总收入和财务表现 - 第一季度2023年总收入为830万美元，主要来自比特币挖矿业务[2] - Adjusted EBITDA为150万美元，调整后的每股收益为0.01美元[2] - 公司在2023年第一季度通过数字资产挖掘和权益证券出售获得了233.665万美元的数字资产减值损失[120] - 2023年第一季度现金等价物减少478.3821万美元[120] - 2023年第一季度营收为8264.999万美元，净亏损为226.03万美元[118] - Adjusted EBITDA在2023年第一季度达到了1,503,336美元[100] - Adjusted EPS在2023年第一季度为0.01美元[101] 挖矿业务和合作协议 - 公司在第一季度挖掘了362.0比特币，持有724.8比特币和9136.2 ETH[3] - 公司拥有37676台比特币矿机和730台ETH矿机，活跃哈希率约为1.25 EH/s[7] - 公司与Auros Global Limited进行了200万美元的战略投资[8] - 公司与Coinmint、Blockbreakers、GreenBlocks等公司签订了多份挖矿服务协议，提供额外的挖矿容量[10][11][12][35][38][39][40][41] 财务状况和资产情况 - 资产总额为9220万美元，股东权益为8700万美元[2] - 公司截至2023年3月31日拥有37676台比特币矿机和730台ETH矿机[46] - 公司从未关联卖家购买了3600台S19矿机和3000台S19J Pro矿机[47][48] - 公司的营运资金为56.6百万美元，其中包括0.5百万美元的USDC和27.1百万美元的数字资产[103] - 公司持有的数字资产被视为具有无限使用寿命的无形资产，每年进行一次减值测试[133] - 公司的矿机资产净值为18,963,344美元[167] 股权投资和财务策略 - 公司拥有向Ionic Ventures LLC出售高达1900万美元注册普通股的权利[104] - 公司计划通过市场定价的股权证券发行筹集5亿美元资金[105] - 公司可能需要通过股权或债务融资来支持运营，并需要评估数字资产的转化能力以维持现金流[107] - 公司的投资证券中包括对Digital Future Alliance Limited、Nine Blocks Offshore Feeder Fund、Auros Global Limited和Marsprotocol Technologies Pte. Ltd.的投资[168] 税务情况 - 香港子公司的应税利润不超过200万港元的税率为8.25%，超过部分为16.5%[195] - BT HK在2023年第一季度实现了128,404美元的应税收入，并记录了10,593美元的当前所得税费用[197] - BT Strategies在2023年第一季度产生了433,985美元的税前亏损，并未为相关期间认可任何所得税费用[199] - 公司在美国业务上需缴纳联邦和州所得税[200]

公司基本信息 - 公司是一家新兴增长型企业，符合“JOBS法案”定义，可以享受某些豁免规定，包括只需提供两年审计财务报表和相关管理层讨论与分析[344] - 公司计划利用延长过渡期，推迟采纳某些会计准则[345] - 公司可能在2023年12月31日之前保持新兴增长型企业身份，或在特定条件下结束[346] - 公司主要执行办公室位于纽约，电话号码为+1 (212) 463-5121[347] - 公司在香港、新加坡和开曼群岛设有办公室，法律顾问分别为Tian Yuan Law Firm、Ogier和Davidoff Hutcher & Citron LLP[348] - 公司向SEC提交年度、半年度、季度和其他信息报告，股票在纳斯达克资本市场上市[349] 比特币挖矿业务 - 公司在2020年至2022年分别进行了约19.3百万、46.8百万和4.5百万美元的资本支出，用于比特币挖矿业务[350] - 公司于2020年2月开始比特币挖矿业务，截至2022年底，累计挖得4822.9个比特币[363] - 公司2022年的比特币成本为每个15996美元，以及每个ETH的1428美元[365] - 公司截至2022年底拥有37676台比特币挖矿机和730台以太坊挖矿机，总最大哈希率分别为2.6 EH/S和0.3 TH/S[358] - 公司根据在矿场生产的总算力来衡量其挖矿表现和竞争地位[367] - 比特数字与系统总算力相比，具有更高的总算力，通常会在时间上导致相应更高的币奖励成功率[368] - 公司目前参与Foundry USA Mining Pool，Foundry对公司的比特币收入收取0.27%的池费[370] - 公司的矿场由第三方托管服务提供商维护，以实现更低的公用事业成本[371] - 公司的矿场设施曾由Compute North LLC维护，但由于Compute North破产，公司已将矿机转移到Coinmint和Blockfusion的设施[372][375][377] - 公司与Digihost Technologies签订了战略共挖协议，Digihost提供20MW的比特币挖矿系统[378] - 公司与BlockFusion USA签订了挖矿服务协议，提供35MW的挖矿服务，主要使用零碳排放能源[382] - Bit Digital与Blockfusion之间的采矿服务协议要求Blockfusion拥有并将保持所有必要的许可证、注册、授权和批准，以便进行业务操作和提供服务[384] - 根据协议，Blockfusion将为公司提供远程监控所需的所有访问权限，公司将支付实际发生的能源费用以及每台矿工的管理成本为每月2.00美元[385] - 公司提供了挖矿设备供Blockfusion在2022年9月及之后安装，并提前支付375万美元的基础设施投资[386] - Bit Digital Canada与Blockbreakers签订了采矿服务协议，提供5MW的增量托管能力，预计未来几个月将容纳多达1500台矿工[387] - 在Coinmint协议下，公司支付电费和运营成本，以及利润的27.5%作为绩效费，如果Coinmint未能提供98%以上的正常运行时间，绩效费将减少10%[391] 其他数字资产业务 - 公司计划通过ETH挖矿和验证交易来增加收入，但未来比特币价格下跌可能会对业绩和财务状况产生重大不利影响[412] - 公司计划通过ETH网络获取收入，支持智能合约平台，预计将从中获得收入[415] - 公司打算积极参与ETH质押以产生收益，并计划持有质押的ETH以提供新的、可预测和持续的数字资产奖励[418] - 公司与Blockdaemon签订了主服务协议，以获取节点管理和质押服务[420] - 公司计划继续积累以太坊并随时间质押其大部分ETH头寸[421] - Blockdaemon将根据服务产生的净收入支付公司，公司将支付Blockdaemon每月每次验证8美元和公司收到的参与奖励的3%份额[422] - 公司将参与通过Portara进行流动权益挖矿，最初订单为最多2,000 ETH，Blockdaemon有权获得8%的参与奖励[429] - 公司计划未来可能提供权益挖矿作为服务的潜在收入来源，但需要遵守联邦证券法[430] - 公司与Mega Matrix Corp.成立合资企业，共同开发数字资产的权益证明技术工具，通过MarsProtocol平台提供非托管权益挖矿工具[432] - 公司与Mega Matrix成立的合资企业将在新加坡设立，将进行法律审查以确保服务符合新加坡和其他国家的法律[433] - 公司的子公司与Coinbase签订了主经纪协议，允许提交购买和出售特定数字资产的订单[434] 法律合规与监管 - 公司目前没有为矿工购买保险，但打算在未来购买保险[435] - 公司的Cactus Custody自保险基金规模为400万美元，每年将增加35%的托管服务年收入[436] - 公司未持有任何专利，依赖商业秘密、商标、服务标志、版权等知识产权，并计划许可他人拥有和控制的知识产权[446] - 公司目前没有参与任何重大法律诉讼或行政诉讼[447] - 美国政府正在积极考虑对区块链和数字资产进行监管，公司可能会受到新法律的影响[450] - 美国通过了Holding Foreign Companies Accountable Act（HFCA Act）和Accelerating Holding Foreign Companies Accountable Act，要求SEC禁止未经PCAOB检查的审计师连续两年的证券在美国交易[452] - 数据隐私法律和法规对公司收集和处理个人、财务和机密信息有重要影响，可能会对业务、运营结果、财务状况和前景产生重大不利影响[454] - 美国有多项联

