资产类关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产较2022年9月30日增加1.237亿美元，即7.1%，达到19.9亿美元[68] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物较2022年9月30日减少340万美元，即12.2%，降至2450万美元[68] - 截至2023年3月31日，公司净贷款较2022年9月30日增加1.336亿美元，即9.3%，达到15.7亿美元[68] - 截至2023年3月31日，公司可供出售投资证券较2022年9月30日减少540万美元，即2.6%，降至2.033亿美元[68] - 截至2023年3月31日，公司有2450万美元资产投资于现金及现金等价物，有3.015亿美元来自匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还借款，可获得高达约8.401亿美元的FHLB预支款项[75] 负债类关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司存款较2022年9月30日增加4930万美元，即3.6%，达到14.3亿美元，未保险存款净额约占存款总额的17.2%[69] - 截至2023年3月31日，公司短期借款从2022年9月30日的2.308亿美元增至3.015亿美元[69] 股东权益关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司股东权益较2022年9月30日增加650万美元，即3.0%，达到2.188亿美元[69] 生息资产收益率关键指标变化 - 2023年第一季度，公司平均生息资产收益率为4.43%，高于2022年同期的3.42%[70] - 2023年前六个月，公司平均生息资产收益率为4.29%，高于2022年同期的3.32%[71] 净息差关键指标变化 - 2023年前六个月，公司净息差为3.42%，高于2022年同期的3.15%[71] 利润相关关键指标变化 - 2023年第一季度净利润为470万美元，较2022年同期增加9.3万美元，增幅2.0%；上半年净利润为960万美元，较2022年同期增加34.6万美元，增幅3.8%[72][73] 净利息收入关键指标变化 - 2023年第一季度净利息收入为1510万美元，较2022年同期增加89.5万美元，增幅6.3%；上半年净利息收入为3080万美元，较2022年同期增加300万美元，增幅10.8%[72][73] 利息收入关键指标变化 - 2023年第一季度利息收入为2010万美元，2022年同期为1490万美元；上半年利息收入为3870万美元，2022年同期为2930万美元[72][73] 利息支出关键指标变化 - 2023年第一季度利息支出为490万美元，2022年同期为69.3万美元；上半年利息支出为790万美元，2022年同期为150万美元[72][73] 贷款损失准备关键指标变化 - 2023年第一季度计提贷款损失准备15万美元，2022年同期无计提；上半年计提贷款损失准备30万美元，2022年同期无计提[72][73] 非利息收入关键指标变化 - 2023年第一季度非利息收入为210万美元，较2022年同期增长6.0%；上半年非利息收入为400万美元，较2022年同期下降6.9%[72][73] 非利息支出关键指标变化 - 2023年第一季度非利息支出为1130万美元，较2022年同期增加89.4万美元，增幅8.6%；上半年非利息支出为2270万美元，较2022年同期增加200万美元，增幅9.8%[72][73] 所得税费用关键指标变化 - 2023年第一季度所得税费用为120万美元，较2022年同期减少12.5万美元；上半年所得税费用为220万美元，较2022年同期增加2.7万美元[72][73] 不良资产及问题债务重组关键指标变化 - 截至2023年3月31日，不良资产为1494.5万美元，较2022年9月30日减少19.8万美元；问题债务重组（TDRs）本金余额为180万美元，较2022年9月30日的880万美元减少[74] 贷款损失准备金评估 - 公司每季度评估贷款损失准备金的充足性，分析包括特定和一般分配两部分[79] 商誉和无形资产减值情况 - 2023年和2022年均未对商誉和其他无形资产记录减值[80][81] 衍生品会计处理 - 公司将所有衍生品按公允价值记录在资产负债表上，会计处理取决于衍生品用途等[81] 资产公允价值层次 - 公司资产按公允价值分为三个层次，分别基于不同的估值基础[82][83] 资产公允价值确定方法 - 公司根据市场参与者在有序交易中的价格确定资产公允价值，尽量使用可观察输入值[84] 证券减值评估 - 证券定期评估是否发生非暂时性减值，确定后减少证券价值并确认收益费用[86] 所得税核算方法 - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现有疑问则设估值备抵[87][88] 表外安排情况 - 公司无可能对财务状况等产生重大影响的表外安排[89] 市场风险及管理 - 公司主要市场风险是利率风险，董事会批准管理利率风险的准则，高级管理层定期监控[90] - 自2022年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[90]

