文章核心观点 公司公布2025财年第一季度财务结果，销售和净利润同比增长，积压订单增加但新订单减少，公司对未来业务发展持积极态度 [1][2] 财务数据 - 2025财年第一季度（2024年7月1日至9月30日）净销售额为1044.3218万美元，去年同期为856.8214万美元 [1] - 本季度净利润为159.8317万美元，摊薄后每股收益0.61美元，去年同期净利润为109.4544万美元，摊薄后每股收益0.44美元 [1] - 2024年9月30日公司积压订单约为9460万美元，2023年9月30日约为8710万美元 [2] - 2025财年前三个月新订单约为780万美元，2024财年前三个月为1210万美元 [2] 公司业务 - 公司主要业务是开发、设计和生产专业军事和工业电源/变压器 [3] 管理层评论 - 本季度财务结果出色，符合预期，销售增长得益于大量积压订单和过去几年新销售订单的整体强劲 [2] - 本季度每股收益稳健，增长得益于更高的销售额和产品组合 [2] - 公司在更快处理未结订单方面取得显著进展，确保运营的一致性 [2] - 本季度新订单相对较少，但公司正努力近期达成几份较大合同，预计全年新订单将高于去年 [2]

财务收支数据 - 2024年9月30日净销售额为10443218美元2023年为8568214美元[5] - 2024年9月30日成本为7642336美元2023年为6322837美元[5] - 2024年9月30日毛利润为2800882美元2023年为2245377美元[5] - 2024年9月30日运营收入为1719213美元2023年为1221696美元[5] - 2024年9月30日其他收入为278408美元2023年为161573美元[5] - 2024年9月30日税前收入为1997621美元2023年为1383269美元[5] - 2024年9月30日所得税为399304美元2023年为288725美元[5] - 2024年9月30日净收入为1598317美元2023年为1094544美元[5] - 2024年9月30日基本每股净收入为0.63美元2023年为0.44美元[5] - 2024年9月30日稀释每股净收入为0.61美元2023年为0.44美元[5] - 2024年9月30日净收入为1598317美元2023年9月30日为1094544美元[9] - 2024年三季度净利润为1598317美元2023年为1094544美元[18] - 2024年第三季度基本每股收益计算的分母加权平均股数为2525937股2023年为2470092股[18] - 2024年第三季度稀释每股收益计算的分母加权平均股数为2600237股2023年为2485789股[18] - 2024年第三季度综合收益表中确认的股票薪酬总费用为101492美元2023年为55653美元[20] - 2024年9月30日止季度股票薪酬为101492美元2023年同期为55653美元[9] - 2024年9月30日止季度折旧为109381美元2023年同期为119392美元[9] - 2024年9月30日止季度ESOP薪酬费用为123194美元2023年同期为89189美元[9] - 2024年9月30日止季度递延所得税费用为43792美元2023年同期为 - 213813美元[9] - 2023年9月30日止三个月净收入为1094544美元[7] - 2023年9月30日止三个月综合收益为1096339美元[7] - 2024年9月30日基本每股收益计算中加权平均普通股为2,525,937股2023年为2,470,092股[18] - 2024年9月30日稀释每股收益计算中加权平均普通股为2,600,237股2023年为2,485,789股[18] - 2024年第三季度末未确认股票期权奖励补偿成本约516,598美元[21] - 2024年第三季度末与股票期权相关的递延税收益预计为9,570美元[21] - 2024年9月30日与里程碑报销相关的递延税资产为888,032美元[28] 现金流量数据 - 2024年9月30日运营活动提供的净现金为1389114美元2023年9月30日为2614783美元[9] - 2024年9月30日投资活动使用的净现金为438769美元2023年9月30日为2358348美元[9] - 2024年9月30日融资活动使用的净现金为488417美元2023年9月30日提供59480美元[9] - 2024年9月30日止季度经营活动提供的现金净额为1389114美元2023年同期为2614783美元[9] - 2024年9月30日止季度投资活动使用的现金净额为 - 438769美元2023年同期为 - 2358348美元[9] - 2024年9月30日止季度融资活动提供（使用）的现金净额为 - 488417美元2023年同期为59480美元[9] 证券相关数据 - 2024年9月30日投资证券包括存款证市政债券和美国国库券[15] - 2024年9月30日可用出售债务证券公允价值为18660742美元[15] - 2024年9月30日基本每股净收入计算排除稀释[17] - 2024年9月30日计算稀释每股净收入时排除购买62691股普通股的期权[17] - 2024年9月30日可用出售债务证券总额为18,660,742美元[16] - 2024年6月30日可用出售债务证券总额为18,878,631美元[16] 员工持股计划(ESOP)相关数据 - 2024年第三季度和2023年第三季度的员工持股计划（ESOP）补偿费用分别为123194美元和89189美元[38] - 2024年9月30日和2023年9月30日的已分配股份分别为437201股和484958股[39] - 2024年9月30日和2023年9月30日的未释放股份的公允价值分别为6200646美元和3683896美元[39] - 2024年第三季度和2023年第三季度ESOP的股份分配分别为13931股和0股[40] - 2024年9月30日终了的三个月内员工持股计划(ESOP)的股份分配总数为13931股2023年同期为0股[40] - 2024年9月30日和2023年9月30日员工持股计划(ESOP)的补偿费用分别为123194美元和89189美元[38] 业务订单与合同相关数据 - 2024年第三季度基于交付单位确认的总收入为8262496美元，2024财年同期为6405538美元；基于达成的里程碑确认的总收入为2180722美元，2024财年同期为2162676美元[32] - 2024年9月30日和2024年6月30日的合同负债分别为8715610美元和9043422美元[34] - 2024年第三季度初在合同负债中的收入为374158美元[34] - 2024年9月30日公司积压订单总计约9460万美元，预计2025年确认35.5%、2026年41.6%、2027年9.7%、之后13.2%[35] - 截至2024年9月30日基于交付单位确认的总收入为8262496美元2024财年同期为6405538美元[32] - 截至2024年9月30日基于达成里程碑确认的总收入为2180722美元2024财年同期为2162676美元[32] - 截至2024年9月30日合同负债为8715610美元2024年6月30日为9043422美元[34] - 2024年9月30日公司积压订单约9460万美元预计2025年确认35.5% 2026年41.6% 2027年9.7%之后13.2%[35] 其他财务数据 - 2024年9月30日已付所得税为250000美元[9] - 2024年公司获得740万美元海军资助资金相关工作预计2024年底完成[28] - 2024年9月30日与养老金计划退出相关的应付账款余额中的终止退出义务为561852美元[29] - 2024年9月30日和2023年6月30日应付账款余额中的终止撤资义务分别为561852美元和772157美元剩余561852美元预计于2025财年下半年支付[29] - 2024年9月30日股票期权活动中已发行股票388,056股[24] - 2024年9月30日可行权股票期权为232,656股[24] - 2024年9月30日非既得股票期权为155,400股[26] - 2024年第三季度股息收益率为3.79%2023年为3.63%[23] - 2024年第三季度公司预期波动率为33.33%2023年为31.20%[23] - 2024年第三季度授予期权的加权平均每股公允价值为5.40美元2023年为4.03美元[23]

文章核心观点 公司2024财年第四季度及全年财务表现良好，营收、利润均实现增长，订单量增加，财务健康状况支持未来发展 [1][2][5] 第四季度业绩概述 - 每股收益从2023财年第四季度的36美分大幅增长至73美分 [1] - 净销售额从去年同期的830万美元显著增至1160万美元 [1] - 营收增长得益于军事和工业业务线需求增加，电源和变压器解决方案具竞争力 [3] - 积压订单从2023年6月30日的8360万美元增至2024年6月30日的9720万美元，增加1360万美元 [3] - 净利润同比翻倍，从90万美元增至190万美元，主要归因于军事合同收入增长 [4] 2024财年情况更新 - 净销售额从2023财年的3560万美元增至3870万美元，实现强劲增长 [5] - 全年净利润从370万美元（每股1.49美元）提升至580万美元（每股2.29美元） [5] - 财年订单 intake 从上年的4240万美元增至约5240万美元，与创纪录的销售数据相符，为未来季度持续表现奠定基础 [6] 财务表现驱动因素及影响 - 第四季度财务表现受销量增加、成本效率和运营执行推动 [2] - 公司财务健康，可投资新项目扩大产能，有望提供长期收入可见性 [2]

