发售信息 - 公司将公开发售至多175万股普通股，占发售完成后普通股的11.67%[10][12] - 三位售股股东将转售至多200万股普通股，占发售完成后普通股的13.33%[10][12] - 发售和转售完成后，假设承销商不行使超额配售权，公众股东将持有25.0%的普通股[12] - 普通股的发售价格预计在每股4美元至5美元之间[13] - 首次公开发行价格为每股4美元，无超额配售时总收益为700万美元，全额行使超额配售权时为805万美元[29] 业绩数据 - 公司2021和2022财年营收分别为405.54万和442.12万港元，2022和2023年上半年营收分别为240.22万和554.26万港元[49] - 2022财年公司毛利为100.22万港元，净亏损为266.36万港元，2023年上半年毛利为199.01万港元，净亏损为239.76万港元[49] - 2023年1月26日，股东按比例认购10,000股新股，总代价为1000万港元（约127.3918万美元）[78] 市场规模 - 香港CRM系统市场规模从2018年的11.564亿港元增长至2022年的16.301亿港元，CAGR为9.0%，预计2023 - 2027年CAGR为7.1%[52] - 香港ERP系统市场规模从2018年的14.95亿港元增长至2022年的18.01亿港元，CAGR为4.8%，预计2023 - 2027年CAGR为5.2%[54] - 香港OCR服务市场规模从2018年的4880万港元增长至2022年的8230万港元，CAGR为14.0%，预计2023 - 2027年CAGR为15.3%[57] - 香港Web和移动应用开发服务市场规模从2018年的246.582亿港元增长至2022年的258.703亿港元，CAGR为1.2%，预计2023 - 2027年CAGR为5.0%[59] 未来展望 - 公司计划将本次发行所得款项净额约70%用于通过并购和招募新团队扩大海外市场业务规模[79] - 公司目前打算保留所有可用资金和未来收益用于业务运营和扩张，预计近期不会宣布或支付股息[76] 用户数据 - 截至招股书日期，公司运营子公司收集和存储的个人信息少于100万用户，预计不受相关法规影响[96] 新产品和新技术研发 - 公司自2022年开始提供NFT相关服务，监管环境变化可能影响业务，且相关法律法规存在不确定性[169][170] - 公司计划将AI技术融入IT解决方案，但可能无法成功[198] 市场扩张和并购 - 公司计划将本次发行所得款项净额约70%用于通过并购和招募新团队扩大海外市场业务规模[79] - 运营子公司Techlution和NSL分别于2017年和2019年开始运营，公司于2022年10月收购这两家子公司[144] 其他新策略 - 公司作为“新兴成长型公司”，将遵守联邦证券法规定的简化上市公司报告要求[28]

业绩总结 - 2021和2022财年公司收入分别为405.54万港元和442.12万港元（约56.32万美元）；2022和2023年3月31日止六个月收入分别为240.22万港元和554.26万港元（约70.61万美元）[48] - 2022财年公司毛利润和净亏损分别为100.22万港元（约12.77万美元）和266.36万港元（约33.93万美元）；2021财年分别为145.71万港元和98.10万港元；2023年3月31日止六个月分别为199.01万港元（约25.35万美元）和239.76万港元（约30.54万美元）；2022年同期分别为67.09万港元和95.55万港元[48] - 2023年1月26日股东认购1万股新股，总代价1000万港元（约127.39万美元），公司注册资本增加1万港元（约1274美元），999万港元（约127.26万美元）计入额外实缴资本[76] - 2021 - 2022财年及2022 - 2023年6个月，公司有不同程度的营收、成本、利润及亏损数据，如2022年营收442.1208万港元，2023年6个月营收70.6073万美元[137] - 2021年9月30日至2022年9月30日，公司收入从405.5406万港元增长至442.1208万港元，增加36.5802万港元（约4.66万美元），增幅9.02%；2022年3月31日至2023年3月31日，收入从240.2225万港元增长至554.2606万港元，增加314.0381万港元（约40.0054万美元），增幅130.73%[144] - 2021年、2022年及2023年3月31日止六个月，公司净亏损分别为98.1035万港元、266.3554万港元（约33.9315万美元）和239.7615万港元（约30.5434万美元）[148][157][160] - 2021年和2022年，运营子公司的员工成本和董事薪酬分别占当年总收入成本和运营成本的46.51%和33.96%；管理费用和咨询费用分别占当年总收入成本和运营费用的39.57%和47.74%；2023年3月31日止六个月，上述两项占比分别为46.39%和39.68%[148][150] - 