）情况 - 截至2022年3月31日，年度经常性收入（ARR）约为2810万美元，同比增长22%[87] - 截至2022年3月31日，年度经常性收入（ARR）为2810万美元，较上年同期增加22%[107] 客户数量情况 - 截至2022年3月31日，公司约有74000名客户，高于2021年3月31日的约68000名，但低于2021年12月的82000名[88] 合作伙伴和市场渠道收入情况 - 2022年第一季度，合作伙伴和市场渠道收入增长20%，该渠道在2022年3月底占ARR的约55%[88] 企业渠道收入情况 - 2022年第一季度，企业总收入增长18%，企业渠道在2022年3月底占ARR的约45%[89] 研发成本占比情况 - 2022年第一季度，研发成本占总收入的26%，高于上一年同期的22%[90] 第一季度总营收情况 - 2022年第一季度，总营收为6906000美元，较上一年同期的5788000美元增长19%[93] 第一季度营收成本情况 - 2022年第一季度，营收成本为1710000美元，较上一年同期的1353000美元增长26%[93] 第一季度毛利润情况 - 2022年第一季度，毛利润为5196000美元，较上一年同期的4435000美元增长17%[93] 第一季度销售和营销费用情况 - 2022年第一季度，销售和营销费用为3726000美元，较上一年同期的2754000美元增长35%[93] 第一季度净亏损情况 - 2022年第一季度，净亏损为3616000美元，较上一年同期的2765000美元增长31%[93] 第一季度研发费用及成本情况 - 截至2022年3月31日的三个月，研发费用为152.9万美元，较上年同期增加49.7万美元，增幅48%；资本化研发成本为24.1万美元，较上年同期减少5000美元，降幅2%；总研发成本为177万美元，较上年同期增加49.2万美元，增幅38%[102] 第一季度一般及行政费用情况 - 截至2022年3月31日的三个月，一般及行政费用为355.6万美元，较上年同期增加14.6万美元，增幅4%[104] 第一季度利息费用情况 - 截至2022年3月31日的三个月，利息费用为1000美元，较上年同期减少3000美元，降幅75%[109] 第一季度非GAAP净亏损及每股净亏损情况 - 2022年第一季度非GAAP净亏损为141万美元，2021年同期为73.6万美元；2022年第一季度非GAAP摊薄后每股净亏损为0.12美元，2021年同期为0.07美元[116] 公司现金及营运资金情况 - 截至2022年3月31日，公司现金为1196.2万美元，营运资金为497.2万美元，较2021年12月31日减少864.3万美元，主要因收购BOIA支付500万美元首付款[118][120] 公司或有对价负债情况 - 截至2022年3月31日，公司因收购Square ADA和BOIA确认或有对价负债280万美元[118] 第一季度现金流量情况 - 截至2022年3月31日的三个月，经营活动净现金使用量为194.8万美元，上年同期为提供65.2万美元；投资活动净现金使用量为501.4万美元，上年同期为29.6万美元；融资活动净现金使用量为4.2万美元，上年同期为提供1638.5万美元；现金净减少700.4万美元，上年同期为增加1674.1万美元[121] 第一季度收购BOIA支付情况 - 2022年第一季度收购BOIA支付470万美元（已扣除所获现金）[122] 2021年第一季度普通股发行及筹资情况 - 2021年第一季度公司通过ATM发行471970股普通股，筹集资金1653.4万美元（已扣除交易费用）[122] 公司控制与程序情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制与程序有效[126] 公司财务报告内部控制情况 - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[127] 公司对accessiBe诉讼情况 - 2020年10月26日，公司对accessiBe提起诉讼，指控其侵犯9项专利[129] - 2021年7月14日，公司再次对accessiBe提起诉讼，指控其侵犯6项专利[129] - 2022年3月9日，案件被转移至纽约西区地方法院[129]

财务数据关键指标变化 - 2021年全年公司净亏损1420.9万美元，截至2021年12月31日累计亏损7129.3万美元[39] - 截至2021年12月31日，公司现金为1900万美元[43] 公司收购情况 - 公司于2022年3月9日收购了Bureau of Internet Accessibility Inc.