权益法投资情况 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司权益法投资账面价值分别为444.6万美元和635.4万美元，投资损失为190.8万美元[44] - 2021年7月，公司以330万美元收购Spiegel Venture 32%股权，2023年7月支付90万美元追加款项[45][46] - 2021年8月23日，公司以600万美元购买Nebula 12%股权，截至2024年6月30日，总持股比例增至16.875%[50][51] 现金及等价物与一级证券情况 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为3951.9万美元和3771.5万美元，受限现金分别为12.5万美元和50万美元[53] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司一级证券（货币市场基金）公允价值分别为3862.5万美元和3607.2万美元[53] 内容资产情况 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司内容资产分别为3673.6万美元和4494.3万美元[54] - 截至2024年6月30日，已发行许可内容未摊销成本990万美元，预计未来三年分别摊销470万美元、320万美元和110万美元[54] - 截至2024年6月30日，已发行自制内容未摊销成本2220万美元，预计未来三年分别摊销810万美元、630万美元和470万美元[54] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月内容摊销分别为468.5万美元和646.6万美元，六个月分别为990万美元和1231.8万美元[56] 会计准则发布及评估情况 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，适用于2023年12月15日后开始的财年，公司正在评估影响[41][42] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，适用于2024年12月15日后开始的财年，公司正在评估影响[43] 负债情况 - 2024年6月30日和2023年12月31日应计费用和其他负债分别为448.2万美元和370.5万美元[57] - 2024年6月30日和2023年12月31日私募认股权证公允价值分别为7.4万美元和4.4万美元[58] - 2024年6月30日和2023年12月31日递延收入分别为1400万美元和1460万美元[61] 营收情况 - 2024年和2023年截至6月30日的三个月总营收分别为1239.5万美元和1409.7万美元，六个月分别为2439.6万美元和2648.4万美元[59] - 截至2024年6月30日，公司预计未来未履行的履约义务将确认的收入总计129.8万美元[60] - 2024年上半年公司确认与2023年12月31日递延金额相关的收入为1050万美元[62] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月易货交易收入分别为86.4万美元和276.7万美元，六个月分别为108.8万美元和299.1万美元[67] 股票回购情况 - 2024年6月公司董事会授权最高400万美元的普通股回购计划，截至6月30日已回购22001股，总成本25961美元[69][70] 认股权证情况 - 截至2024年6月30日，公司有3054203份公开交易认股权证和3676000份私募认股权证[71] 每股净亏损情况 - 2024年和2023年截至6月30日的三个月和六个月，基本和摊薄每股净亏损分别为（0.04）美元、（0.19）美元、（0.13）美元和（0.33）美元[78] 被排除在摊薄每股净亏损计算之外的股份情况 - 2024年和2023年截至6月30日的三个月和六个月，被排除在摊薄每股净亏损计算之外的股票期权、受限股单位和认股权证总数均为12116千股和12292千股[79] 股票期权和受限股单位情况 - 2024年截至6月30日的六个月，股票期权和受限股单位的期末余额分别为29千股和5357千股，加权平均行使价格和授予日公允价值分别为5.50美元和1.47美元[82] 基于股票的薪酬费用情况 - 2024年和2023年截至6月30日的三个月和六个月，基于股票的薪酬费用分别为1325千美元、1422千美元、2014千美元和2689千美元[87] 美国市场收入情况 - 2024年和2023年截至6月30日的三个月和六个月，美国市场收入分别为7616千美元、7936千美元、15041千美元和14622千美元，占比分别为61%、56%、62%和55%[89] 与投资公司相关收入及账款情况 - 2024年截至6月30日，公司从Spiegel Venture获得0.1百万美元的许可费收入，与Spiegel Venture和Nebula相关安排的应收账款和应付账款分别为367千美元和6千美元[90] 租赁相关情况 - 