业绩总结 - Bit Digital拥有39,323台专用矿机，矿机总算力为2.7 EH/s[6] - 截至2022年9月30日，Bit Digital的总流动性为6800万美元，其中现金3360万美元，数字资产3440万美元[8] - Bit Digital的每月现金消耗率为100万美元，预计流动性可持续68.3个月[10] - 公司没有债务，且没有矿机购买义务和基础设施资本支出承诺，保持财务灵活性[8] 用户数据与市场扩张 - 约79%的矿机使用无碳能源，体现了公司的可持续发展目标[6] - Bit Digital计划通过228 MW的合同托管电力将矿机算力扩展至6 EH/s以上[17] - Bit Digital的矿机采购策略使其在行业动荡时期仍能持续扩张[28] 新产品与技术研发 - Bit Digital在以太坊区块链上进行ETH质押，创造新的数字资产奖励流[20] - 预计以太坊网络验证奖励的年收益率为7.8%[21] 领导团队与竞争力 - 公司领导团队在金融和技术领域拥有丰富的经验，增强了其市场竞争力[31]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为3360万美元，总流动性约为6800万美元，总资产为1.647亿美元，股东权益为1.582亿美元[2] - 截至2022年9月30日的三个月，调整后息税折旧摊销前利润为 - 430万美元，每股亏损0.05美元[3] - 2022年第三季度数字资产挖矿服务收入从2021年同期的1040万美元降至910万美元，减少130万美元，降幅12.2%[46] - 2022年第三季度收入成本从2021年同期的260万美元增至650万美元，增加390万美元，增幅149.3%[47] - 2022年和2021年第三季度折旧和摊销费用分别为930万美元和380万美元[47] - 2022年第三季度公司出售103台比特币矿机，获得86010美元，确认收益60701美元；2021年同期出售或处置部分矿机，确认损失380万美元[52] - 2022年前三季度数字资产挖矿服务收入从2021年同期的8270万美元降至2450万美元，减少5820万美元，降幅70%[61] - 2022年前三季度收入成本从2021年同期的2600万美元降至1440万美元，减少1160万美元，降幅45%[62] - 2022年和2021年前三季度折旧和摊销费用分别为1840万美元和980万美元[62] - 2022年前三季度公司出售部分对一家私人控股公司的投资，成本70万美元，售价170万美元，确认收益100万美元[67] - 2022年前三季度净亏损4264.2629万美元，2021年同期净利润为1429.809万美元[57] - 2022年前九个月出售1115台比特币矿机，总收益180万美元，确认收益150万美元；2021年同期出售或处置矿机，确认损失380万美元[68] - 2022年前九个月所得税费用为14880美元，有效税率为税前利润/亏损的0.03%；2021年同期为130万美元[69][70] - 2022年前九个月净亏损4260万美元，较2021年同期的净收入1430万美元变化5690万美元；2022年基本和摊薄每股亏损0.55美元，2021年为每股净收益0.28美元[71] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为3230万美元，较2021年12月31日的4240万美元减少1013.245万美元[73][76] - 截至2022年9月30日，USDC余额为910万美元，较2021年12月31日的1580万美元减少677.0897万美元[73][77] - 截至2022年9月30日，数字资产余额较2021年12月31日减少1190万美元，主要因减值2610万美元和比特币兑换现金1380万美元[73][79] - 截至2022年9月30日，物业及设备存款较2021年12月31日减少3900万美元，主要因比特大陆交付矿机[74][79] - 截至2022年9月30日，有38032台比特币矿机和730台ETH矿机，账面价值分别为7630万美元和440万美元；2021年12月31日分别有27744台比特币矿机和731台ETH矿机，账面价值分别为2670万美元和580万美元[80] - 截至2022年9月30日，应付账款较2021年12月31日减少50万美元，主要因部分矿机停电致维护服务减少[75][81] - 2022年前九个月调整后EBITDA为亏损2507.5472万美元，2021年同期为4718.538万美元[87] - 2022年基本和摊薄每股亏损为0.17美元，2021年为0.37美元；2022年调整后基本和摊薄每股亏损为0.05美元，2021年为0.09美元[88] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为700万美元，2021年为770万美元[94][96][97] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为2060万美元，2021年为80万美元[94][98] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为1880万美元，2021年为3450万美元[94][99] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为3226.6078万美元，2021年12月31日为4239.8528万美元[103] - 截至2022年9月30日，公司总资产为1.64676801亿美元，2021年12月31日为1.79917981亿美元[104] - 截至2022年9月30日，公司总负债为643.508万美元，2021年12月31日为827.4254万美元[106] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为1.58241721亿美元，2021年12月31日为1.71643727亿美元[107] - 2022年9月数字资产挖矿收入为9,130,961美元，2021年9月为10,395,894美元；2022年前9个月为24,519,708美元，2021年前9个月为82,691,638美元[110] - 2022年9月总运营费用为23,360,339美元，2021年9月为25,820,321美元；2022年前9个月为69,138,082美元，2021年前9个月为63,824,238美元[110] - 2022年9月运营亏损为14,229,378美元，2021年9月为15,424,427美元；2022年前9个月为44,618,374美元，2021年前9个月盈利18,867,400美元[110] - 2022年9月净亏损为14,338,108美元，2021年9月为20,148,834美元；2022年前9个月为42,642,629美元，2021年前9个月盈利14,298,090美元[110] - 2022年9月基本和摊薄加权平均普通股股数为83,330,049股，2021年9月为54,675,621股；2022年前9个月为77,296,373股，2021年前9个月为50,921,037股[110] - 2022年9月基本和摊薄每股亏损为0.17美元，2021年9月为0.37美元；2022年前9个月为0.55美元，2021年前9个月每股盈利0.28美元[110] - 截至2021年9月30日，公司总股东权益为106,015,146美元[113] - 截至2021年12月31日，公司总股东权益为171,643,727美元[113] - 截至2022年6月30日，公司总股东权益为171,963,220美元[113] - 截至2022年9月30日，公司总股东权益为158,241,721美元[113] - 2022年前九个月净亏损4264.2629万美元，2021年同期净利润1429.809万美元[116] - 2022年前九个月运营活动净现金使用量为704.7513万美元，2021年同期为765.2437万美元[116] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为2055.5582万美元，2021年同期为79.5万美元[116] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为1879.0645万美元，2021年同期为3450.34万美元[116] - 