（“BOIA”）[51] 公司盈利风险 - 公司有产生重大亏损的历史，可能无法实现并维持盈利，若持续亏损可能无法继续运营[39] 技术平台风险 - 公司新的技术平台可能无法按预期运行或不被客户接受，影响业务和运营结果[42] 融资需求与风险 - 公司业务计划需要额外资本支出，未来可能需通过股权、战略联盟或债务融资筹集资金，但无法保证能成功融资[43] 宏观环境风险 - 全球经济和地缘政治状况不佳可能影响公司行业、业务和运营结果[45] 诉讼风险 - 公司面临诉讼风险，可能对财务状况和运营结果产生重大不利影响[48] 利率风险 - 市场利率上升可能增加公司未来债务利息成本，影响股价[49] 市场竞争风险 - 公司市场竞争激烈，竞争对手可能具有更多资源和优势，影响公司竞争力和盈利能力[59] 业务依赖风险 - 公司业务依赖在线服务、物联网等下一代互联网应用的增长，若未达预期将影响业务[71][72] 系统风险 - 公司面临系统中断和缺乏冗余风险，可能减少净销售和产品服务吸引力[74] 政府监管风险 - 政府监管变化可能阻碍公司增长，增加经营成本并减少产品服务需求[76] - 公司与政府的合同受采购法规约束，违规可能面临多种处罚[77] 市场适应风险 - 若不能有效适应市场变化开发新产品服务，公司业务可能失败[78][79] 产品市场认可风险 - 产品服务若未获市场认可，公司可能无法为未来运营提供资金[83] 产品开发成本风险 - 产品开发成本资本化的假设若不准确，可能需冲销资本化支出[84][85] 产品质量风险 - 产品服务可能含未检测到的错误，导致声誉受损和业务受影响[86] 第三方基础设施风险 - 第三方通信基础设施故障会给公司带来无法控制的风险[90] 股息分配情况 - 公司预计在可预见的未来不向普通股股东支付股息[95] 股权结构与发行情况 - 公司章程授权发行最多5000万股普通股，面值每股0.00001美元，以及1000万股优先股，面值每股0.00001美元；截至2021年12月31日，约1143.5万股普通股已发行并流通[109] - 截至2021年12月31日，公司有未行使的认股权证和期权，可购买总计约22.1万股普通股，以及未归属或已归属但尚未结算的限制性股票单位，涵盖总计约103.3万股普通股[109] - 2021年2月，公司签订了市价发行销售协议，可自行决定不时发售总发行价最高达3000万美元的普通股[110] - 截至2022年2月25日，六名股东（包括执行董事长、首席执行官和一名董事）合计拥有公司已发行普通股超过50%的投票权[112] - 截至2022年2月3日，公司董事和高管合计拥有441.4667万股已发行普通股，约占已发行普通股总投票权的39%[117] 反收购条款 - 特拉华州普通公司法第203条的反收购条款，禁止持有公司15%或以上已发行普通股的股东在取得该股权后的三年内与公司进行某些业务合并，除非获得董事会或66 2/3%已发行普通股股东的批准[121] 股票流动性与价格风险 - 公司普通股历史交易量有限且价格波动大，可能导致流动性降低[99][100] - 若无法满足纳斯达克资本市场的持续上市标准，公司普通股可能被摘牌，股东将面临重大不利后果[100][101][103] - 公司普通股市场价格可能因多种因素大幅波动，导致投资者重大损失[103][104] 内部控制风险 - 公司受财务报告等要求约束，若无法维持有效内部控制，可能对业务、经营成果和股价产生重大不利影响[116]

股票分割与股本变化 - 2018年8月1日，公司实施25比1的反向股票分割，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股，1.86994384亿股普通股换为747.9775万股[75] 专利情况 - 公司拥有23项美国已发行专利、3项美国待申请专利和3项国际专利申请[80] 整体财务数据关键指标变化（季度） - 2021年第三季度，公司营收6202万美元，较2020年同期的5341万美元增长16%；毛利润4635万美元，同比增长22%；净亏损4657万美元，同比增长331%[84] - 2021年第三季度，销售和营销费用4504万美元，较2020年同期的2028万美元增长122%；研发费用1611万美元，较2020年同期的203万美元增长694%[84] - 2021年第三季度和前九个月，公司收入分别为620.2万美元和1801.1万美元，较去年同期增长16%和21%[90] - 2021年第三季度和前九个月，公司销售和营销费用分别为450.4万美元和1063.8万美元，较去年同期增长122%和92%[93] - 2021年第三季度和前九个月，公司研发费用分别为161.1万美元和395万美元，较去年同期增长694%和393%[95] - 2021年第三季度和前九个月，公司认股权证负债公允价值变动为0，较去年同期下降100%[100] - 2021年第三季度和前九个月，公司利息费用分别为2000美元和1.1万美元，较去年同期下降94%和92%[102] 整体财务数据关键指标变化（前九个月） - 2021年前九个月，公司营收1.8011亿美元，较2020年同期的1.4885亿美元增长21%；毛利润1.3579亿美元，同比增长30%；净亏损9206万美元，同比增长122%[85] - 2021年前九个月，公司一般和行政费用为950.2万美元，较去年同期增长16%[98] - 2021年前九个月，公司贷款豁免收益为131.6万美元，较去年同期增长100%[101] 业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度，合作伙伴和市场渠道收入3384万美元，较2020年同期的2549万美元增长33%；企业渠道收入2818万美元，较2020年同期的2792万美元增长1%[87] - 