截至2024年6月30日，公司持有320万美元的使用权资产，40万美元的当前租赁负债和410万美元的非当前租赁负债，加权平均折现率为4.4%，加权平均剩余租赁期限为8.7年[93] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月和六个月，公司的总租赁成本分别为131千美元、117千美元、261千美元和251千美元[94] - 截至2024年6月30日，公司经营租赁负债的总租赁付款为5383千美元，现值为4470千美元[95] 其他义务情况 - 截至2024年6月30日，公司的内容义务为0.6百万美元，预计在2024年12月31日前支付[97] - 截至2024年6月30日，公司未来广告承诺总额为170万美元，预计在2024年12月31日结束的年度内支付[100] 所得税情况 - 2024年截至6月30日的三个月和六个月，所得税费用微不足道；2023年同期所得税拨备为30万美元[101] 现金股息情况 - 2024年8月12日，董事会宣布普通股每股定期季度现金股息为0.025美元，相当于每年每股0.10美元[102] - 约130万美元的现金股息预计于2024年10月31日支付给2024年10月12日收盘时登记在册的普通股股东，将从现有现金中支付[102]

权益法投资情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司权益法投资的账面价值分别为459.8万美元和635.4万美元，期间投资损失为175.6万美元[40] - 2021年7月，公司以330万美元收购Spiegel Venture 32%的股权；2023年7月，因该公司达成财务目标，公司支付90万美元追加款项[41][42] - 2021年8月23日，公司以600万美元购买Nebula 12%的股权，截至2024年3月31日，总持股比例增至16.875%[46][47] 现金及等价物与一级证券情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为3875万美元和3771.5万美元，受限现金分别为12.5万美元和50万美元[49] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司一级证券（货币市场基金）公允价值分别为3654.4万美元和3607.2万美元[49] 内容资产情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司内容资产分别为4015.4万美元和4494.3万美元[50] - 截至2024年3月31日，已发行许可内容未摊销成本1020万美元，预计未来三年分别摊销470万美元、310万美元和140万美元；已发行自制内容未摊销成本2340万美元，预计未来三年分别摊销860万美元、640万美元和510万美元[50] - 2024年和2023年第一季度，内容摊销分别为521.5万美元和585.2万美元，其中许可内容分别为169.8万美元和194.5万美元，自制内容分别为351.7万美元和390.7万美元[52] 会计准则变更影响评估 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，要求公共实体披露可报告分部的重要费用等信息，2023年12月15日后的财年及2024年12月15日后的中期报告期生效，公司正在评估影响[38] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，要求公共实体按年披露所得税特定类别和按司法管辖区划分的已付所得税，2024年12月15日后的财年生效，公司正在评估影响[39] 私募认股权证公允价值情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，私募认股权证公允价值分别为7.4万美元和4.4万美元[53] 营收情况 - 2024年和2023年第一季度总营收分别为1.2001亿美元和1.2387亿美元，其中2024年直接面向消费者业务收入8068万美元占比67%，合作伙伴直接业务收入1462万美元占比12% [54] - 2024年第一季度总营收为1.2001亿美元，2023年同期为1.2387亿美元；美国市场营收7425万美元占比62%，2023年同期6686万美元占比54%；国际市场营收4576万美元占比38%，2023年同期5701万美元占比46%[77] 未履行业绩义务收入情况 - 截至2024年3月31日，公司未来预计确认的未履行业绩义务收入总计196.3万美元，其中2024年剩余时间为119.2万美元[55] 递延收入情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，递延收入总额均为1520万美元，非流动部分均为60万美元[56] - 2024年第一季度，公司确认与2023年12月31日递延金额相关的收入为630万美元[57] 资本股票情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司授权发行1.26亿股资本股票，包括1.25亿股普通股和100万股优先股[58] 认股权证情况 - 截至2024年3月31日，公司有305.4203万份公开交易认股权证和367.6万份私募认股权证流通在外，每份认股权证可按11.50美元的行权价格购买一股普通股，所有认股权证于2025年10月14日到期[59][60] 