2022年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少881.245万美元，2021年同期增加2605.5963万美元[116] - 2022年9月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为3358.6078万美元，2021年同期为2646.1096万美元[116] - 2022年支付所得税73.415万美元，2021年为12.5万美元[116] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日九个月，数字资产采矿设备预付款期初余额分别为43,094,881美元和1,324,963美元，期末余额分别为4,094,881美元和7,930,061美元[135] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日九个月，公司在美国的收入分别为8,618,819美元和10,147,319美元；在加拿大的收入分别为512,142美元和246,280美元；在香港的收入分别为0美元和2,295美元[148] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日三个月，公司在美国的收入分别为23,902,281美元和61,864,604美元；在加拿大的收入分别为617,427美元和640,553美元；在香港的收入分别为0美元和20,186,481美元[148] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日九个月，公司来自FoundryUSAPool的收入分别为9,130,961美元和10,084,017美元；来自Huobi Pool的收入分别为311,877美元和57,057,230美元；来自Antpool的收入分别为0美元和9,922,997美元[149][150] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日三个月，公司的总收入分别为24,519,708美元和82,691,638美元；九个月的总收入分别为9,130,961美元和10,395,894美元[148][149][150] - 2022年9月30日USDC期末余额为9,058,567美元，2021年为206,147美元[164] - 2022年9月30日数字资产持有量总计23,337,430美元，2021年12月31日为35,282,682美元；2022年第三季度数字资产减值损失为2,365,132美元，2021年同期无减值损失[165] - 2022年前九个月数字资产减值损失为26,050,121美元，2021年同期为9,045,007美元[166] - 2022年9月30日其他流动资产总计2,316,803美元，2021年12月31日为3,050,616美元[174] - 2022年9月30日物业及设备净值为80,658,459美元，2021年12月31日为32,489,158美元；2022年前九个月出售矿工获利1,515,597美元[176] - 2022年第三季度折旧费用为9,312,176美元，2021年同期为3,796,672美元；2022年前九个月折旧费用为18,433,925美元，2021年同期为9,795,703美元[177] - 2022年9月30日投资证券总计2,365,468美元，2021年12月31日为1,000,000美元；2022年前九个月出售DFA投资获利1,039,999美元[181][182] - 2022年8月1日公司投资200万美元于Nine Blocks，截至9月30日投资向上调整32,134美元[184] - 2022年9月30日其他非流动资产总计9,173,011美元，2021年12月31日为6,714,571美元[186] - 截至2022年9月30日，2021计划下授予2,415,293个RSU，2021第二计划下预留5,000,000股普通股用于发行，已授予35,000个RSU和325,000个股票期权[188] - 截至2022年1月1日，受限股票单位（RSUs）授予且未归属数量为178,676，加权平均授予日公允价值为13.67美元；截至2022年9月30日，数量为45,250，加权平均授予日公允价值为15.02美元[190] - 2022年前三季度和前三季度末，公司与上述RSU奖励相关的股份支付费用分别为498,459美元和1,446,252美元[191] - 2022年3月16日、4月1日、7月1日，公司分别授予225,000、100,000、25,000和5,000份股票期权，行使价格分别为3.17美元、3.60美元、1.36美元和1.36美元[192][193] - 2022年前三季度和前三季度末，公司与股票期权相关的股份支付费用分别为118,150美元和223,659美元[193] - 截至2022年9月30日，所有未行使股票期权的未确认补偿成本为723,707美元[193] - 2022年前三季度，公司授予355,000份股票期权，截至9月30日，未行使期权数量为325,000份

业绩总结 - 截至2022年6月30日，Bit Digital的总流动性为7260万美元，其中现金为4560万美元[8] - 截至2022年8月，Bit Digital已挖掘4,225 BTC[6] - Bit Digital的资产负债表保持零杠杆，所有已宣布的矿工采购均已获得资金[8] 用户数据与市场扩张 - Bit Digital拥有39,325台专用计算机，分布在美国四个州和加拿大一个地点[6] - 预计到2022年，Bit Digital的托管能力将达到228 MW，支持强劲的矿队增长[11] - Bit Digital的当前矿队哈希率为2.7 EH/s，预计扩展后将达到6.1 EH/s[10] 新产品与技术研发 - Bit Digital计划从比特币挖矿扩展到以太坊区块链的交易验证，预计将带来8.9%的ETH质押收益[15] - Bit Digital的加权平均电力成本为每千瓦时0.049美元[6] - Bit Digital的矿工队伍在2022年6月30日的运行中约69%使用碳中和能源[6] 融资与投资者关系 - Bit Digital在2021年10月完成了8000万美元的私募融资，吸引了机构投资者[22] - BIT Digital的总部位于美国纽约，地址为33 Irving Place, New York, NY 10003[41] - BIT Digital的联系电话为+1 212 463 5121[41] - BIT Digital的投资者关系邮箱为IR@bit-digital.com[41]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为2810万美元，总流动性约为7330万美元，总资产为1.696亿美元[1] - 非公认会计准则下运营收入为50万美元，非公认会计准则下净收入为290万美元，每股收益为0.04美元[1] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司数字资产挖矿收入分别为857.3747万美元和4395.305万美元，同比减少3537.9303万美元[37] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司运营成本和费用分别为1234.0575万美元和1834.3272万美元，同比减少600.2697万美元[37] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净亏损分别为1017.9789万美元和净利润3578.6323万美元，同比减少4596.6112万美元[37] - 2022年第一季度，公司数字资产交易实现收益1637023美元，来自170.57个比特币和29.38个ETH的交易；2021年同期为10456497美元，来自656.58个比特币的交易[43] - 2022年和2021年第一季度，公司数字资产减值分别为10045603美元和0美元[44] - 2022年第一季度，公司出售部分投资证券实现收益1039999美元[44] - 2022年第一季度，公司出售100台比特币矿机实现收益174568美元[46] - 2022年和2021年第一季度，公司所得税收益分别为1351942美元和费用282142美元[47][48] - 2022年第一季度，公司净亏损10179789美元，较2021年同期的净收入35786323美元减少45966112美元[48] - 