股东赤字从2021年9月30日的156.0035万港元增加至2022年9月30日的422.3589万港元（约53.8052万美元），2023年3月31日资本注入后转为净资产状况[152] - 2021年9月30日、2022年9月30日和2023年3月31日，净应收账款余额分别为38.7万港元、0.45万港元（约0.0573万美元）和16万港元（约2.0382万美元）；2021年、2022年及2023年3月31日止六个月，坏账准备分别为零、31.3362万港元（约3.992万美元）和零[153] - 2022年9月30日公司现金为280.181万港元（约35.6928万美元）；2023年1月26日股东注资1000万港元（约127.3918万美元），2023年3月31日现金增加至1138.8448万港元（约145.0776万美元）[158] - 2021年、2022年及2023年3月31日，公司累计亏损分别为158.0035万港元、424.3589万港元（约54.0598万美元）和239.7615万港元（约30.5434万美元）[157][160] 用户数据 - 公司运营子公司位于香港，截至招股说明书日期，合计收集和存储的个人信息用户少于100万[94] 未来展望 - 公司计划将本次发售所得款项净额约70%用于扩大经营规模及海外市场业务[77] - 公司计划将净收益的约70%用于扩大海外市场运营规模和业务，约20%用于加强AI - OCR技术研究，约10%用于营运资金和其他一般公司用途[131] - 公司过往有净亏损和净负债，未来可能无法实现或维持盈利和净资产[79] - 公司未来投资或收购可能不成功，无法选择合适目标或达成最优安排，还可能导致资源分散和财务负担[199] 新产品和新技术研发 - 公司自2022年开始提供NFT相关服务，目前仅提供创建NFT艺术品、NFT市场和开发NFT相关游戏服务，未提供其他NFT相关辅助服务[168] - 公司计划扩展和增强AI技术，特别是在AI - OCR服务方面，但可能无法达到预期的准确性水平，影响竞争能力和财务表现[197] 市场扩张和并购 - 公司发售175万股普通股，占发售完成后普通股的11.67%；售股股东发售200万股普通股，占发售完成后普通股的13.33%；发售完成后马晓秋将通过旗下公司持有51.15%投票权[65] - 公司拟公开发行最多175万股普通股，占发行完成后普通股的11.67%[10][12] - 两个现有股东拟转售最多200万股普通股，占发行完成后普通股的13.33%[10][12] - 发行后假设承销商不行使超额配售权，公众股东将持有25.0%的普通股[12] - 普通股发行价格预计在4至5美元每股[13] - 首次公开发行价格为每股4.0美元，无超额配售时总收益为700万美元，全额行使超额配售权时为805万美元[29] - 承销折扣为每股0.3美元，无超额配售时为52.5万美元，全额行使超额配售权时为60.375万美元[29] - 扣除承销折扣后，无超额配售时公司收益为647.5万美元，全额行使超额配售权时为744.625万美元[29] - 承销商有权在发行结束后45天内，以首次公开发行价格减去承销折扣的价格，向公司购买最多15%的额外普通股[29] - 公司预计此次发行的总现金支出约为27万美元，不包括承销折扣[30] - 公司同意向承销商支付相当于发行总收益7.5%的折扣，并向承销商代表报销某些费用，以及支付相当于发行总收益1%的非报销费用津贴[32] - 2023年1月26日股东认购1万股新股，总代价1000万港元（约127.39万美元），公司注册资本增加1万港元（约1274美元），999万港元（约127.26万美元）计入额外实缴资本[76] - 本次发行前已发行普通股1325万股，若不行使超额配售权，发行后为1500万股；若全额行使，为1526.25万股[131] - 授予承销商最多15%超额配售权，可在招股书日期起45天内以公开发行价减去承销折扣购买额外普通股[131] - 假设发行价为每股4美元，不行使超额配售权，公司预计净收益约470万美元；全额行使，预计净收益约570万美元[131] 其他新策略 - 疫情使公司调整工作安排，或致效率和生产力下降，影响服务质量[127] - 客户无法进行用户验收测试，影响项目完成和现金流，公司决定承接更多项目维持现金流[128] - 疫情影响公司业务推广和客户拓展，随着政策放宽，业务有望恢复[129] - 公司依赖有限数量的主要客户和供应商，存在收入和供应集中风险[79] - 公司业务依赖第三方国际云运营商和其他服务提供商的云基础设施，若使用服务受干扰，将对业务、运营结果和财务状况产生不利影响[190] - 公司面临系统和数据安全风险，现有安全措施可能不足以应对，若发生攻击或安全漏洞，将对业务、声誉和财务状况产生不利影响[194] - 公司项目完成周期不可预测且可能长于预期，销售周期一般为四到六个月，但因客户而异，可能导致时间和费用增加，影响运营结果[200] - 公司依赖外部服务提供商提供特定技术服务，服务供应不足或延迟会显著影响业务和运营结果[186] - 公司与第三方云架构师合作验证AI - OCR软件安全系统，合作中断将干扰运营活动，可能对业务和财务产生不利影响[193]