净亏损与每股净亏损情况 - 2024年和2023年第一季度，基本和摊薄每股净亏损分别为0.09美元和0.15美元，净亏损分别为503.5万美元和775.1万美元[65] 基于股份的薪酬费用情况 - 2024年和2023年第一季度，基于股份的薪酬费用分别为68.9万美元和126.7万美元[75] 报告分部运营情况 - 公司作为一个报告分部运营，首席执行官根据全公司范围的财务信息进行运营决策、评估财务绩效和分配资源[76] 投资公司收入情况 - 2024年第一季度，公司从Spiegel Venture获得0.1百万美元的许可费收入，Nebula无收入[78] 投资公司账款情况 - 截至2024年3月31日，与Spiegel Venture和Nebula相关的应收账款为47.9万美元，应付账款为3000美元；2023年12月31日，应收账款为81.1万美元，应付账款为37.4万美元[79] 租赁相关情况 - 截至2024年3月31日，公司持有330万美元的使用权资产，流动租赁负债为40万美元，非流动租赁负债为420万美元，加权平均折现率为4.4%，加权平均剩余租赁期限为8.92年[82] - 2024年第一季度，公司总经营租赁成本为13.1万美元，2023年同期为13.4万美元[83] - 截至2024年3月31日，公司经营租赁负债的现值为456万美元[84] - 2024年第一季度，公司转租办公空间的经营租赁收入不足10万美元，截至2024年3月31日，剩余未来最低租赁付款应收款为20万美元[85] 内容义务情况 - 截至2024年3月31日，公司内容义务为60万美元，预计在2024年12月31日前支付；2023年12月31日，内容义务为110万美元[86][87] 广告承诺情况 - 截至2024年3月31日，公司未来广告承诺总计140万美元，预计在2024年支付80万美元[89] 现金股息情况 - 2024年5月6日，董事会宣布每股普通股0.025美元的季度现金股息，预计支付约130万美元，将于2024年7月31日支付[91]

公司基本信息与发展历程 - 2020年10月14日，SAQN与Legacy CuriosityStream完成反向合并，公司更名为CuriosityStream Inc [23] 公司内容资源情况 - 公司内容库拥有超17000个节目，本地化至10种语言，节目获4项艾美奖提名，其中1项获奖 [29][30] - 2021年收购One Day University获超500场讲座，收购Learn25获约5000集音频内容和约1250集视频内容 [31] - 公司内容包括约10000个自有音视频、近7000个国际授权音视频、超6000个无广告点播作品 [33] - 公司与超150家制作公司和发行商合作创作和获取节目 [34] 公司业务线情况 - 公司DTC业务在超175个国家可用，2023年3月27日新用户标准定价提至每月4.99美元或每年39.99美元 [35][36] - 公司Partner Direct Business与Comcast、Cox等合作，合作伙伴支付许可费 [37] - 公司Bundled Distribution业务与多家公司合作，以换取年费或每用户费用 [41] - 公司Enterprise业务主要向企业和组织批量销售订阅服务 [42] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年全年公司营收5690万美元，净亏损4890万美元 [43] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损2.9亿美元，2023年净亏损4890万美元，自成立以来经营活动未产生正现金流[65] - 2022年第二季度因股价持续下跌对商誉进行减值测试并确认减值损失，同时对部分有限寿命无形资产进行减值测试并记录减值费用[118][119] - 2023年第二和第三季度分别对Spiegel Venture和Nebula的权益法投资确认减值[120] - 2023年第三季度因市场趋势、宏观和微观经济条件等因素对内容资产进行减值分析并记录减值[121] - 截至2023年12月31日，约81%的SVOD 标题受许可证约束，其中约39%在2024年到期，约46%在2025年到期[124] - 截至2023年12月31日，公司总内容负债为0.4百万美元，此金额未包含未满足负债确认标准的内容承诺[137] - 2023年公司市值低于账面价值，需对内容资产、无形资产和长期资产进行减值测试并记录减值费用[169] 公司员工情况 - 2023年和2022年公司平均分别雇佣约57名和78名全职员工，截至2023年12月31日，雇佣48名全职员工，且均位于美国，2023年削减20个职位，其中13个是12月重组时削减的[54] - 公司401(k)退休计划对员工基本工资的前3%缴费提供100%匹配，3% - 5%部分提供50%匹配[56] - 2023年公司计划裁减20个全职岗位，约占2022年12月31日员工总数的30%[199] - 2022年公司首席财务官和首席战略官离职[198] 公司业务运营相关事件 - 2022年第三季度与捆绑分销合作伙伴的一项协议终止，导致订阅用户数量下降[60] - 2022年为扩展服务推出新的免费广告支持流媒体频道Curiosity