2022年和2021年第一季度，公司基本和摊薄每股亏损分别为0.15美元和每股收益0.74美元[49] - 截至2022年3月31日，公司营运资金为73400296美元，其中包括数字资产43899644美元[56] - 2022年和2021年第一季度，公司经营活动净现金使用分别为6663428美元和2537979美元[60] - 截至2022年3月31日，公司总资产为1.69561899亿美元，较2021年12月31日的1.79917981亿美元下降5.75%[69] - 截至2022年3月31日，股东权益为1.61851018亿美元，较2021年12月31日的1.71643727亿美元下降5.7%[69] - 截至2022年3月31日，公司总负债为771.0881万美元，较2021年12月31日的827.4254万美元下降6.81%[69] - 2022年3月31日现金及现金等价物为28,086,550美元，2021年12月31日为42,398,528美元；受限现金2022年3月31日为1,320,000美元，2021年12月31日为0 [81] - 2022年第一季度某数值为(10,179,789)美元，2021年同期为35,786,323美元 [80] - 2022年第一季度，数字资产挖矿收入为857.3747万美元，较2021年同期的4395.305万美元下降80.5%[72] - 2022年第一季度，总运营费用为1234.0575万美元，较2021年同期的1834.3272万美元下降32.72%[72] - 2022年第一季度，运营亏损为376.6828万美元，而2021年同期运营收入为2560.9778万美元[72] - 2022年第一季度，数字资产减值损失为1004.5603万美元，2021年同期无此项损失[72] - 2022年第一季度，净亏损为1017.9789万美元，而2021年同期净收入为3578.6323万美元[72] - 截至2022年3月31日，普通股加权平均流通股数为6962.7314万股，2021年同期为4829.131万股[72] - 2022年第一季度，基本和摊薄后每股净亏损为0.15美元，2021年同期为0.74美元[72] - 2022年3月31日数字资产持有量为4389.9644万美元，2021年12月31日为5111.2146万美元，其中BTC分别为2755.317万美元和3502.5158万美元，USDC分别为1576.8934万美元和1582.9464万美元，ETH分别为57.754万美元和25.7524万美元[115] - 2022年第一季度数字资产减值损失为1004.5603万美元，其中BTC为988.7087万美元，ETH为15.8516万美元；2021年第一季度无减值[115] - 2022年第一季度BTC开采收入为803.1627万美元，销售所得为680.32万美元；2021年对应数据分别为4395.305万美元和176.695万美元[116] - 2022年第一季度ETH开采收入为54.212万美元，支付服务费等支出后实现收益2.2484万美元；2021年无相关数据[117] - 2022年第一季度USDC销售设备所得为21.28万美元，销售支出为19.98万美元；2021年相关收入包括BTC兑换143.0305万美元和私募117.9368万美元等[120] - 2022年3月31日其他流动资产为496.8525万美元，2021年12月31日为305.0616万美元[122] - 2022年3月31日物业及设备净值为2865.1298万美元，2021年12月31日为3248.9158万美元[125] - 2022年第一季度出售100台比特币矿机，收益为17.4568万美元[125] - 2022年和2021年第一季度折旧费用分别为379.9629万美元和365.0374万美元[126] - 2022年第一季度出售三分之二投资证券，收益为103.9999万美元[127] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，存款余额分别为7242571美元和6714571美元，其他非流动资产分别为7305223美元和6714571美元[129] - 2022年第一季度，公司确认与RSU奖励相关的股份支付费用为453484美元[134] - 2022年3月16日，公司根据2021年第二计划授予三名员工225000个股票期权，行使价格为3.17美元，2022年第一季度确认股份支付费用10416美元[135] - 截至2021年12月31日，已发行和流通的普通股为69591389股，2022年第一季度发行52442股，截至2022年3月31日，已发行和流通的普通股为69643831股[139] - 2022年第一季度，公司因限制性股票归属代扣14472股普通股用于纳税，截至2022年3月31日和2021年12月31日，库存股分别为1171679美元和1094859美元[141] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司有10118046份私募认股权证，行使价格为每股7.91美元，认股权证公允价值估计为3330万美元[142][143] - 2022年第一季度，公司在美国、加拿大和新加坡分别产生不同的所得税和预扣税收益（费用），美国联邦所得税收益为239545美元，州所得税收益为1105598美元；加拿大联邦所得税收益为41637美元，州所得税收益为22206美元；新加坡产生税前亏损3051美元，无所得税费用[155][159][160] - 2022年第一季度公司香港业务记录了69,128美元的未确认税收优惠，2021年同期为零[162] - 2022年第一季度净亏损10,179,789美元，2021年同期净利润35,786,323美元；2022年基本和摊薄每股亏损0.15美元，2021年为每股收益0.74美元[165] - 2021年第一季度公司全额偿还了欠首席财务官的329,722美元借款；2022年第一季度公司与前员工达成和解协议，支付500,000美元[167] - 2022年3月16日公司以10美元名义对价出售Golden Bull USA，该公司自2021年5月以来处于非活跃状态，交易产生52,383美元收益[172][174] - Golden Bull USA截至2022年3月31日总资产72,196美元，总负债124,569美元，负净资产52,373美元，绝对值占公司未经审计合并净资产的0.03%[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度比特币挖矿收入为800万美元，以太坊挖矿收入为50万美元[1] - 2022年第一季度公司挖出194.48个比特币和189.26个以太坊[2] - 截至2022年3月31日，公司持有832.14个比特币和266.71个以太坊，公允市值分别约为2760万美元和60万美元[2] - 截至2022年3月31日，公司拥有27644台比特币矿机和731台以太坊矿机，最大总哈希率分别为1.6 EH/s和0.3 TH/s；截至2022年5月31日，拥有33376台比特币矿机，最大总哈希率为2.17 EH/s[3] - 公司与Riot Blockchain签订矿机交换协议，交换后哈希率提升25%[3] - 截至2022年5月31日，公司已收到与比特大陆此前宣布的1万台矿机采购协议中的5023台，预计6月收到最后一批[3] - 公司与Coinmint签订20 MW托管协议，截至报告日期约一半容量已交付，其余预计7月初交付，该设施90%的电力为无排放能源[4] - 截至2022年3月31日，公司矿机运行时约67%的电力消耗来自无碳能源[4] - 截至2022年3月31日，公司与Compute North的总托管容量约为20兆瓦，预计未来总托管容量约为48兆瓦[22] - 截至2022年3月31日，公司在尼亚加拉瀑布、纽约州北部托纳旺达和布法罗、佐治亚州的设施分别为矿工提供约9.4兆瓦、7兆瓦和0.3兆瓦的电力，全部建成后预计分别提供35兆瓦、20兆瓦的电力，Digihost还将履行剩余100兆瓦的托管容量[23] - 截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年5月31日，公司比特币矿工数量分别为27,744台、27,644台和33,373台，以太坊矿工数量分别为0台、731台和731台，最大哈希率分别为1.60 EH/S、1.6 EH/S和2.17 EH/S（比特币）以及0 TH/s、0.3 TH/s和0.3 TH/s（以太坊）[23] - 