2021年前九个月，合作伙伴和市场渠道收入9936万美元，较2020年同期的6781万美元增长47%；企业渠道收入8075万美元，较2020年同期的8104万美元下降1%[87] - 2021年第三季度和前九个月，公司总营收分别同比增长16%和21%，主要因合作伙伴和市场渠道收入增加[89] - 2021年第三季度和前九个月，企业渠道收入与上年同期基本持平，PDF修复服务客户需求下降被经常性收入来源增加所抵消[89] - 2021年第三季度和前九个月，经常性收入来源分别比上年同期高12%[89] 月度经常性收入变化 - 截至2021年9月30日，公司月度经常性收入（MRR）为210万美元，较去年同期增长24%[104] 非GAAP财务指标情况 - 公司使用非GAAP财务指标辅助评估经营业绩，包括非GAAP收益（亏损）和非GAAP摊薄后每股收益（亏损）[105] - 非GAAP收益（亏损）定义为净收入（亏损）减去负债的非现金估值调整，加上利息费用、基于股票的薪酬费用等[107] - 2021年前三季度净亏损（GAAP）为9206000美元，非GAAP亏损为5064000美元，摊薄后每股净亏损（GAAP）为0.85美元，非GAAP摊薄后每股亏损为0.47美元[112] 现金与资金情况 - 截至2021年9月30日，公司现金为21953000美元，营运资金为16951000美元，较2020年12月31日的5616000美元有所增加[115][117] - 2021年前三季度，公司通过ATM发行471970股普通股，扣除交易费用后筹集资金16534000美元[115][119] - 2021年前三季度，经营活动使用的净现金为2471000美元，投资活动使用的净现金为1287000美元，融资活动提供的净现金为16616000美元，现金净增加12858000美元[118] - 2020年第三季度，公司通过公开发行473239股普通股获得净收益7824000美元；2020年第二季度获得1302000美元PPP贷款，于2021年第二季度全额豁免[119] - 2021年前三季度与上年同期相比，经营活动使用现金增加主要因销售和营销成本及产品开发人员增加，投资活动使用现金增加主要因投资新技术，融资活动提供现金增加主要因ATM发行筹集资金[118][119] 会计政策与内部控制情况 - 公司关键会计政策与收入确认、坏账准备、资本化软件开发成本和基于股票的薪酬有关，自2020年12月31日财年以来无重大变化[120] - 截至报告期末，公司披露控制和程序因2020年12月31日财年存在重大缺陷而被认定为无效[124] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[125] 法律诉讼情况 - 2020年10月26日和2021年7月14日，公司两次起诉accessiBe专利侵权并寻求赔偿和禁令救济，accessiBe于2021年11月1日否认侵权并反诉[127]

股票分割情况 - 2018年8月1日公司实施反向股票分割，比例为1:25，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股，1.86994384亿股普通股换为747.9775万股[65] 专利情况 - 公司拥有19项美国已授权专利、6项待授权专利申请和2项国际专利申请[70] 总营收情况 - 2021年Q2和H1总营收分别为602.1万美元和1180.9万美元，较去年同期增长14%和24%[74][75] - 2021年全年营收6021000美元，较2020年的5283000美元增长14%；2021年上半年营收11809000美元，较2020年的9544000美元增长24%[80] 各业务线营收情况 - 2021年Q2和H1合作伙伴与市场渠道营收分别为337.4万美元和655.2万美元，较去年同期增长43%和55%[76] - 2021年Q2和H1企业渠道营收分别为264.7万美元和525.7万美元，较去年同期下降10%和1%[76] 营收成本情况 - 2021年Q2和H1营收成本分别为151.2万美元和286.5万美元，较去年同期下降6%和2%[74][75] 毛利润情况 - 2021年Q2和H1毛利润分别为450.9万美元和894.4万美元，较去年同期增长23%和35%[74][75] - 2021年全年毛利润4509000美元，较2020年的3676000美元增长23%；2021年上半年毛利润8944000美元，较2020年的6617000美元增长35%[80] 总运营费用情况 - 2021年Q2和H1总运营费用分别为760.4万美元和1480万美元，较去年同期增长68%和62%[74][75] 运营亏损情况 - 2021年Q2和H1运营亏损分别为309.5万美元和585.6万美元，较去年同期增长264%和135%[74][75] 净亏损情况 - 2021年Q2和H1净亏损分别为178.4万美元和454.9万美元，较去年同期增长27%和48%[74][75] - 2021年第一季度至6月30日净亏损（GAAP）为454.9万美元，2020年同期为307.1万美元；非GAAP亏损为229万美元，2020年同期为157.7万美元[101] 