文章核心观点 公司公布2024财年第四季度及全年财报，各项业绩指标表现良好，创历史新高，有望凭借盈利和稳健资产负债表实现持续增长 [1][2][3][4] 财年业绩 - 2024财年净销售额3873.6319万美元，2023财年为3559.2323万美元 [2] - 2024财年净利润581.514万美元，摊薄后每股收益2.29美元，2023财年净利润367.7131万美元，摊薄后每股收益1.49美元 [2] - 2024年6月30日销售订单积压9.72亿美元，2023年6月30日为8.36亿美元 [2] - 2024财年新订单约5240万美元，上一对应时期为4240万美元 [3] 第四季度业绩 - 2024年第四季度净销售额1161.0911万美元，去年同期为834.2803万美元 [3] - 2024年第四季度净利润189.3296万美元，摊薄后每股收益0.73美元，去年同期净利润89.5535万美元，摊薄后每股收益0.36美元 [3] 公司业务 - 主要从事专业军事和工业电源/变压器的开发、设计和生产 [5] 公司评价 - 总裁兼首席执行官称第四季度业绩出色，2024财年销售、新订单和积压订单创历史新高，盈利显著提升，有望推动公司持续增长 [4]

净销售额相关 - 2024财年净销售额为3873.6319万美元，较2023财年的3559.2323万美元增长约8.8%[42] - 2024年和2023年净销售额分别为38736319美元和35592323美元[63] - 2024年第一至四季度净销售额分别为8568214美元、10302541美元、8254653美元、11610911美元[135] - 2023年第一至四季度净销售额分别为8635795美元、8804109美元、9809616美元、8342803美元[135] 毛利润相关 - 2024财年和2023财年毛利润分别为1065.306万美元和805.0538万美元，占销售额的百分比分别为27.5%和22.6%[43] - 2024年和2023年毛利润分别为10653060美元和8050538美元[63] 销售、一般和行政费用相关 - 2024财年销售、一般和行政费用为411.3608万美元，较2023财年增加36.3084万美元[45] 其他收入相关 - 2024财年和2023财年其他收入分别为75.5562万美元和40.6453万美元[46] 有效税率相关 - 2024财年和2023财年有效税率分别约为20.3%和21.9%[47] - 2024年和2023年美国联邦和州综合实际所得税税率分别为20.3%和21.9%[106] 净收入及每股收益相关 - 2024财年净收入为581.514万美元，每股基本和摊薄收益分别为2.34美元和2.29美元，2023财年分别为367.7131万美元、1.50美元和1.49美元[48] - 2024年和2023年净利润分别为5815140美元和3677131美元[63] - 2024年和2023年基本每股收益分别为2.34美元和1.50美元[63] - 2024年和2023年摊薄每股收益分别为2.29美元和1.49美元[63] - 2024年净收入为581.514万美元，较2023年的367.7131万美元增长58.14%[66][67] - 2024年基本每股收益的加权平均普通股为2489165股，2023年为2454856股[131] - 2024年摊薄每股收益的加权平均普通股为2536967股，2023年为2471016股[131] - 2024年第一至四季度基本每股净收益分别为0.44、0.73、0.41、0.76 [135] 营运资金相关 - 2024年6月30日和2023年6月30日公司营运资金分别约为3800万美元和3320万美元[50] 工厂改进和新设备支出相关 - 2024财年和2023财年公司分别支出516.4165万美元和51.2016万美元用于工厂改进和新设备，其中分别有488.6113万美元和24.9705万美元可报销[52] 资本支出预计相关 - 2025财年资本支出预计不超过50万美元，主要用于机械、设备和设施升级[40] 新订单及未完成机会相关 - 2024财年公司收到约5240万美元新订单，截至2024年8月31日未完成机会总计超过1.3亿美元[36] 