Now和Smart Bundle计划[62] - 2023年9月26日Nebula终止合作，公司用户数量下降且面临进一步流失风险[80] 公司发展战略与风险 - 公司运营结果预计未来会因多种因素大幅波动，难以预测[67] - 公司自2015年3月推出订阅服务后显著扩张，未来扩张可能对资源造成重大需求[68] - 公司目前参与一项合资企业，面临共享决策、法律差异等多种风险[74] - 公司计划通过拓展国际市场、移动视频市场等增加收入，但这些增长策略未经测试或未完全成熟[75] - 公司认为有机会为其他节目提供商创作内容，但无法保证合作伙伴会持续合作或项目能达到预期利润率[76] - 公司追求增长战略预计产生大量运营和资本支出，未来将持续净亏损[77] - 公司平均用户流失率受多种因素影响，快速增长期可能上升，缓慢增长期可能下降[78] 公司面临的竞争与合作风险 - 公司面临来自Netflix、Amazon等众多竞争对手的压力，竞争可能导致定价、利润、市场份额等问题[84] - 公司与合作伙伴的协议通常为1 - 3年，合作到期若无法续约或条款不可接受，业务将受影响[93] - 公司依赖第三方处理支付，支付系统中断、费用增加等情况会影响营收和运营结果[94] - 分销商不推广公司内容或更多推广竞争对手内容，会对公司业务产生重大不利影响[97] - 公司内容若被认为质量低、冒犯他人或有争议，可能影响声誉并面临监管审查[98] - 盗版视频服务威胁公司业务，传统和新兴竞争对手也可能凭借资源和技术优势影响公司竞争力[101] 公司面临的外部环境风险 - 俄乌军事冲突及美国等国实施的经济制裁未来可能对公司产生影响，且在线商务市场发展可能导致更严格的消费者保护法律，增加公司负担[105] - 互联网相关法律法规变化可能降低公司服务需求并增加经营成本，且规则的不确定性可能导致歧视性或反竞争行为[106] - 营销方式改变或广告费率增加可能影响营销费用和用户数量，可用营销渠道受限会影响吸引新用户的能力[107] - 推广公司服务的合作方决策可能影响公司营销渠道和广告费率，若无法维持或替换订阅来源，订阅水平和营销费用会受不利影响[108] - 数字广告行业新兴趋势可能影响公司预测和优化广告库存的能力，进而影响广告收入[110] - 公司用户指标和数据存在测量挑战，不准确可能导致错误决策和效率低下，影响声誉和业务[112][113] 公司流动性与资金风险 - 公司可能难以在不进行重大资本投资或贷款的情况下成功竞争，且无法保证能维持足够的资本资源[132] - 公司自成立以来经营活动现金流一直为负，可能无法产生足够现金来偿还债务和义务[133] - 若现金流不足且无法对债务和义务进行再融资或重组，公司可能面临重大流动性问题[135] - 公司现金及现金等价物可能因持有资金的金融机构倒闭而受到不利影响[136] - 公司内容承诺的长期和固定成本性质可能限制运营灵活性，影响流动性和经营业绩[139] 公司系统与运营风险 - 公司计算机系统及第三方系统的重大中断或未经授权的访问可能对业务产生不利影响[142] - 公司依赖亚马逊网络服务（AWS）运营部分业务，其使用的任何中断或干扰都会对业务产生不利影响[148] - 公司自身系统或第三方供应商的服务中断或延迟可能损害服务交付并损害业务[150] - 公司无法完全控制第三方供应商，其服务中断可能对业务声誉、客户关系和经营业绩产生重大不利影响[151] 公司监管与合规风险 - 欧盟修订视听媒体服务指令，要求欧洲作品至少占媒体服务提供商目录的30%[160] - 公司需维持股东权益至少250万美元、证券持有人至少300名和每股最低出价1美元，才能继续在纳斯达克上市[162] - 2023年9月19日，公司收到纳斯达克通知，未符合每股最低出价1美元的上市要求；2024年3月19日获180天宽限期，需在9月16日前连续十个工作日收盘价达1美元以上[163] 公司股息与股权相关情况 - 公司于2024年3月13日宣布首次季度现金股息，但未来股息发放不确定，或受财务状况等因素影响[173] - 公司综合激励计划初始预留772.5万股普通股用于未来发行，发行后将可在公开市场出售[175] - 公司作为新兴成长公司，可享受部分披露豁免，直至满足特定条件，如年度总收入达12.35亿美元或发行超10亿美元非可转换债务证券等[177][178] - 公司普通股大量出售或市场认为可能出售，会导致股价下跌，影响未来股权证券发行[174] - 公司部分股东可能从事与公司竞争的业务，或追求与公司互补的收购机会[176] - 公司活跃、流动性强的交易市场可能无法持续，影响股票出售和公司融资、收购能力[180] - 公司章程中的反收购条款可能延迟或阻止控制权变更，限制股东获取溢价[181] - 截至2023年12月31日，公司未对普通股宣布或支付任何现金股息，2024年3月13日董事会宣布普通股常规季度现金股息为每股0.025美元，相当于每年每股0.10美元，首次现金股息将于2024年4月30日支付[220] 公司法律诉讼风险 - 依据VPPA被起诉的案件中，原告寻求每位违规者高达2500美元的法定损害赔偿及其他救济[189] - 公司因数据隐私问题被FTC起诉，被告曾被处以780万美元罚款[190] - 公司章程规定，特定条款需至少66.7%有权在董事选举中投票的普通股股东赞成票才能修改[188] - 