各项费用情况 - 2021年前三个月销售和营销费用3380000美元，较2020年的1705000美元增长98%；2021年上半年销售和营销费用6134000美元，较2020年的3523000美元增长74%[82] - 2021年前三个月研发费用1307000美元，较2020年的265000美元增长393%；2021年上半年研发费用2339000美元，较2020年的598000美元增长291%[84] - 2021年前三个月一般和行政费用2917000美元，较2020年的2556000美元增长14%；2021年上半年一般和行政费用6327000美元，较2020年的4988000美元增长27%[87] 认股权证负债公允价值变动情况 - 2021年前三个月认股权证负债公允价值变动为0，较2020年的 - 501000美元增长100%；2021年上半年认股权证负债公允价值变动为0，较2020年的 - 473000美元增长100%[89] 贷款豁免收益情况 - 2021年二三季度贷款豁免收益为1316000美元，较2020年的0增长100%[90] 利息费用情况 - 2021年前三个月利息费用5000美元，较2020年的56000美元下降91%；2021年上半年利息费用9000美元，较2020年的106000美元下降92%[91] 月经常性收入情况 - 截至2021年6月30日，月经常性收入（MRR）约为2000000美元，同比增长25%[93] 非GAAP财务指标情况 - 公司补充了非GAAP财务指标，包括非GAAP收益（亏损）和非GAAP摊薄后每股收益（亏损）[94] 摊薄后每股净亏损情况 - 2021年第一季度至6月30日摊薄后每股净亏损（GAAP）为0.43美元，2020年同期为0.35美元；非GAAP摊薄后每股亏损为0.22美元，2020年同期为0.19美元[101] 现金及营运资金情况 - 截至2021年6月30日，公司现金为2475.1万美元，营运资金为1965.2万美元，较2020年12月31日的561.6万美元有所增加[103][104] 股票发行筹资情况 - 2021年上半年，公司通过ATM发行471970股普通股，扣除交易费用后筹集资金1653.4万美元[103][106] 各项活动现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为6.7万美元，2020年同期使用79.1万美元；投资活动使用的净现金为89.3万美元，2020年同期为37万美元；融资活动提供的净现金为1648.2万美元，2020年同期为131.9万美元[105] - 2021年上半年现金净增加1565.6万美元，2020年同期为15.8万美元[105] 流动资产与流动负债情况 - 2021年6月30日，流动资产为2910.8万美元，2020年12月31日为1463.1万美元；流动负债为945.6万美元，2020年12月31日为901.5万美元[104] 关键会计政策情况 - 公司关键会计政策与收入确认、坏账准备、资本化软件开发成本和基于股票的薪酬有关，自2020年12月31日财年以来无重大变化[107] 经营活动现金增加原因 - 2021年上半年经营活动现金增加主要因付费客户群扩大带来收入增长，部分被人员、销售和营销成本增加抵消[105] 投资活动现金使用增加原因 - 2021年上半年投资活动现金使用增加主要因投资新技术、产品开发及专利成本[106]

股票分割与股本变化 - 2018年8月1日公司实施反向股票分割，比例为1:25，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股，1.86994384亿股普通股换为747.9775万股[70] 专利情况 - 公司拥有17项美国已发行专利、8项待决专利申请和2项通过PCT提交的国际专利申请[76] 总营收数据变化 - 2021年第一季度总营收为578.8万美元，较2020年同期的426.1万美元增长36%[78][81][83] 各业务线收入数据变化 - 2021年第一季度合作伙伴和市场渠道收入为317.8万美元，较2020年同期的187.4万美元增长70%；企业渠道收入为261万美元，较2020年同期的238.7万美元增长9%[81] 营收成本与毛利润数据变化 - 2021年第一季度营收成本为135.3万美元，较2020年同期的132万美元增长3%；毛利润为443.5万美元，较2020年同期的294.1万美元增长51%[78][83] 销售和营销费用数据变化 - 2021年第一季度销售和营销费用为275.4万美元，较2020年同期的181.8万美元增长51%[78][86][87] 研发相关费用数据变化 - 2021年第一季度研发费用为103.2万美元，较2020年同期的33.3万美元增长210%；资本化研发成本为24.6万美元，较2020年同期的12.4万美元增长98%；总研发成本为127.8万美元，较2020年同期的45.7万美元增长180%[88] - 2021年第一季度研发费用较去年同期增长210%，资本化研发成本增长98%，总研发成本增长180%[89] 运营亏损数据变化 - 2021年第一季度运营亏损为276.1万美元，较2020年同期的164.2万美元增长68%[78] 认股权证负债、利息费用及其他收入（费用）数据变化 - 2021年第一季度认股权证负债公允价值变动为0，较2020年同期的2.8万美元减少100%；利息费用为0，较2020年同期的5万美元减少92%；其他收入（费用）总计为0，较2020年同期的2.2万美元减少82%[78] - 2021年第一季度认股权证负债公允价值变动为 - 2.8万美元，较去年同期下降100%[92] - 2021年第一季度利息费用为4000美元，较去年同期的5万美元下降92%[93] 净亏损数据变化 - 2021年第一季度净亏损为276.5万美元，较2020年同期的166.4万美元增长66%[78] - 2021年第一季度GAAP净亏损为276.5万美元，Non - GAAP净亏损为96.3万美元；GAAP摊薄后每股净亏损为0.27美元，Non - GAAP摊薄后每股净亏损为0.09美元[103] 一般及行政费用数据变化 - 2021年第一季度一般及行政费用为341万美元，较去年同期的243.2万美元增长40%[91] 月度经常性收入数据变化 - 截至2021年3月31日，月度经常性收入（MRR）约为190万美元，同比增长36%[96] 现金与营运资金情况 - 截至2021年3月31日，公司现金为2583.6万美元，营运资金为2070.3万美元[105] 股票发行与资金筹集情况 - 2021年第一季度，公司通过ATM发行471970股普通股，净筹集资金1653.4万美元[105][111] 现金流量情况 - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为65.2万美元，投资活动使用的净现金为29.6万美元，融资活动提供的净现金为1638.5万美元[109] 关键会计政策情况 - 公司关键会计政策与2020财年相比无重大变化，涉及收入确认、坏账准备、资本化软件开发成本和股份支付[112] 披露控制与程序情况 - 公司维持旨在确保按规定记录、处理、汇总和报告信息的披露控制与程序[115] - 公司高级管理层评估披露控制与程序的设计和运行有效性[116] - 鉴于2020年12月31日财年的重大缺陷，公司临时首席执行官和首席财务官认为报告期末披露控制与程序无效[116] 财务报告内部控制情况 - 最近完成的财季财务报告内部控制无重大变化[117] 法律诉讼情况 - 公司目前无未决重大法律诉讼[119]

财务亏损情况 - 2020年公司净亏损715.8万美元，截至2020年12月31日累计亏损5708.4万美元[36] - 公司历史上一直亏损，可能无法实现并维持盈利[36] 资金与贷款情况 - 2020年4月15日公司获得130.2万美元PPP贷款，10月申请全额豁免但无保证[38] - 截至2020年12月31日公司现金为910万美元，未来需额外资本支出[42] 人员相关风险 - 公司成功依赖管理团队和员工，但很多人任职时间较短[37] 业务拓展风险 - 公司新销售渠道可能消耗大量资源和成本，不一定能实现预期收益[39] - 2021年第一季度发布的新技术平台可能无法按预期运行或被客户接受[40] - 公司新市场拓展面临客户不接受、技术挑战、盈利低等风险，可能影响声誉、增长和运营结果[65] 法律诉讼风险 - 公司面临诉讼风险，可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[45] 利率与市场竞争风险 - 市场利率上升可能增加公司未来债务利息成本并影响股价[46] - 公司面临激烈竞争，竞争对手可能有更大资源和优势[53] 系统与技术风险 - 系统中断和缺乏冗余会导致网站和服务不可用或响应慢，影响净销售和产品吸引力[66] - 计算机和通信系统可能因多种事件受损或中断，公司系统非完全冗余，保险可能不足[67] 政府监管风险 - 政府监管变化不利可能阻碍公司增长，增加成本，减少产品和服务需求[68][69] - 若被要求在未征税地区收税，公司可能面临大量税收负债、罚款和利息[70] - 公司政府合同受采购法规约束，违规会面临多种处罚，政府可随时无理由终止合同[71] 产品市场认可风险 - 产品和服务若无法获市场认可，公司可能无法为未来运营提供资金[75][76] - 产品和服务可能含未检测到的错误，导致市场接受度低、收入损失和法律索赔[80] 股息分配情况 - 公司预计短期内不向普通股股东支付股息，投资者只能靠股价上涨获利[87][88] 财务报告内部控制情况 - 截至2020年12月31日，公司财务报告内部控制和披露控制程序因重大缺陷无效[90] - 公司评估重大缺陷对财务报表的影响，认为2020年12月31日结束年度的财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流[172] - 管理层负责建立和维护公司财务报告内部控制及相关信息[174] - 2020年12月31日公司财务报告内部控制存在缺乏职责分离和缺乏多级监督与审查的正式政策的重大缺陷[176] - 因重大缺陷，公司截至2020年12月31日财务报告内部控制无效[177] - 