信用损失准备金相关 - 公司认为3000美元的信用损失准备金是充足的[53] - 2024年6月30日和2023年的应收账款坏账准备均为3000美元，2022年7月1日和2023年7月1日扣除坏账准备后的应收账款期初余额分别为5733174美元和5755282美元[80] 现金及现金等价物相关 - 截至2024年6月30日和2023年6月30日，现金及现金等价物分别为4351970美元和2748755美元[62] - 2024年末现金及现金等价物为435.197万美元，较年初的274.8755万美元增长58.32%[67] 投资证券相关 - 2024年和2023年投资证券分别为18878631美元和11964673美元[62] - 2024年6月30日投资证券成本为18870347美元，未实现总收益为11597美元，未实现总损失为3313美元，公允价值为18878631美元[94] - 截至2023年6月30日，投资证券摊销成本为1.1971427亿美元，公允价值为1.1964673亿美元[95] - 截至2024年6月30日和2023年6月30日，可供出售债务证券剩余合同期限内，一年以内到期金额分别为1.7889582亿美元和1.1711876亿美元，一到五年到期金额分别为98.9049万美元和25.2797万美元[96] 销售成本相关 - 2024年和2023年销售成本分别为28083259美元和27541785美元[63] 总股东权益相关 - 2024年6月30日总股东权益为4.1273972亿美元，较2023年6月30日的3.5879758亿美元增长15.03%[66] 其他综合收入（损失）相关 - 2024年其他综合收入为8973美元，而2023年其他综合损失为497美元[64][66] - 2024财年和2023财年其他综合收益为可供出售债务证券的未实现持有损益[81] 普通股股息相关 - 2024年支付普通股股息167.807万美元，较2023年的48.9268万美元增长242.98%[66][67] - 2024财年公司支付普通股现金股息为每股0.675美元，2023财年为每股0.20美元[134] 经营活动净现金相关 - 2024年经营活动提供的净现金为1059.52万美元，较2023年的389.987万美元增长171.68%[67] 投资活动净现金相关 - 2024年投资活动使用的净现金为784.0277万美元，2023年为876.5907万美元[67] 融资活动净现金相关 - 2024年融资活动使用的净现金为115.1708万美元，较2023年的48.9268万美元增长135.39%[67] 支付所得税相关 - 2024年支付所得税225.8965万美元，较2023年的115.9595万美元增长94.81%[67] - 2024年和2023年所得税拨备分别为147.9874万美元和102.9336万美元[105] 业务类型相关 - 公司主要制造用于军事和工业应用的电子设备，大部分销售来自军事合同[68] 合同负债及积压订单相关 - 截至2024年6月30日和2023年，合同负债分别为9043422美元和8081838美元，2024财年确认的年初合同负债中的收入约为1191954美元[93] - 2024年6月30日公司积压订单约9720万美元，预计2025年确认45%，2026年确认33%，2027年确认10%，之后确认12%[93] 收入确认方式相关 - 截至2024年6月30日，按交付单位确认的全年总收入为33403833美元，2023财年同期为27770365美元；按实现里程碑确认的全年总收入为5332486美元，2023财年同期为7821958美元[92] 折旧资产预计使用寿命相关 - 折旧资产的预计使用寿命：建筑物及改良为10 - 50年，机器设备为3 - 20年，家具及固定装置为7 - 10年[75] 现金及现金等价物定义相关 - 公司现金及现金等价物包括现金和货币市场基金，将原始期限三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[76] 长寿命资产减值情况相关 - 公司2024年和2023财年长寿命资产无减值情况[86] 物业、厂房及设备净值相关 - 2024年和2023年6月30日，物业、厂房及设备净值分别为330.6275万美元和282.5089万美元[98] 折旧费用相关 - 2024年和2023年折旧费用分别为45.3517万美元和48.492万美元[100] 设施和资本设备升级资金及递延税资产相关 - 2023财年第二季度公司获得740万美元资金用于设施和资本设备升级，截至2024年6月30日，与里程碑报销相关的递延税资产为88.8032万美元，未报销支出为96.5392万美元[101] 