2021年10月7日，公司与Bitmain签订协议购买10,000台Antminers，预计成本6500万美元，截至报告日期已收到5,023台，最后一批预计2022年6月发货，预计比特币最大总哈希率约为2.67 EH/s[26] - 2022年第一季度，公司出售100台MicroBT Whatsminer M21S矿工[26] - 从2020年2月比特币挖矿业务开始至2022年3月31日，公司共赚取3,769.95个比特币，2022年第一季度挖矿获得194.48个比特币[27] 公司业务合作与发展 - 公司于2022年3月16日完成出售Golden Bull USA 100%股份，售价10美元及其他对价 [85] - 2022年6月9日公司与Riot Blockchain达成算力交换协议，公司将从Riot获得0.625 EH/s算力，以交换0.500 EH/s算力，Riot多提供25%算力[175] - 2022年4月4日至5月12日，公司向Ionic Ventures LLC发行10,881,598股普通股，总收益2200万美元，扣除佣金后净收益2100万美元[179] - Coinmint将为公司提供一年的挖矿电力，公司支付电费、运营成本及27.5%的绩效费，若Coinmint未能提供98%以上的正常运行时间，绩效费降低10%[176] 公司业务风险与影响 - 2022年5月，公司托管合作伙伴Digihost约1,580台矿机关机，截至报告日期约470台恢复供电；Blockfusion约2,515台比特币矿机和710台ETH矿机因变电站事故停机[177][178] - 纽约州参议院法案S6486D提议对使用碳基燃料的加密货币挖矿业务实施两年禁令，公司纽约设施预计不受影响[179] 公司财务会计政策 - 公司按美国公认会计原则（US GAAP）编制未经审计的中期合并财务报表 [89] - 金融工具公允价值采用三级公允价值层次，权证用不可观察输入值计量属第三层次 [91][92] - 数字资产作为无形资产核算，有不确定使用寿命，每年或更频繁进行减值测试 [95][96] - 公司按ASC 606确认收入，执行五步确定收入确认 [98] - 公司参与数字资产矿池，提供算力获数字资产奖励，奖励到账且确认金额时确认收入 [99][100] - 公司数字资产购买

公司财务披露豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受多项报告和财务披露要求豁免，最长可维持五年，或至年收入超10.7亿美元、非关联方持股市值超7亿美元、三年发行超10亿美元非可转换债券等情况最早发生时[269][271] 比特币挖矿业务资本支出 - 2019 - 2021年，公司比特币挖矿业务现金购买矿机资本支出分别约为0、450万和4680万美元，2021年还以2110万USDT和90万USDC购买计算机[275] 矿机运输与迁移情况 - 2021年4 - 6月，公司向美国运送14500台矿机，截至6月30日，中国有9489台矿机仓储未运营，9月完成中国矿机迁移，11月17日100%矿机抵达北美[279] 矿机采购签约情况 - 2021年10月7日，公司签约以约6500万美元购买10000台蚂蚁矿机，预计增加1.0 EH/s哈希率，初始付款2750万美元，预计2022年3 - 6月发货[280] - 2021年11月16日，公司签约购买731台ETH矿机，12月交付，2022年1月部署到北美[282] 矿机数量、哈希率及亏损情况 - 截至2021年12月31日，公司有27744台比特币矿机和731台ETH矿机，估计最大总哈希率分别为1.60 EH/s和0.3 TH/s，2021年哈希率降低，净亏损374.6247万美元[282] 矿机地区分布情况 - 截至2021年12月31日，公司在北美内布拉斯加州、得克萨斯州、佐治亚州、纽约和新泽西分别有5532、4300、100、12566和5977台矿机[284] 比特币赚取情况 - 2020年2月至2021年12月31日，公司累计赚取3575.46个比特币[285] 比特币奖励减半情况 - 2020年5月比特币第三次减半后，奖励降至6.25个/块，预计2024年降至3.125个/块，约每四年减半一次[287] 挖矿硬件衡量方式 - 公司运营的挖矿硬件以“哈希率”衡量，目前使用专用集成电路（ASIC）芯片，旨在最大化哈希运算速率[289] 不同型号矿机哈希率 - 公司依据矿场整体哈希率衡量挖矿表现和竞争地位，不同型号矿机哈希率不同，如MicroBT M31S为76 TH/s/台，Bitmain S19Pro最高为110 TH/s/台[290] 参与挖矿的平台 - 截至2021年12月31日，公司参与Foundry USA Pool进行比特币挖矿[295] 与Compute North的托管协议 - 公司与Compute North的协议使总托管容量达约48 MW，已交付约20 MW，剩余约28 MW预计2022年下半年交付，月服务费3美元/台，电费0.35 - 0.60美元/KWH，Compute North获15 - 25%比特币[296][297][298] 与Link Global的托管服务情况 - Link Global在加拿大为公司提供约3.3 MW托管服务，因许可纠纷停止运营，公司支付电费0.036美元/KW时加5%消费税，Link Global获15%净利润[300][301] 与Digihost的战略共同挖矿协议 - 2021年6月公司与Digihost达成战略共同挖矿协议，Digihost提供20 MW场地，预计使哈希率增加约400 Ph/s，需51.1万美元保证金等费用，Digihost获20%利润[302] - 2021年7月公司与Digihost的第二份协议使总托管容量达120 MW，预计使哈希率额外增加约2 EH，共增加约2.4 EH，需255.5万美元保证金等费用[304] 与Blockfusion的挖矿服务协议 - 2021年8月公司与Blockfusion签订35 MW挖矿服务协议，已完成约5 MW部署，剩余预计2022年下半年交付，公司支付基础设施投资375万美元[305][308] - Blockfusion为公司提供服务，前20.0 MW负荷功率服务绩效费为净数字资产的30%，后15.0 MW为20%[307] 托管容量情况 - 截至2021年12月31日，公司已确保有足够托管容量完成北美矿机重新部署，并为未来矿机增长预留容量[309] 数字资产挖矿领域竞争情况 - 公司在数字资产挖矿领域面临竞争，竞争对手包括专注比特币交易、区块链编程和挖矿活动的公司[311] 公司数字资产余额及市值情况 - 截至2021年12月31日，公司BTC余额为808.2，USDC为15,829,464，ETH为106.9，公允市值分别约为3740万美元、1580万美元和30万美元[318] 比特币借贷情况 - 截至2020年12月31日，有5.19个比特币借给非关联第三方；截至2021年3月31日，两个第三方的比特币余额为22.88；截至2021年6月30日，非关联第三方已偿还所有比特币；截至2021年12月31日，无额外比特币借给第三方[320] 安全资产基金及保险情况 - Cactus Custody的安全资产基金规模为400万美元，每年将额外增加35%的托管服务年收入[321] - Copper维持一份1000万美元的综合保险政策[321] 公司资金筹集情况 - 2020年公司通过私募筹集约520万美元，资金直接转入香港子公司BT HK指定账户[323] - 2021年1月1日至12月31日，公司通过私募、直接发行和可转换票据筹集约1.07亿美元，资金直接转入美国子公司BT USA指定账户，9月私募的8000万美元净收益也转入BT USA[323] 矿机转移情况 - 2020年2月至2021年9月30日，Bit Digital Hong Kong向BT USA转移25,006台矿机，账面价值为1980万美元[324] 预提税税率情况 - 非居民企业从中国取得收入，预提税税率为10%；若香港企业直接持有中国企业至少25%股权，股息预提税税率降至5%[326] 证券集体诉讼情况 - 2021年1月20日，公司及其高管遭证券集体诉讼，公司已提交驳回动议并将积极辩护[332] 可变利益实体被调查情况 - 2019年10月24日，公司可变利益实体上海点牛互联网金融信息服务有限公司因涉嫌非法吸收公众存款被调查，最终结果未公布[333] 美国相关法案对公司的影响 - 美国2020年12月颁布《外国公司问责法案》，若上市公司审计师连续3年未接受PCAOB检查，SEC将禁止其证券在美国证券交易所交易[336] - 2021年6月22日，美国参议院通过《加速外国公司问责法案》，若生效，审计师连续2年未接受PCAOB检查，SEC将禁止公司证券在美国证券交易所交易[337] 