公司面临数据泄露风险，可能损害声誉、导致用户流失、面临法律索赔或监管罚款[195][196] - 公司可能失去关键员工或无法招聘合格员工，高管更替、文化建设不足可能影响业务[197][198] - 公司可能卷入法律诉讼，导致意外费用、占用管理层时间并影响业务和财务状况[201] - 作为上市公司，公司承担大量合规成本，可能影响业务运营和财务状况[202] 公司网络安全情况 - 公司建立了全面的网络安全计划，至今成功防止重大事件，董事会和审计委员会提供监督[207][211][212] 公司办公场地情况 - 公司主要运营办公室位于马里兰州银泉，租赁约15500平方英尺办公空间，租期至2033年2月，目前每月支付约45000美元，租金逐年递增至每月57000美元[214] 公司私募认股权证情况 - 公司私募认股权证按负债核算，其价值变化可能对财务结果产生重大影响[200]

业务开展情况 - 2023年第二季度公司开始进行贸易和易货交易，主要通过与媒体交易对手的许可协议交换内容资产[28] - 2023年第二季度，公司开始进行贸易和易货交易，主要用于通过许可协议与媒体交易对手交换内容资产[68] - 公司对贸易和易货交易中获得的内容资产按内容和摊销政策处理，对其他产品和服务在收到时记录运营费用[69] - 贸易和易货交易合同的交易价格按收到的非现金对价的估计公允价值计量，内容交换和广告的履约义务在不同时间点满足[70] 资产减值分析 - 2023年第三季度公司对内容资产和权益法投资进行减值分析，长寿命资产组未发生减值[29][31] - 2023年第三季度公司对Nebula投资确认230万美元减值损失[54] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司内容资产分别为4590万美元和6850.2万美元，2023年第三季度记录了1900万美元减值费用[58][61] 会计政策变更 - 公司于2023年1月1日采用新的信用损失计量标准，对合并财务报表无重大影响[42] 权益法投资情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司权益法投资的账面价值分别为666.6万美元和1076.6万美元[43] - 2021年7月公司以330万美元收购Spiegel Venture 32%的股权，2023年7月支付90万美元追加款项[44][45] - 2021年8月23日公司以600万美元购买Nebula 12%的股权，截至2023年9月30日持股比例增至16.875%[49][50] 现金及等价物情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4030.4万美元和4000.7万美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司受限现金均为50万美元[55] 证券投资情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司证券投资公允价值分别为3837.5万美元和3271万美元[56] 内容资产摊销情况 - 2023年和2022年第三季度内容摊销分别为538.9万美元和1038.1万美元，前九个月分别为1770.7万美元和2951万美元[63] 私募认股权证情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，私募认股权证公允价值分别为7.4万美元和25.7万美元[64] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，私募认股权证负债公允价值分别为每份0.02美元和0.07美元，2023年前三季度和前九个月公允价值变动分别带来收益10万美元和20万美元，2022年同期分别为50万美元和490万美元[77] 公司营收情况 - 2023年和2022年第三季度公司总营收分别为1563万美元和2356.9万美元，前九个月分别为4211.4万美元和6354.4万美元[65] - 截至2023年9月30日，公司预计未来未履行的履约义务将在不同时间段确认收入，总计949.2万美元[66] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司递延收入分别为1370万美元和1490万美元，2023年前九个月确认了1290万美元与2022年12月31日递延金额相关的收入[67] - 2023年第三季度和前九个月总营收分别为1.563亿美元和4.2114亿美元，2022年同期分别为2.3569亿美元和6.3544亿美元[90] 贸易和易货交易数据 - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，贸易和易货收入分别为519.9万美元和819万美元，2022年同期无此项收入[71] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，贸易和易货广告营销费用分别为64.8万美元和117.2万美元，2022年同期无此项费用[71] 股本及认股权证情况 - 截至2023年9月30日，公司授权发行1.26亿股股本，包括1.25亿股普通股和100万股优先股[72] - 