养老金计划缴款相关 - 2024财年和2023财年，公司向工会赞助的养老金计划缴款分别为10.2745万美元和10.2612万美元，占总缴款超5%；2024年6月30日记录终止退出义务77.2157万美元[102] 其他基金缴款相关 - 2024财年和2023财年，公司向国家电气福利基金缴款分别为7.9429万美元和7.235万美元；401(k)计划雇主匹配缴款分别为6.0301万美元和5.3768万美元，匹配比例为员工缴款的10%[103] 净递延税资产相关 - 截至2024年和2023年6月30日，净递延税资产分别为89.5154万美元和 - 13.7827万美元[107] 客户销售占比及应收账款余额占比相关 - 2024年和2023年，公司对五家国内客户的销售额均占总销售额的81%[111] - 2024年6月30日和2023年6月30日，五家客户的应收账款余额分别占公司贸易应收账款总额的79%和81%[111] 出口发货量相关 - 2024财年和2023财年的出口发货量分别为2350087美元和549510美元[111] 员工持股计划（ESOP）相关 - 2024年和2023年6月30日，员工持股计划（ESOP）的补偿费用分别为438136美元和365646美元[111] - 2024年和2023年6月30日，ESOP分配的股份分别为451132股和484958股，未赚取的股份分别为211487股和233645股[113] - 2024年和2023年，ESOP的股份分配总数分别为55984股和33780股[114] 基于股票的总补偿费用相关 - 2024财年和2023财年，综合收益表中确认的基于股票的总补偿费用分别为283673美元和227132美元[115] 股票期权和限制性股票计划相关 - 截至2024年6月30日，2017年股票期权和限制性股票计划下，已行使31325股期权，287706股期权尚未行使，143973股期权已取消，80969股期权仍可授予[119] - 截至2024年6月30日，未行使股票期权的总内在价值为1259317美元[122] 期权奖励公允价值假设相关 - 2024年和2023年计算期权奖励公允价值的加权平均假设中，股息收益率分别为3.61%和0.03%，预期股价波动率分别为31.21%和27.20%，无风险利率分别为4.39%和2.71%，预期期权寿命分别为5.3年和5.4年[121] 未计入每股收益计算的期权相关 - 2024年和2023年分别有62691股和130656股期权未计入每股收益计算[134] 预留普通股数量相关 - 截至2024年6月30日，公司预留普通股数量为403025股[132] 未使用信用额度相关 - 截至2024年6月30日，公司有未使用的300万美元信用额度，利率为SOFR每日浮动利率加2个百分点[135] 财务准则采用相关 - 公司于2024财年第一季度采用ASU 2016 - 13新准则，对财务报表影响不重大[84]

文章核心观点 - 公司董事会宣布季度股息上调25%并明确支付时间 [1] 公司信息 - 公司主要业务为开发、设计和生产专业军事及工业电源/变压器 [2] - 公司网址为www.espey.com [2] - 如需更多信息可联系Ms. Katrina Sparano，邮箱为invest@espey.com [2] 股息信息 - 董事会宣布每股0.25美元的常规季度股息，较之前股息增长25% [1] - 股息将于2024年9月27日支付给2024年9月20日登记在册的股东 [1]

文章核心观点 公司董事会宣布签署新雇佣协议、提高季度股息、任命新助理公司秘书等事项 [1][3][4] 公司动态 - 公司董事会宣布与总裁兼首席执行官David O'Neil签署新雇佣协议 [1] - 公司董事会宣布将向2024年6月17日登记在册的股东支付季度股息，每股0.20美元，较之前股息增长14%，支付日期为2024年6月24日 [3] - 公司董事会任命Jennifer Pickering为助理公司秘书，她于2024年4月加入公司担任首席人力资源官，此前在半导体和建材制造行业担任人力资源高管 [4] 公司业务 - 公司主要业务是开发、设计和生产专业军事和工业电源/变压器 [2] 联系方式 - 如需更多信息可联系Katrina Sparano，邮箱为invest@espey.com [6]