数据隐私法规对公司的影响 - 公司收集和处理员工及商业伙伴的个人、财务和机密信息，受美国及全球数据隐私法律法规约束，这些法规可能对公司业务产生重大不利影响[338] 环保法规对公司的影响 - 公司运营和资产受美国环境、健康和安全法律法规约束，未来环保合规或整治支出的金额和时间不确定，新法规可能对公司财务状况产生重大不利影响[340][341] 政策对公司挖矿业务的影响 - 2021年6 - 7月，中国政府禁止矿机运营和向矿业企业供电，公司暂停在中国的挖矿业务，美国气候变化相关立法和监管可能增加公司成本[342] SEC对数字资产的认定 - 除部分获SEC“无行动函”的中心化发行数字资产外，SEC高级官员公开表示比特币和ETH不太可能被视为证券，公司持有的其他数字资产可能被SEC视为证券[343] 数字资产被视为证券的后果 - 根据《1940年投资公司法》，若公司持有的数字资产被视为“证券”或“投资证券”，公司可能符合投资公司定义，需向SEC注册[344] 反腐败和反洗钱法规对公司的影响 - 公司受《反海外腐败法》等反腐败和反洗钱法律法规约束，违反这些法律可能导致重大民事和/或刑事罚款及处罚，对公司业务和声誉产生重大不利影响[347][348][349] 美国法案对公司业务的影响 - 2021年11月15日，美国总统拜登签署《基础设施投资和就业法案》，要求数字资产交易经纪人向IRS报告客户信息，这可能涉及公司业务中的矿工、验证者和去中心化应用开发者[350] - 报告要求2023年1月1日生效，影响2024年提交的纳税申报，披露比特币业务身份或致业务、比特币及数字资产市场贬值，违规或面临罚款和监管行动[351] 制裁计划对公司的影响 - 美国财政部金融资产控制办公室要求公司遵守制裁计划，因区块链交易匿名性，公司可能无意中与制裁名单上的人交易，或面临调查和罚款，影响公司声誉和股价[352] 货币服务业务相关规定对公司的影响 - 若公司活动被视为货币服务业务，需遵守金融犯罪执法网络的反洗钱等规定；若被视为货币传输商，需在运营州（内布拉斯加州、佐治亚州和得克萨斯州）获得许可或注册，否则可能产生额外费用或影响运营[353][354] 加密货币交易监管规定对公司的影响 - 《商品交易法》对加密货币交易规定不明，比特币衍生品未被CFTC排除在“商品期货”定义之外，未来监管变化可能使公司需额外注册和遵守规定，否则可能缩减美国业务[355][356] 中国业务合规风险 - 公司曾在中国开展比特币挖矿业务未注册，中国禁止数字资产挖矿和交易，虽业务已停止，但仍可能面临罚款和制裁[357][358][359] 中国相关政策对公司的影响 - 2022年1月1日生效的《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2021年版）》虽未将比特币挖矿业务列入负面清单，但虚拟货币挖矿活动被列入《产业结构调整指导目录》淘汰类，外资企业禁止此类活动[361][362] 中国非法公开募资法规 - 中国法律法规禁止非法公开募资，若实体非法吸收公众存款金额超100万元人民币（约157,342美元）、涉及超150个募资对象、造成募资对象直接经济损失超50万元人民币（约78,671美元）等情况，将承担刑事责任[364][365] 公司借贷平台业务情况 - 公司曾提供借贷平台，已完成资金托管系统过渡，仅与上饶银行合作，已终止VIE相关合同安排，不再控制P2P借贷业务实体[366] 中国反洗钱相关法规 - 中国《反洗钱法》2007年1月生效，规定金融机构和部分非金融机构的反洗钱义务，但国务院未公布有反洗钱义务的非金融机构名单[367] - 《互联网金融服务机构反洗钱和反恐怖主义融资管理办法（试行）》2019年1月生效，规定符合条件的互联网金融机构需履行反洗钱和反恐怖主义融资义务[369] 网络安全审查法规对公司的影响 - 《网络安全审查办法（2021）》2022年2月15日生效，拥有超100万用户个人信息的在线平台运营商境外上市需申报网络安全审查，公司未涉相关调查及收到相关通知[376] 中国企业所得税法规 - 依据《中华人民共和国企业所得税法》，境外成立且“实际管理机构”在境内的企业按25%税率就全球收入缴纳企业所得税，境外企业需至少50%投票董事会成员或高级管理人员常住境内才可能被认定[378] - 非居民企业无境内机构或所得与境内机构无实际联系，就境内所得按10%税率缴纳预提所得税，内地与香港协定中，香港企业直接持股内地企业至少25%，股息预提税率降至5%[380] 非居民企业间接转让资产法规 - 2015年2月3日发布的SAT Circular 7规定，非居民企业间接转让资产无合理商业目的且为避税，可能被视为直接转让境内应税资产并缴纳企业所得税，该规定不适用于公开市场股票交易[381] - 非居民企业间接转让中国应税资产，若被认定滥用公司结构无合理商业目的，间接转让所得可能需缴纳最高10%的中国企业所得税[397] - 非居民企业间接转让中国应税资产，受让方或其他付款义务人需代扣适用税款，目前转让中国居民企业股权税率为10%[399] 中国外汇管理法规 - 中国外汇管理主要法规为《外汇管理条例》，2008年8月修订，经常项目支付按程序无需外管局事前批准，资本项目需批准或登记[382] - 2015年2月28日发布的SAFE Notice 13自6月1日生效，外商直接投资和境外直接投资外汇登记改向合格银行申请[382] - 2008年8月发布的SAFE Circular 142规定，外商投资企业外币注册资本兑换的人民币只能用于核准经营范围，不得用于境内股权投资，使用变更需外管局批准[384] - 2012年11月发布的通知大幅修订和简化外汇程序，外商投资相关特殊外汇账户开设、人民币收益再投资、外汇利润和股息汇出无需外管局批准或核实[385] - 2013年5月发布的通知规定，外管局及其分支机构对境外投资者境内直接投资以登记方式管理，银行据此办理外汇业务[385] - 2014年7月SAFE发布36号文，在特定地区试点改革外商投资企业外汇资金结汇管理；2015年3月30日发布19号文，6月1日生效并取代36号文和142号文，允许外商投资企业用外汇资金结汇的人民币进行股权投资[386] - 2014年7月SAFE发布37号文，规范境内居民或实体使用特殊目的公司进行境外投融资或返程投资的外汇事项；2015年2月发布通知，6月1日生效，修改37号文，境内居民或实体设立或控制境外企业进行境外投融资需向合格银行登记[387] - 2012年2月SAFE发布《股票期权管理办法》，取代2007年3月发布的规则，境内居民参与境外上市公司股权激励计划需向SAFE或其分支机构登记并完成相关程序[391] 公司员工数量 - 截至报告日期，公司及子公司共有12名员工[401] 公司办公室租赁情况 - 公司纽约主执行办公室租赁期至2022年8月31日，月租金7250美元；另一间办公室租赁期至2022年11月30日，月租金4380美元；迈阿密办公室租赁期至2022年7月31日，月租金1780美元；香港办公室租赁期至2022年4月30日，月租金300美元[402] 比特币价格变化情况 - 比特币价格在2019年12月31日约为7220美元/枚，2020年12月31日为28922美元/枚，2021年6月30日为34755美元/枚，2022年3月30日最高达到47215.69美元/枚[611] 汇率对公司的影响 - 人民币非自由兑换货币，政府

财务数据关键指标变化 - 2021财年净收入为490万美元，而2020财年净亏损190万美元[2] - 截至2021年12月31日，总资产从2020年12月31日的3990万美元增至1.799亿美元，同比增长351%[2] - 2021财年非GAAP运营收入从2020财年的490万美元增至4810万美元，同比增长近900%[2][8] - 2021财年非GAAP净收入增至5270万美元，每股收益0.96美元，2020财年为190万美元，每股收益0.06美元[2] - 2021年通过私募交易和发行可转换票据成功筹集1.188亿美元[3] 比特币挖矿业务线数据关键指标变化 - 2021财年比特币挖矿收入从2020财年的2110万美元增至9610万美元，同比增长355%[2] - 2021财年比特币挖矿业务赚取2065.3枚比特币，2020财年为1510.2枚[3] - 截至2021年12月31日，公司持有802.23枚比特币，2020年12月31日为262.62枚[3] 矿机相关数据 - 截至2021年12月31日，公司拥有27744台比特币矿机和731台以太坊矿机，预计最大总哈希率分别为1.6 EH/s和0.3 TH/s[4] 矿机能源使用数据 - 截至2021年12月31日，约67%的矿机运行时耗电量来自无碳能源[5]