截至2023年9月30日，公司有305.4203万份公开交易认股权证和367.6万份私募认股权证流通在外，每份认股权证可按11.5美元的行权价购买一股普通股，所有认股权证于2025年10月14日到期[73][74] 每股净亏损情况 - 2023年前三季度和前九个月，基本和摊薄每股净亏损分别为0.5美元和0.83美元，2022年同期分别为0.09美元和0.69美元[79] - 2023年前三季度和前九个月，因具有反摊薄效应，分别有919.3万股和1296.7万股股份等价物未纳入摊薄每股净亏损的计算[80] 股票期权及受限股票单位情况 - 2020年10月公司董事会通过2020综合计划，授权发行772.5万股作为股票期权、股票增值权、受限股票单位和受限股票，截至2023年9月30日，股票期权和受限股票单位分别剩余3.3万股和243万股[82] - 2023年7月完成股票期权交换计划，460万股合格股票期权交换为160万股新受限股票单位，交换日公允价值为每股0.99美元，无增量薪酬费用[86] 基于股份的薪酬费用情况 - 2023年前三季度和前九个月，基于股份的薪酬费用分别为89.7万美元和358.6万美元，2022年同期分别为167.3万美元和505.5万美元[88] 业务收入成本情况 - 2023年前九个月，公司从Spiegel Venture获得110万美元许可费收入，与Nebula的收入分成在第三季度和前九个月分别产生110万美元和340万美元的收入成本[91] 应收应付账款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收账款分别为104.5万美元和335.8万美元，应付账款分别为37.6万美元和40.4万美元[92] 租赁相关情况 - 截至2023年9月30日，公司拥有340万美元的使用权资产、30万美元的当前租赁负债和440万美元的非当前租赁负债，加权平均折现率为4.4%，加权平均剩余租赁期限为9.42年[95] - 2023年第三季度和前九个月，公司总租赁成本分别为13.3万美元和38.4万美元，2022年同期分别为13.9万美元和44.1万美元[96] - 截至2023年9月30日，公司经营租赁负债的总租赁付款为576.5万美元，现值为470.4万美元[97] - 2023年第三季度和前九个月，公司转租办公空间的经营租赁收入均少于10万美元，截至2023年9月30日，剩余未来最低租赁付款应收款为30万美元[98] 公司义务情况 - 截至2023年9月30日，公司内容义务为160万美元，预计2023年12月31日和2024年12月31日分别支付80万美元和60万美元[99] - 截至2023年9月30日，公司未来广告承诺总计130万美元，预计在2023年12月31日和2024年12月31日分别支付50万美元和80万美元[102] 所得税拨备情况 - 2023年和2022年第三季度所得税拨备均为10万美元，2023年和2022年前九个月分别为50万美元和20万美元[103] 合作协议变更 - Nebula通知公司2023年底终止收入分成协议[51]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为44,337千美元和40,007千美元，受限现金均为500千美元[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司一级债务证券投资分别为43,333千美元和17,724千美元，二级债务证券投资分别为0和14,986千美元[52] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司权益法投资的账面价值分别为9,303千美元和10,766千美元[50] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，内容资产总额分别为6328.8万美元和6850.2万美元[54] - 2023年和2022年第二季度，内容资产摊销费用分别为646.6万美元和1009.1万美元；2023年和2022年前六个月，内容资产摊销费用分别为1231.8万美元和1913万美元[56] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，私募认股权证公允价值分别为14.7万美元和25.7万美元[57] - 2023年和2022年第二季度，公司总营收分别为1409.7万美元和2234.8万美元；2023年和2022年前六个月，公司总营收分别为2648.4万美元和3997.5万美元[59] - 截至2023年6月30日，未履行的业绩义务预计未来确认的收入为1037.6万美元[60] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，递延收入分别为1360万美元和1490万美元[62] - 2023年和2022年第二季度，公司净亏损分别为992.1万美元和1597.7万美元；2023年和2022年前六个月，公司净亏损分别为1767.2万美元和3186.9万美元[71] - 2023年和2022年第二季度，因私募认股权证负债公允价值变动分别实现收益20万美元和50万美元；2023年和2022年前六个月，分别实现收益10万美元和430万美元[69] - 