文章核心观点 公司董事会宣布季度股息上调、签署新雇佣协议并进行人事任命 [1][2] 分组1：股息信息 - 公司董事会宣布每股0.20美元的常规季度股息，较之前股息增长14% [1] - 股息将于2024年6月24日支付给2024年6月17日登记在册的股东 [1] 分组2：人事变动 - 公司与总裁兼首席执行官David O'Neil签署新雇佣协议 [2] - 董事会任命Jennifer Pickering为助理公司秘书，她于2024年4月加入公司担任首席人力资源官 [2] 分组3：业务信息 - 公司主要业务是开发、设计和生产专业军事和工业电源/变压器 [3] - 公司网址为www.espey.com [3] 分组4：联系方式 - 如需更多信息，可联系Katrina Sparano，邮箱为invest@espey.com [4]

文章核心观点 - 公司强大的订单积压、财务稳定性、战略股息增长以及在国防电子市场的地位构成有吸引力的投资理由 虽面临竞争和监管挑战 但创新和垂直整合战略使其有望未来成功 [10] 公司亮点 - 获Zacks Investment Research“跑赢大盘”推荐 [1] - 截至2024年3月31日积压订单达8420万美元 显示收入管道稳定 预示未来收入可靠 [2] - 2024年3月将季度股息提高16%至每股0.175美元 体现财务稳定和现金流强劲 吸引收益型投资者并回馈股东 [3] - 2024年3月31日现金及等价物560万美元 投资证券1.56亿美元 2024年前九个月净收入390万美元 较去年同期280万美元增长强劲 利于战略投资和收购 [4] - 处于国防电子市场 产品契合全球对先进电子系统需求 是国防承包商和政府机构关键供应商 [5] - 全面垂直整合 控制生产各阶段 确保高质量、灵活性和快速响应市场需求 提高生产效率并降低供应链中断风险 [6] - 获美国海军740万美元设施升级奖励 预计2024年底完成 利于未来合同机会和技术进步 [7] - 股价表现强劲 估值指标显示相比同行定价有吸引力 有进一步升值潜力 [9] 公司挑战 - 面临竞争压力 可能导致定价压力和利润率下降 [8] - 依赖政府合同 面临国防预算波动和支出优先顺序变化风险 [8] - 净销售额下降和工程项目执行风险可能影响盈利能力和投资者信心 [8]

总资产变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为53137888美元，较2023年6月30日的47501523美元增长约11.87%[8] - 2024年3月31日总资产53,137,888美元，2023年6月30日为47,501,523美元[8] 净销售额变化 - 2024年第一季度净销售额为8254653美元，较2023年同期的9809616美元下降约15.85%；前九个月净销售额为27125408美元，较2023年同期的27249520美元下降约0.45%[10] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，净销售额分别为8,254,653美元和9,809,616美元；九个月分别为27,125,408美元和27,249,520美元[10] 净利润变化 - 2024年第一季度净利润为1031930美元，较2023年同期的867288美元增长约18.98%；前九个月净利润为3921844美元，较2023年同期的2781596美元增长约41%[10] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，净利润分别为1,031,930美元和867,288美元；九个月分别为3,921,844美元和2,781,596美元[10] - 截至2024年3月31日的九个月，公司净收入为392.1844万美元，2023年同期为278.1596万美元[20] 每股收益变化 - 2024年第一季度基本每股收益为0.41美元，较2023年同期的0.35美元增长约17.14%；前九个月基本每股收益为1.58美元，较2023年同期的1.13美元增长约39.82%[10] - 2024年第一季度稀释每股收益为0.40美元，较2023年同期的0.35美元增长约14.29%；前九个月稀释每股收益为1.56美元，较2023年同期的1.13美元增长约38.05%[10] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，基本每股收益分别为0.41美元和0.35美元；九个月分别为1.58美元和1.13美元[10] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月和九个月，计算稀释每股收益时分别排除了60,766股和164,231股购买普通股的期权，因其具有反稀释作用[27] 股息变化 - 