证券购买协议基本信息 - 证券购买协议日期为2021年9月29日，公司为开曼群岛公司Bit Digital, Inc. [1] 公司证券相关基本情况 - 普通股每股面值为0.01美元[11] - 每股购买价格为5.93美元，会根据反向和正向股票拆分等交易调整[12] 认股权证相关情况 - 认股权证可立即行使，行使期限为注册声明获委员会宣布生效之日起3.5年[19] 交易金额与交付文件 - 截止日期时，公司同意出售，购买者同意购买总计高达80,000,018美元的股票和认股权证[21] - 公司需向买方交付已签署协议、法律意见书等多项文件[22] - 买方需向公司或托管代理交付已签署协议、认购金额等[23] 交易义务条件 - 公司交易义务需满足买方陈述保证准确等条件[24] - 买方交易义务需满足公司陈述保证准确等条件[24] 公司保证事项 - 公司保证拥有子公司全部资本股票或其他股权权益[26] - 公司及子公司依法成立、有效存续且信誉良好[27] - 公司有权力和授权签订并完成协议交易[29] - 公司发行证券已获授权，发行后将合法有效[33] - 公司自最近定期报告后未发行资本股票，除特定情况[34] - 公司已按时提交过去两年SEC报告，财务报表符合要求[36] - 公司未发生可能导致重大不利影响的事件、未产生额外负债、未改变会计方法、未进行分红或回购股份、未向关联方发行股权证券等[37] - 除特定情况外，无针对公司、子公司及其财产的未决诉讼或受威胁诉讼[39] - 公司不存在可能导致重大不利影响的劳资纠纷，员工未加入工会，公司未签订集体谈判协议[40] - 公司和子公司遵守所有适用的环境法律，获得开展业务所需的所有许可和批准[43] - 除特定情况外，公司和子公司拥有开展业务所需的所有监管许可，未收到有关撤销或修改重大许可的通知[44] - 公司和子公司对其所有的不动产和动产拥有良好的可销售所有权，租赁的不动产和设施依据有效、存续且可执行的租约持有[45] - 公司和子公司拥有或有权使用开展业务所需的所有知识产权，且这些权利在两年内不会到期、终止或被放弃[47] - 公司和子公司的高管或员工与公司或子公司的交易金额超过12万美元的情况，除特定情况外不存在[49] - 公司和子公司遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》及相关规定，维持有效的内部会计控制和披露控制程序[51] - 过去12个月内，公司未收到交易市场关于不符合上市或维持要求的通知，普通股目前可通过存托信托公司或其他清算公司进行电子转让[55] - 公司债务定义中，借款负债或欠款超50,000美元（非正常经营应付账款）、担保等或租赁付款现值超50,000美元算负债，且公司及子公司无债务违约[60] - 公司及子公司或关联方不拥有或控制银行或实体5%以上有表决权证券或25%以上总股本[76] - 发行证券相关的发行人关联人无证券法案规则506(d)(1)(i) - (viii)所述“不良行为人”失格事件（除规则506(d)(2)或(d)(3)涵盖）[78] - 公司确认未向购买方提供构成重大非公开信息，所披露信息真实准确[58] - 公司此次证券发行不会与先前发行整合，无需证券法案注册或股东批准[59] - 基于收盘日合并财务状况，公司资产可偿债，资本充足，现金流可支付负债[60] - 公司及子公司已提交税务申报、支付税款并预留后续税款[62] 证券发售相关 - 公司仅向购买方和特定“合格投资者”发售证券，无公开招募[63] - 公司符合Form F - 3资格，可注册购买方转售证券[71] 通知义务 - 公司需在交割日前书面通知购买方和配售代理有关发行人相关人员的资格取消事件[81] 购买方相关情况 - 购买方需为自身或实体，有权利和授权进行交易文件中的交易[82] - 购买方购买证券是为自身账户，无违反证券法分销或转售意图[83] - 购买方在被提供证券时及行使认股权证时需为“合格投资者”或“合格机构买家”[85] 证券处置相关 - 证券处置需符合州和联邦证券法，特定转让需提供律师意见[92] - 购买方同意在证券上印上特定限制转让的图例[93] - 购买方可向注册经纪交易商质押证券或向合格金融机构授予担保权益，无需公司批准[94] - 特定情况下证券证书可不包含图例，公司需在规定时间内交付无图例证书[96] - 公司未按时交付无图例证书，需向购买方支付部分违约金，最高为每1000美元证券20美元/交易日[97] - 购买方同意按证券法注册要求或豁免规定出售证券[99] 公司注册义务 - 公司需在协议日期后60个日历日内使普通股在《交易法》第12(g)条下注册[100] 公共信息失败赔偿 - 若出现公共信息失败情况，公司需向购买者支付相当于其证券总认购金额2.0%的现金作为部分清算损害赔偿，此后每30天支付一次（不足30天按比例计算），直至问题解决或不再需要公共信息[101] - 若公司未及时支付公共信息失败赔偿款，赔偿款将按月利率1.5%计息（按部分月份比例计算）直至全额支付[101] 公司证券发行限制 - 从协议日期起至生效日期后60天内，公司及子公司不得发行、签订发行协议或宣布发行普通股或普通股等价物，除非符合特定条件[113] - 从协议日期起至生效日期后1年，公司不得进行涉及可变利率交易的普通股或普通股等价物发行，但生效日期60天后的特定情况除外[114] 协议终止 - 协议可由任一购买方在协议日期后第5个交易日仍未完成交割时书面通知终止其义务[124] 费用支付 - 公司支付所有过户代理费用、印花税及其他与交付证券相关税费[125] 协议修改 - 协议修改需公司和购买至少50.1%股份权益的购买方书面签署[128] 股票拆分或重新分类 - 公司一年内进行普通股反向或正向股票拆分或重新分类需多数权益购买方事先书面同意[119] 通知或通讯有效性 - 通知或通讯在特定条件下视为有效，如交易日前下午5:30前传真或邮件发送等[127] 协议法律管辖与纠纷解决 - 协议受纽约州内部法律管辖，纠纷在纽约市州和联邦法院解决[132] 协议签署效力 - 协议可多份签署，传真或电子邮件的签名与原件有同等效力[134] 协议条款效力 - 若协议条款无效，其余条款仍有效，各方应寻求替代方式实现相同结果[135] 购买方权利 - 购买方在公司未及时履行义务时可自行决定撤销或撤回相关通知等[136] 证券证书补发 - 证券证书损坏、丢失等，公司应在收到满意证据后补发新证书，申请人支付相关费用[137] 公司支付恢复效力 - 公司支付被无效、宣布欺诈或优惠等情况，原义务将恢复效力[140] 购买方义务独立性 - 各购买方义务相互独立，不构成合伙等实体[141] 公司支付义务持续时间 - 公司支付部分违约金等义务持续至付清为止[142] 工作日顺延 - 若规定日期非工作日，行动或权利行使顺延至下一个工作日[142] 交易文件解释规则 - 交易文件解释不适用不利于起草方规则，股价和普通股需调整[143] 陪审团审判权放弃 - 各方在诉讼中放弃陪审团审判权[144] 公司首席财务官信息 - 公司首席财务官为Erke Huang，邮箱为erkeh@bit - digital.com[146] 购买方认购信息 - 购买方认购金额、股份、认股权证股份等信息待填写[147] 购买方有益所有权限制 - 购买方有益所有权限制选项为4.99%或9.99%[147]