2023年和2022年6月30日止六个月，股票期权授予相关假设中，预期波动率分别为60% - 70%和65% - 70%，预期期限分别为6.00 - 6.50年和6.25年，无风险利率分别为1.40% - 2.95%和2.81% - 2.95%，加权平均授予日公允价值分别为1.91美元和1.12美元[80] - 2023年和2022年6月30日止六个月，基于股票的薪酬 - 期权分别为154.8万美元和191.4万美元，基于股票的薪酬 - RSUs分别为114.1万美元和146.8万美元[80] - 2023年和2022年6月30日止六个月，美国地区收入分别为1462.2万美元（占比55%）和2650.3万美元（占比66%），国际地区收入分别为1186.2万美元（占比45%）和1347.2万美元（占比34%）[82] - 2023年3月和6月止三个月及六个月，公司总经营租赁成本分别为11.7万美元和25.1万美元[89] 投资相关情况 - 截至2023年6月30日，公司在Spiegel Venture的初始投资为3.3百万美元，持股32%；在Nebula的投资为6.0百万美元，持股16.875%[43][48] - 2023年6月30日止三个月，公司确定Spiegel Venture达到财务目标，记录了0.9百万美元的保留付款负债，并于7月支付[44] - 2023年6月30日，公司对Spiegel Venture的投资账面价值超过公允价值，记录了2.0百万美元的减值[49] - 公司对Spiegel Venture有买入期权，Spiegel TV和Autentic对公司有卖出期权，最早可分别在2026年3月和4月行使[45][46] - 若Nebula在2023年第三季度前达到季度目标，公司有义务以每次0.8百万美元的价格购买额外1.625%的股权[48] 金融工具信用损失计量标准 - 2023年1月1日起，公司采用新的金融工具信用损失计量标准，对合并财务报表无重大影响[42] 长期资产组减值情况 - 2023年6月30日止三个月，公司未对长期资产组记录减值费用[29] 认股权证情况 - 截至2023年6月30日，公司有305.4203万份公开交易认股权证和367.6万份私募认股权证流通在外[64] 股票相关情况 - 截至2023年6月30日，2020综合计划下可发行股票数量为155.2万股，股票期权数量为463万股，受限股票单位数量为93.2万股[74] - 2023年7月公司将部分员工股票期权转换为受限股票单位（RSUs）以契合长期股东价值[78] - 2023年7月完成股票期权交换计划，460万份未行使的合格股票期权换为160万份新RSUs，交换日公允价值为每股0.99美元[98] 业务合作收入与成本 - 2023年3月和6月止三个月及六个月，公司从Spiegel Venture获得的许可费收入分别为40万美元和110万美元，与Nebula的收入分成成本分别为120万美元和240万美元[83] 租赁相关情况 - 截至2023年6月30日，公司有360万美元的使用权资产（ROU），40万美元的当前租赁负债和450万美元的非当前租赁负债，加权平均折现率为4.4%，加权平均剩余租赁期限为9.67年[88] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁负债的现值为482.1万美元[90] 公司义务情况 - 截至2023年6月30日，公司有580万美元的内容义务，其中180万美元计入内容负债，400万美元未满足资产确认标准；广告承诺中明确金额的总计210万美元，其中140万美元和70万美元分别预计在2023年12月31日和2024年12月31日支付[93][96]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended March 31, 2023 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-39139 CURIOSITYSTREAM INC. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Delaware 84-1797523 (State or other jur ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K For the transition period from to Commission File Number: 001-39139 CURIOSITYSTREAM INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 84-1797523 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer Identification Number) 8484 Georgia Ave., Suite 700 Silver Spring, Maryland 20910 (Address of principal executive offices) (Zip Code) (301) 755-2050 (Registrant's telephone number, inclu ...