公司制定了整改计划，包括招聘新的财务总监和会计师、引入新的审查层级、实施基于云的会计软件、聘请内部控制顾问等[179] - 已采取的行动改善了财务报告内部控制，但未完成所有纠正流程和程序，整改计划可能不足以弥补重大缺陷[180] - 2020年第四季度，除上述披露外，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[180] 股权结构情况 - 公司授权发行最多5000万股普通股，面值每股0.00001美元，1000万股优先股，面值每股0.00001美元；截至2020年12月31日，约1013万股普通股和9万股A类可转换优先股已发行并流通，A类可转换优先股可转换为约26.3万股普通股；还有约59.8万份购买普通股的认股权证和期权，以及约95.8万股受限股票单位[101] - 2021年2月，公司签订市场发行销售协议，可自行决定出售总价最高3000万美元的普通股[102] - 截至2021年2月3日，五名股东合计拥有公司已发行普通股和A类优先股转换后超过50%的投票权[104] - 截至2021年2月3日，公司董事和高管合计拥有4114782股普通股和6万股A类可转换优先股，约占已发行普通股和A类优先股转换后总投票权的41%[109] 反收购条款规定 - 特拉华州普通公司法第203条反收购条款规定，持有公司15%或以上已发行普通股的股东，在获得股份后的三年内，未经董事会或66 2/3%已发行普通股股东批准，不得与公司进行某些业务合并[112] 股票交易与价格风险 - 公司普通股历史交易量有限且价格波动大，可能导致流动性降低[93] - 若无法满足纳斯达克资本市场持续上市标准，公司普通股可能被摘牌[94] - 公司普通股市场价格可能因多种因素大幅波动，导致投资者重大损失[95] - 若证券或行业分析师不发布研究报告、发布不准确或不利报告，公司股价和交易量可能下跌[106] 内部控制对公司影响 - 公司需遵守财务报告等要求，若无法维持有效内部控制，可能对业务、经营成果和股价产生重大不利影响[107]

股票分割情况 - 2018年8月1日公司实施反向股票分割，比例为1:25，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股，1.86994384亿股普通股换为747.9775万股[75] 技术相关情况 - 公司技术每日发布超10亿次修复[78] - 公司拥有10项美国已发行专利、9项美国待决专利申请、1项国际专利申请和1项欧洲专利局待决专利申请，还有8项美国商标注册[88][89] - 公司使用专有技术和开发工具提供网络可访问性解决方案，专注快速修复重要可访问性问题并进行深入分析[87] 业务收入情况 - 2020年第三季度，直接（企业）收入279.2万美元，间接（垂直合作伙伴）收入249.8万美元，其他收入5.1万美元，总收入534.1万美元，较2019年同期分别增长51%、169%、100%、92%[94] - 2020年前九个月，直接（企业）收入810.4万美元，间接（垂直合作伙伴）收入669.8万美元，其他收入8.3万美元，总收入1488.5万美元，较2019年同期分别增长58%、225%、100%、107%[94] 成本与利润情况 - 2020年第三季度，销售成本155.1万美元，较2019年同期增长35%；毛利润379万美元，较2019年同期增长133%[96] - 2020年前九个月，销售成本447.8万美元，较2019年同期增长40%；毛利润1040.7万美元，较2019年同期增长160%[96] 疫情影响情况 - 新冠疫情对公司2020年前九个月财务结果有影响，不确定对未来结果的影响程度，公司采取措施应对，部分项目可能持续影响财务和运营表现[81][83] - 公司为应对疫情为客户提供临时定价条款和其他优惠，部分客户要求短期合同、延迟付款、减免付款或降价，一些客户倒闭或破产影响续约[82] 费用情况 - 2020年第三季度和前九个月销售与营销费用分别为202.8万美元和555.1万美元，较去年同期增长27%和30%[99] - 2020年第三季度和前九个月研发费用分别为20.3万美元和80.1万美元，较去年同期增长36%和81%[100] - 2020年第三季度和前九个月一般及行政费用分别为319.7万美元和818.5万美元，较去年同期增长57%和46%[101][102][103] 收益与费用变动情况 - 2020年第三季度和前九个月认股权证负债公允价值变动收益分别为59.3万美元和12万美元，较去年同期增长100%[104] - 2020年第三季度和前九个月利息费用分别为3.5万美元和14.1万美元，较去年同期变动 - 5%和增长262%[105] 月度经常性收入情况 - 截至2020年9月30日，月度经常性收入（MRR）为170万美元，同比增长67%[107] 净亏损情况 - 2020年第三季度GAAP净亏损为108万美元，Non - GAAP亏损为18.9万美元[114] - 2020年前九个月GAAP净亏损为415.1万美元，Non - GAAP亏损为176.6万美元[114] - 2020年第三季度GAAP摊薄后每股净亏损为0.12美元，Non - GAAP摊薄后每股亏损为0.02美元[114] - 2020年前九个月GAAP摊薄后每股净亏损为0.46美元，Non - GAAP摊薄后每股亏损为0.19美元[114] 现金与营运资金情况 - 截至2020年9月30日，公司现金为1029.5万美元，营运资金为672.9万美元[116] - 2020年前九个月营运资金增加，主要因公开发行股票净收益782.4万美元及Sero Capital行使认股权证获得88万美元[116] - 2020年9月30日，公司流动资产为1418.4万美元，流动负债为745.5万美元，营运资金为672.9万美元；2019年12月31日，流动资产为560.8万美元，流动负债为672.6万美元，营运资金赤字为111.8万美元[119] 现金流量情况 - 2020年前九个月，经营活动净现金使用量为105万美元，投资活动净现金使用量为80万美元，融资活动净现金提供量为1017.3万美元，现金净增加832.3万美元；2019年同期，经营活动净现金使用量为432.2万美元，投资活动净现金使用量为18.3万美元，融资活动净现金提供量为222.7万美元，现金净减少227.8万美元[120] - 2020年前九个月，公司支付遣散费29.8万美元和应计假期费用6.6万美元[120] 资金收益情况 - 2020年第三季度公开发行股票获得净收益782.4万美元，2020年第二季度获得PPP贷款130.2万美元，同时期权和认股权证行使收益减少116.5万美元[122] 内部控制情况 - 截至报告期末，公司披露控制和程序无效，原因与2019年年报披露相同[127] - 公司制定了补救计划，包括招聘新的财务总监、完善政策和程序、实施基于云的会计软件等[129] - 补救计划可能不足以弥补重大缺陷，重大缺陷需在相关控制有效运行一段时间并经测试后才能认定已弥补[130] 法律诉讼情况 - 目前公司没有未决的重大法律诉讼[132]

股权结构与融资 - 2018年8月1日，公司实施1:25的反向股票分割，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股，1.86994384亿股普通股换为747.9775万股[81] - 2018年8月，公司完成625万美元的私募股权融资，用于加速间接合作业务扩张[82] 技术与客户 - 公司技术每日发布超10亿次修复，客户包括ADP、汤米·希尔费格等大公司及政府机构[85] 专利与商标 - 公司拥有8项美国已发行专利、2项待决专利申请和2项国际专利申请，专利有效期从2002年至2026年[96] - 公司拥有8项美国商标注册[97] 营收数据 - 2020年和2019年第二季度，公司营收分别约为528.3万美元和243.6万美元，主要来自核心产品销售[105][106] - 2020年上半年收入约954.4万美元，较去年同期442.1万美元增长116%；Q2收入约528.3万美元，较Q1的426.1万美元增长24%[119] 成本数据 - 2020年和2019年第二季度，公司销售成本分别为160.7万美元和112.4万美元[105] - 2020年和2019年Q2成本分别约为160.7万美元和112.4万美元；上半年成本分别约为292.7万美元和204.6万美元[109][121] 毛利数据 - 2020年和2019年第二季度，公司毛利润分别为367.6万美元和131.2万美元[105] - 2020年Q2毛利约367.6万美元，去年同期约131.2万美元；上半年毛利约661.7万美元，去年同期约237.5万美元[111][123] 运营与净亏损数据 - 2020年和2019年第二季度，公司运营亏损分别为85万美元和201.9万美元[105] - 2020年和2019年第二季度，公司净亏损分别为140.7万美元和202万美元[105] 费用数据 - 2020年Q2销售和营销费用约170.5万美元，去年同期约134.5万美元；上半年约352.3万美元，去年同期约265.8万美元[112][124] - 2020年Q2研发费用约26.5万美元，去年同期约15.2万美元；上半年约59.8万美元，去年同期约29.3万美元[114][126] - 2020年Q2管理费用约255.6万美元，去年同期约183.4万美元；上半年约499.8万美元，去年同期约358.3万美元[116][128] - 2020年Q2利息费用约5.6万美元，去年同期约1000美元；上半年约10.6万美元，去年同期约2000美元[118][130] 月经常性收入与合同预订量 - 2020年Q2末月经常性收入（MRR）约160万美元，同比增长105%[132] - 2020年Q2合同预订量约429万美元，较去年同期728.1万美元下降41%，较Q1的392.8万美元增长9%[133] 合同收入相关 - 截至2020年6月30日，固定合同金额4677.8万美元，已确认收入954.4万美元，递延收入524.6万美元，合同超出收入和递延收入合计1628万美元[134] - 公司将从2020年第三季度起停止公布预订和合同、递延收入这两个指标[136] 现金与营运资金 - 截至2020年6月30日，公司现金约为213万美元，营运资金赤字约为189.3万美元[138] - 