财务数据关键指标变化 - 2020年加密货币挖矿收入为2106.5113万美元，2019年和2018年均为0 [16] - 2020年持续经营业务净收入为192.4346万美元，2019年净亏损199.3325万美元，2018年净亏损189.1213万美元[16] - 2020年净亏损191.0337万美元，2019年净亏损967.6191万美元，2018年净亏损353.7126万美元[16] - 2020年综合亏损181.0152万美元，2019年综合亏损975.1312万美元，2018年综合亏损392.8589万美元[16] - 2020年加权平均流通普通股数量为3059.1122万股，2019年为1519.7815万股，2018年为1439.2001万股[16] - 2020年每股基本和摊薄亏损为0.06美元，2019年为0.62美元，2018年为0.24美元[17] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物为40.5133万美元，2019年为1.5988万美元[19] - 截至2020年12月31日，加密货币价值为623.7917万美元，2019年为0 [19] - 截至2020年12月31日，总资产为3989.3549万美元，2019年为451.6533万美元[19] - 截至2020年12月31日，累计亏损为1570.0489万美元[24] - 公司在2018 - 2020年分别净亏损约350万美元、970万美元和190万美元[58] - 公司在2018 - 2020年经营活动现金流分别为负510万美元、130万美元和340万美元[58] 比特币价格变化 - 比特币价格在2018年12月31日约为3792美元/枚，2019年12月31日约为7220美元/枚，2020年12月31日约为28922美元/枚，2021年3月26日约为53926美元/枚[59] - 2020年1月1日至12月31日，比特币最高价格约为29307美元/枚，最低约为3800美元/枚[59] 公司融资情况 - 公司在2020年5月和7月两次私募融资，总收益达1980万美元[58] 公司上市及股价相关风险 - 若公司财务报告内部控制无效，纳斯达克上市的普通股可能被停牌或终止上市，股价可能受重大影响[39] - 公司普通股收盘价连续30个交易日低于每股1美元，曾不符合纳斯达克上市规则，虽已恢复合规但未来不确定[199] - 公司普通股交易价格受多种因素影响，市场波动大，可能导致股价和交易量下降[198] - 若公司普通股从纳斯达克摘牌且无法在其他市场上市，交易将受限，股价可能进一步下跌，融资能力受影响[200] 公司业务运营风险 - 新冠疫情可能严重扰乱公司运营和财务结果，供应链也会受影响[45][49] - 公司无商业保险，未投保的业务中断可能导致成本增加和资源转移[53] - 公司在新疆、云南、四川及美国佐治亚州、得克萨斯州和内布拉斯加州的矿场面临多种风险，如建设缺陷、自然灾害等[67] - 公司矿场可能因火灾、自然灾害、新冠疫情、恐怖袭击等暂时或永久无法运营，且无保险覆盖损失[69] - 若托管服务提供商无法提供足够电力，公司可能需迁移矿机，会产生高额成本并影响业务[70][71][73] - 全球监管变化可能限制加密货币使用，影响公司运营和持续经营能力[74] - 加密货币的发展和接受受多种因素影响，其不确定性可能对公司业务和前景产生不利影响[76] - 银行和金融机构可能拒绝为加密货币相关业务提供服务，影响公司与金融机构关系和业务运营[77][78][79][80] - 互联网中断可能影响加密货币价格和公司挖矿业务[81] - 地缘政治和经济事件对加密货币供需影响不确定，可能导致价格波动，影响公司库存价值[82][83] - 比特币在零售和商业市场接受度有限，价格波动大，可能影响公司业务和投资价值[84][85] - 交易费用过高可能降低比特币需求，阻碍其网络扩张，影响公司证券投资[86] - 公司主要依赖特定型号矿机，若机器出现问题，整个系统可能受影响[103] - 公司依赖第三方矿池服务提供商获取挖矿收益，若矿池出现问题，将影响公司挖矿和收入[105] - 公司数字资产未投保，损失可能无法通过保险弥补，影响公司业务和股价[107] - 若公司活动被视为需注册为货币服务业务或货币传输者，将产生合规成本，影响业务[108][109] - 比特币监管不明确，若受CFTC监管，公司可能产生额外合规成本，影响业务[110][111] - 公司购买二手矿机，矿机损耗需更换，新技术发展也需购置新矿机，成本不可预测且可能很高[118] - 比特币全球供应链依赖中国，疫情等因素可能导致公司无法及时获得替换零件和新矿机[118] - 若比特币算法从工作量证明转向权益证明，公司可能失去资本投资优势和竞争力[126][127] - 比特币挖矿利润率低时，矿工可能立即出售奖励，抑制比特币价格上涨，影响公司[128][129][131] - 比特币网络分叉可能使公司无法实现经济利益，影响投资和运营[124][125] - 公司面临网络安全威胁，设备和系统易受攻击，影响业务和资产价值[135] - 比特币挖矿需大量电力，政府可能限制供电，电力短缺或成本增加会影响公司挖矿活动[137][138][139] - 美国租车业务受航空客运量减少影响，新冠疫情致行业受重创，未来航空旅行减少或影响公司[143][144] - 美国租车市场竞争激烈，若公司提价或不匹配竞争对手价格，营收和运营结果可能受影响[145] - 公司租车业务季节性强，冬季是旺季，旺季租车活动受扰或影响流动性、现金流和运营结果[146][147] - 公司不与汽车制造商签订长期供应协议，可能无法以有竞争力价格和条款购买足够车辆，影响财务状况[149] - 燃料价格大幅上涨、供应减少或实施配给制，可能影响公司租车业务和财务状况[151] - 汽车制造商召回车辆可能影响公司履行合同、满足需求能力，影响营收和声誉[152] - 公司租车业务面临人身伤害、财产损失等索赔风险，保险可能不足，环保法规也可能影响财务状况[153][154] - 美国法律和监管环境变化可能扰乱公司业务、增加费用，影响运营结果[156] - 公司比特币挖矿业务依赖软硬件，软件可能有错误，且难以保护知识产权，还可能面临侵权索赔[157][158][159][162] - 公司业务不在2020版负面清单内，若被列入将对中国业务产生不利影响[167] - 公司在中国业务未通过子公司开展，香港比特数码未获相关省份营业执照，可能面临处罚[169] - 自2012年，特别是2020年受疫情影响，中国经济增长放缓，或影响公司业务[172] - 若监管认为比特币流通影响金融安全，可能限制比特币交易和挖矿业务[175] 公司合规及税务风险 - 部分已知为中国居民的股东已完成外汇登记，其余正在办理，未合规可能使公司受罚[181] - 公司及符合条件的员工参与股票激励计划需完成外管局登记，未完成可能受罚[183] - 若公司被认定为中国居民企业，全球收入将按25%税率缴纳企业所得税[184] - 若公司被认定为中国居民企业，非中国企业或个人出售普通股收益可能分别按10%或20%税率缴税[186] - 美国监管机构对公司中国业务调查或检查可能受限[187] - 中国税务机关加强对股权间接转让审查，可能影响公司过往和未来收购[188] - 非居民企业间接转让中国应税资产，所得收益最高按10%缴纳中国企业所得税[189,191] 公司股权结构及决策影响 - 前首席执行官兼董事长曾先生和前董事会成员刘先生分别持有约5.1%和13.0%的普通股，可能影响公司重大决策[205] 公司股息政策 - 公司目前打算保留未来收益用于业务运营和扩张，预计近期不支付现金股息[206] 汇率波动影响 - 公司大部分收支以人民币计价，报告货币为美元，汇率波动会影响公司财务状况和经营成果[192] - 中国可用于减少汇率波动风险的对冲选择非常有限，公司尚未进行对冲交易[194] - 中国政府对人民币兑换外币和资金汇出有控制，公司获取外币支付股息可能受限[195,196] 公司特殊身份相关影响 - 公司是《交易法》规则下的外国私人发行人，可豁免适用于美国国内上市公司的某些规定[210] - 公司作为外国私人发行人，提交20 - F表格年度报告和6 - K表格报告，股东可能无法获取某些重要信息[211] - 公司是《证券法》定义的“新兴成长公司”，若利用披露要求豁免，将难以与其他上市公司比较业绩[211] - 《JOBS法案》允许新兴成长公司在私营公司采用新的或修订的财务会计准则之前，无需遵守这些准则，公司选择不放弃这一过渡期[212] - 作为“新兴成长公司”，公司财务报表可能因会计准则差异难以与其他公司比较[212] - 作为“新兴成长公司”，公司披露要求降低，可能使普通股对投资者吸引力下降[213] - 只要公司仍是“新兴成长公司”，就会利用各种报告要求的豁免，这可能导致股东缺乏成熟公司股东享有的信息和权利[214] - 因监管要求降低，公司普通股交易市场可能不活跃，股价可能更波动[214] 法律环境对股东保护影响 - 开曼群岛法律下股东权利和董事信托责任不如美国明确，证券法律对投资者保护较少[207] 比特币挖矿奖励变化 - 比特币挖矿奖励减半，初始为每区块50个，2012年11月28日在第210,000个区块减半至25个，2016年7月9日在第420,000个区块减半至12.5个，2020年5月在第630,000个区块减半至6.25个，预计到2140年总发行量达2100万个[120] - 比特币区块链新区块固定奖励从2016年7月的25个减至12.5个，2020年5月又从12.5个减至6.25个，预计约三年后再减半[140] 公司证券集体诉讼情况 - 曾于2021年1月20日和1月26日被提起证券集体诉讼，涉及2020年12月21日至2021年1月8日购买普通股的投资者[204] 公司业务和资产分布 - 截至2020年12月31日，公司业务和资产基本都在美国境外[208]