2024年第一季度股息为每股0.175美元，前九个月股息为每股0.475美元，2023年同期均为每股0.10美元[10] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，每股股息分别为0.175美元和0.10美元；九个月分别为0.475美元和0.10美元[10] - 2024年九个月内，公司支付普通股股息117.8008万美元，每股0.475美元；2023年九个月内支付股息24.4635万美元，每股0.10美元[13][17] 总负债变化 - 截至2024年3月31日，公司总负债为13795938美元，较2023年6月30日的11621765美元增长约18.71%[8] - 2024年3月31日总负债13,795,938美元，2023年6月30日为11,621,765美元[8] 股东权益变化 - 截至2024年3月31日，公司股东权益为39341950美元，较2023年6月30日的35879758美元增长约9.65%[8] 资本与薪酬费用（股票期权相关） - 2024年前三个月，因股票期权行权增加资本281517美元，前九个月增加316007美元[11][13] - 2024年前三个月，股票薪酬费用为75420美元，前九个月为206575美元[11][13] - 2024年和2023年第一季度综合收益表中确认的基于股票的总薪酬费用分别为75,420美元和61,575美元，前九个月分别为206,575美元和164,752美元[29] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，计入综合收益表的基于股票的总薪酬费用分别为75,420美元和61,575美元；九个月分别为206,575美元和164,752美元[29] - 2024年九个月内，公司股票期权行权带来收入50.4213万美元[13] 综合收入情况 - 2023年3月31日止三个月，公司净收入为867,288美元，其他综合收入为640美元，总综合收入为867,928美元[15] - 2023年3月31日止九个月，公司净收入为2,781,596美元，其他综合收入为1,555美元，总综合收入为2,783,151美元[17] 现金流量情况 - 2024年和2023年3月31日止九个月，公司经营活动提供的净现金分别为7,350,662美元和7,064,437美元[20] - 2024年和2023年3月31日止九个月，公司投资活动使用的净现金分别为3,869,358美元和10,345,016美元[20] - 2024年和2023年3月31日止九个月，公司融资活动使用的净现金分别为673,795美元和244,635美元[20] - 截至2024年3月31日的九个月，经营活动提供的净现金为735.0662万美元，2023年同期为706.4437万美元[20] - 截至2024年3月31日的九个月，投资活动使用的净现金为386.9358万美元，2023年同期为1034.5016万美元[20] - 截至2024年3月31日的九个月，融资活动使用的净现金为67.3795万美元，2023年同期为24.4635万美元[20] 投资证券情况 - 2024年3月31日和2023年6月30日，公司投资证券的公允价值分别为15,568,474美元和11,964,673美元[24] - 2024年3月31日，投资证券总成本为1556.1969万美元，公允价值为1556.8474万美元；2023年6月30日，总成本为1197.1427万美元，公允价值为1196.4673万美元[24] 可供出售债务证券情况 - 2024年3月31日和2023年6月30日，公司可供出售债务证券中，一年以内到期的分别为15,037,831美元和11,711,876美元，一到五年到期的分别为530,643美元和252,797美元[26] - 截至2024年3月31日和2023年6月30日，可供出售债务证券剩余合同期限中，2024年3月31日1年以内到期的为15,037,831美元，1 - 5年到期的为530,643美元，总计15,568,474美元；2023年6月30日1年以内到期的为11,711,876美元，1 - 5年到期的为252,797美元，总计11,964,673美元[26] 未确认薪酬成本情况 - 截至2024年3月31日，约265,537美元与股票期权奖励相关的未确认薪酬成本预计将在未来1.5年内确认为费用，其中234,549美元与激励性股票期权（ISOs）相关，30,989美元与非合格股票期权（NQSOs）相关[30] - 截至2024年3月31日，与股票期权奖励相关的未确认薪酬成本约为265,537美元，预计在未来1.5年内确认为费用，其中234,549美元与激励性股票期权（ISOs）相关，30,989美元与非合格股票期权（NQSOs）相关，这些奖励的总递延税项收益预计为6,508美元[30] 