发行相关 - 公司拟公开发行最多175万股普通股，占发行完成后普通股的11.67%，两家售股股东额外发售最多200万股普通股，占发行完成后普通股的13.33%，发行后公众股东将持有25.0%的普通股[11][13] - 普通股发行价格预计在每股4美元至5美元之间[14] - 本次发行预计总现金费用约为27万美元，公司同意向承销商支付相当于发行总收益7.5%的折扣及1%的非实报实销费用津贴[32][34] - 本次发行以包销形式进行，承销商可在发行结束后45天内按首次公开发行价格减去承销折扣，向公司购买最多15%的额外普通股[31] - 若承销商全额行使选择权，假设每股公开发行价格为4美元，应付的总承销折扣为603,750美元，公司在扣除费用前的总收益为7,446,250美元[31] - 假设发行价为每股4美元，若承销商不行使超额配售权，公司预计净收益约470万美元；若全额行使，约为570万美元[144] 业绩情况 - 2021和2022财年公司收入分别为405.54万港元和442.12万港元，2022和2023年3月31日止六个月收入分别为240.22万港元和554.26万港元[52] - 2022财年公司毛利和净亏损分别为100.22万港元和266.36万港元，2021财年分别为145.71万港元和98.10万港元[52] - 2023年3月31日止六个月公司毛利和净亏损分别为199.01万港元和239.76万港元，2022年同期分别为67.09万港元和95.55万港元[52] - 2021 - 2022财年，公司营收增幅9.02%；2022 - 2023年3月31日止六个月，营收增幅130.73%[149][156] - 2021 - 2022年及2023年3月31日止六个月，公司净亏损分别为981,035港元、2,663,554港元和2,397,615港元[160][169][172] 用户数据 - 公司运营子公司收集和存储的个人信息用户总数少于100万[102] 未来展望 - 公司计划将此次发售所得款项净额约70%用于扩大经营规模和拓展海外市场[83] - 公司计划将本次发售净收益的约70%用于扩大运营规模和海外市场业务，20%用于加强AI - OCR技术研究，10%用于营运资金和其他一般公司用途[144] - 公司预计销售、一般及行政费用将继续增加，短期内可能产生运营亏损[163] 新产品新技术研发 - 公司自2022年开始提供NFT相关服务，目前仅提供创建NFT艺术品、NFT市场和开发NFT相关游戏服务[180] 市场扩张和风险 - 香港CRM、ERP、OCR服务、网页和移动应用开发服务市场规模有不同程度增长及预计增长[56][58][61][63] - 公司计划拓展海外市场，可能面临更多知名公司的竞争[191] - 公司业务面临系统和数据安全风险，现有安全措施可能不足[88] - 公司依赖香港运营子公司的股息和股权分配，中国政府未来可能限制现金转移[91] - 若PCAOB无法完全检查或调查公司审计师，公司证券可能会从纳斯达克退市[24] 其他 - 公司最大股东马晓秋将通过相关公司实益拥有公司已发行普通股总投票权的51.15%（假设未行使超额配售权）[25] - 公司作为“新兴成长公司”，将遵守简化的上市公司报告要求[29] - 公司根据英属维尔京群岛法律注册成立，作为外国私人发行人，无需像国内注册人那样频繁或及时地向美国证券交易委员会提交定期报告和财务报表[38] - 公司自运营子公司成立以来未就留存利润宣派及支付任何股息，预计在可预见的未来不会宣派或支付股息[26] - 2023年1月26日股东认购1万股新股份，总代价为1000万港元，注资后公司注册股本增加1万港元，999万港元计入额外实缴资本[81] - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，目前申请未获批准[146] - 2021 - 2022年及2023年3月31日止六个月，项目平均用户验收测试失败率分别为78%、59%和67%[159] - 2021 - 2022年，运营子公司员工成本及董事薪酬、管理及咨询费占总成本有不同占比；2023年3月31日止六个月有对应占比[160][162] - 2021 - 2022年及2023年3月31日，股东赤字后因注资转为净资产[164] - 2021 - 2022年及2023年3月31日，净应收账款余额有变化，2022年坏账准备为313,362港元[165] - 2022年9月30日至2023年3月31日，现金有增长[170] - 2021 - 2022年及2023年3月31日，累计亏损有变化[169][172] - 不同时期，不同客户占公司总收入有不同比例[193] - 不同时期，不同供应商占公司总采购额有不同比例[194] - 不同时期，Simplus IO Limited、ProAlgories Limited占公司总采购额及采购金额有变化[196] - 2021年、2022年及2023年3月31日止六个月，公司向服务提供商支付金额占总营收成本有不同比例[197]