2020年6月30日，公司流动资产为656.5万美元，流动负债为845.8万美元，营运资金赤字为189.3万美元；2019年12月31日，流动资产为560.8万美元，流动负债为672.6万美元，营运资金赤字为111.8万美元[139] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司现金分别约为213万美元和197.2万美元[140] 现金流量 - 2020年上半年，公司经营活动使用的净现金为79.1万美元，投资活动使用的净现金为37万美元，融资活动提供的净现金为131.9万美元，现金净增加15.8万美元；2019年同期，经营活动使用的净现金为291.7万美元，投资活动使用的净现金为14.3万美元，融资活动提供的净现金为12.2万美元，现金净减少293.8万美元[140] - 2020年上半年经营活动现金使用增加的原因包括员工人数、人员、销售和营销成本增加，应收账款增加约106.6万美元，递延成本增加约9万美元，经营租赁负债减少约10.2万美元，递延收入减少约27.9万美元，预付费用和其他流动资产增加约2000美元；部分被应付账款和应计费用增加约153.6万美元，未开票应收账款减少约16万美元所抵消[140] 资金筹集计划 - 公司可能通过出售股权或债务证券、向金融机构或第三方借款或上述方式的组合来筹集额外资金，筹集的资金将用于实施业务计划、扩大现有业务、进行收购和/或开展新的垂直业务[141] 资源与成本规划 - 公司目前正在考虑重新分配资源和成本，以构建可扩展技术并提高未来效率[142] 内部控制情况 - 截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序无效，原因与2019年年度报告中披露的相同[145] - 本报告期内，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响内部控制的变化[146]

公司股权与上市情况 - 2018年8月1日，公司实施1:25的反向股票分割，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股，1.86994384亿股普通股换为747.9775万股[101] - 2018年8月，公司完成625万美元（费用前）的私募股权融资，同年9月公司普通股在纳斯达克资本市场上市[102] 公司技术与知识产权情况 - 公司技术每日发布超10亿次修复，客户包括优步、ADP、汤米·希尔费格等[105] - 公司拥有8项美国已授权专利、2项待批专利申请和2项国际专利申请，专利有效期从2002年至2026年[116] - 公司拥有8项美国商标注册[117] 财务数据关键指标变化（2020年Q1与2019年Q1对比） - 2020年第一季度与2019年第一季度相比，收入从198.6万美元增至426.1万美元，成本从92.2万美元增至132万美元，毛利润从106.4万美元增至294.1万美元[125] - 2020年第一季度与2019年第一季度相比，销售与营销费用从131.3万美元增至181.8万美元，研发费用从14.2万美元增至33.3万美元，一般及行政费用从174.9万美元增至248.6万美元[125] - 2020年第一季度与2019年第一季度相比，运营亏损从214万美元减至169.6万美元，净亏损从214.1万美元减至166.4万美元[125] - 2020年第一季度与2019年第一季度相比，普通股股东净亏损从215.4万美元减至167.7万美元，普通股每股净亏损从0.28美元减至0.19美元[125] - 2020年第一季度与2019年第一季度相比，加权平均流通普通股数量从761.1万股增至887.7万股[125] 财务数据关键指标变化（收入相关） - 2020年第一季度收入约426.1万美元，较上年同期的约198.6万美元增长115%，较2019年第四季度的约356.7万美元增长19%[137] 财务数据关键指标变化（合同预订量） - 2020年第一季度合同预订量约为392.8万美元，较上年同期的约343.4万美元增长约14%[138] 财务数据关键指标（分年度Q1数据） - 2020年和2019年第一季度的收入成本分别约为132万美元和92.2万美元[129] - 2020年和2019年第一季度的毛利润分别约为294.1万美元和106.4万美元[131] - 2020年和2019年第一季度的销售和营销费用分别约为181.8万美元和131.3万美元[132] - 2020年和2019年第一季度的研发费用分别约为33.3万美元和14.2万美元[133] - 2020年和2019年第一季度的一般和行政费用分别约为248.6万美元和174.9万美元[134] 财务数据关键指标（截至2020年3月31日） - 截至2020年3月31日，公司现金约为178.5万美元，营运资金赤字约为246.7万美元[144] 财务数据关键指标（经营活动净现金） - 2020年和2019年第一季度经营活动使用的净现金分别约为5.4万美元和162.5万美元[146] 公司内部控制情况 - 截至2020年3月31日，公司披露控制和程序无效，原因与2019年年报中披露的相同[151]