股票期权计划情况 - 2017年股票期权和限制性股票计划下，授权发行涵盖400,000股的期权，截至2024年3月31日，涵盖287,056股的期权尚未行使，82,819股仍可授予[32] - 2017年股票期权和限制性股票计划（2017 Plan）授权发行400,000股期权，截至2024年3月31日，有287,056股期权尚未行使，82,819股可供授予；2007年股票期权和限制性股票计划截至2024年3月31日有34,600份已归属且可行使的期权[32] 期权奖励公允价值假设情况 - 2024年和2023年前九个月计算期权奖励公允价值的加权平均假设中，股息收益率分别为3.63%和无，公司预期波动率分别为31.20%和27.16%，无风险利率分别为4.39%和2.69%，预期期限分别为5.3年和5.4年[34] - 2024年和2023年截至3月31日的九个月，计算期权奖励公允价值的加权平均假设中，股息收益率分别为3.63%和无；公司预期波动率分别为31.20%和27.16%；无风险利率分别为4.39%和2.69%；预期期限分别为5.3年和5.4年；授予期权的加权平均每股公允价值分别为4.03美元和4.16美元[34] 股票期权活动情况 - 2024年前九个月股票期权活动中，7月1日余额为296,331股，授予78,400股，行使30,125股，没收或到期22,950股，3月31日未行使321,656股，总内在价值2,294,307美元[35] - 2024年截至3月31日的九个月，股票期权活动中，期初余额为296,331股，授予78,400股，行使30,125股， forfeited或过期22,950股，期末未行使321,656股，已归属或预计归属310,344股，可行使174,856股，总内在价值为2,294,307美元[35] 未归属股票期权情况 - 2024年前九个月未归属股票期权中，7月1日为132,600股，授予78,400股，归属58,700股，没收或到期5,500股，3月31日未归属146,800股[36] 递延税资产与报销情况 - 公司在2023财年第二季度获得740万美元资金用于美国海军测试和鉴定的设施及资本设备升级，截至2024年3月31日，净递延税资产包括与总计4,228,722美元里程碑报销相关的888,032美元递延税资产[39] - 2023财年第二季度公司获得740万美元资金用于美国海军测试和鉴定的设施及资本设备升级，截至2024年3月31日，与收到的总计4,228,722美元里程碑报销相关的递延税项资产为888,032美元，物业、厂房和设备中未报销的设施和资本升级费用为373,911美元，应付账款中符合报销条件的费用约为359,521美元[39] 收入确认情况 - 2024年第一季度和前九个月基于交付单位确认的总收入分别为7,546,422美元和22,189,116美元，基于实现里程碑确认的总收入分别为708,231美元和4,936,292美元，2023年同期分别为6,957,142美元、20,674,371美元、2,852,474美元和6,575,149美元[42] - 2024年截至3月31日的三个月和九个月，按交付单位确认的总收入分别为7,546,422美元和22,189,116美元，2023年同期分别为6,957,142美元和20,674,371美元；按实现里程碑确认的总收入分别为708,231美元和4,936,292美元，2023年同期分别为2,852,474美元和6,575,149美元[42] 合同负债情况 - 截至2024年3月31日和2023年6月30日，合同负债分别为7,706,009美元和8,081,838美元，2024年前九个月确认的年初合同负债中的收入为907,772美元[44] - 截至2024年3月31日和2023年6月30日，合同负债分别为7,706,009美元和8,081,838美元，2024年九个月内从期初合同负债中确认的收入为907,772美元[44] 积压订单情况 - 公司2024年3月31日的积压订单总计8420万美元，预计在2024年、2025年、2026年及以后分别确认12.9%、48.7%、33.3%和5.1%[45] - 截至2024年3月31日，公司积压订单总额为8420万美元，预计在2024财年确认12.9%，2025财年确认48.7%，2026财年确认33.3%，之后确认5.1%[45] 准则影响情况 - FASB于2023年12月发布的ASU 2023 - 09将于2025年7月1日起的年度期间生效，公司将评估其对财务报表的影响[45] - 公司于2024财年第一季度采用ASU 2