公司资产关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司总资产较9月30日增加6540万美元，即3.5%，达到19.3亿美元[61] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物较9月30日增加83.5万美元，即3.0%，达到2880万美元[61] - 截至2022年12月31日，公司净贷款较9月30日增加6860万美元，即4.8%，达到15亿美元[61] - 截至2022年12月31日，公司可供出售投资证券较9月30日减少350万美元，即1.7%，降至2.052亿美元[62] 公司负债关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司存款较9月30日减少1000万美元，即0.7%，降至13.7亿美元[62] 公司收入关键指标变化 - 2022年第四季度，公司净收入较2021年同期增加25.3万美元，即5.5%，达到490万美元[64] - 2022年第四季度，公司净利息收入较2021年同期增加210万美元，即15.5%，达到1570万美元[64] - 2022年第四季度，公司非利息收入较2021年同期减少17.7%，降至190万美元[64] 公司支出关键指标变化 - 2022年第四季度，公司利息支出为300万美元，而2021年同期为84.6万美元，付息负债成本从0.24%升至0.86%[64] - 2022年第四季度，公司非利息支出较2021年同期增加110万美元，即11.0%，达到1140万美元[64] 公司不良资产关键指标变化 - 2022年9月30日至12月31日，不良资产减少26.2万美元，止赎房地产减少3000美元至2.6万美元，问题债务重组（TDRs）本金余额从880万美元降至180万美元[66] 公司非应计贷款情况 - 2022年12月31日，非应计贷款为1480万美元，包括19笔住宅贷款（余额150万美元）、25笔商业及商业房地产贷款（余额1320万美元）和23笔消费贷款（余额14.3万美元）[66] 公司资产投资与借款情况 - 2022年12月31日，公司资产中有2880万美元投资于现金及现金等价物，从匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还借款为3.056亿美元，可获得的FHLB预支款最高约为7.883亿美元[67] 公司未偿还贷款承诺情况 - 2022年12月31日，未偿还贷款承诺为4.114亿美元，包括未支付的建筑和土地开发贷款2.252亿美元、未使用的房屋净值信贷额度5340万美元等[68] 公司定期存款证情况 - 2022年12月31日起一年内到期的定期存款证总计1.417亿美元，占定期存款证的68.5%[69] 公司现金流量情况 - 2022年和2021年第四季度，经营活动提供的净现金分别为310万美元和360万美元，投资活动使用（提供）的净现金分别为 - 6610万美元和3460万美元，融资活动提供的净现金分别为6380万美元和130万美元[69] 公司贷款损失准备金评估 - 公司对贷款损失准备金进行季度评估，分析包括特定和一般分配两部分，实际贷款损失可能远超已计提的准备金[71] 公司商誉和无形资产及衍生品情况 - 2022年和2021年，商誉和其他无形资产未记录减值损失，公司按公允价值记录所有衍生品[72][73] 公司所得税核算情况 - 公司使用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产的实现产生怀疑，需设立估值备抵[79][80] 公司市场风险情况 - 公司主要市场风险为利率风险，董事会已批准管理资产和负债利率风险的准则，自2022年9月30日以来利率风险无重大变化[82]

投资组合财务数据 - 2022年9月30日，若利率立即提高200个基点，公司净投资组合价值将减少1330万美元，即3.2%[176] - 截至2022年9月30日，公司证券投资组合总计2.659亿美元，占总资产的14.3%[176] - 2022年9月30日止年度，公司投资证券组合的加权平均收益率为2.78%，贷款组合为4.07%[176] - 2022年9月30日，公司2.086亿美元（占投资证券的78.5%）的投资证券被归类为可供出售[177] 商业房地产贷款业务数据 - 2022年9月30日，公司商业房地产贷款为6.788亿美元，占总贷款组合的46.6%[179] - 2022年9月30日，公司最大的商业房地产贷款关系为位于宾夕法尼亚州利哈伊县的1780万美元贷款[182] 贷款损失拨备相关政策影响 - 新会计标准CECL将于2022年12月15日后的第一个财年生效，可能要求公司增加贷款损失拨备[185] - 银行监管机构会定期审查公司的信贷损失拨备，可能要求增加信贷损失拨备或贷款冲销[186] 业务运营风险 - 公司将大部分数据处理外包给第三方提供商，若其遇到困难或沟通不畅，业务运营可能受影响[192] 网络安全风险 - 金融服务行业网络攻击数量和严重程度增加，公司虽有防范措施，但仍可能面临损失[194]

公司整体财务指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产较2021年9月30日减少1500万美元，降幅0.8%，至18.5亿美元[162] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物较2021年9月30日减少7580万美元，降幅47.7%，至8310万美元[163] - 截至2022年6月30日的9个月内，公司净贷款增加3930万美元，增幅2.9%，至13.8亿美元[165] - 截至2022年6月30日，公司可供出售投资证券较2021年9月30日减少3970万美元，降幅16.5%，至2.009亿美元[166] - 截至2022年6月30日，公司持有至到期投资证券从2021年9月30日的2150万美元增至5880万美元[167] - 截至2022年6月30日，公司存款较2021年9月30日减少2.648亿美元，降幅16.2%，至13.7亿美元[168] - 截至2022年6月30日，公司短期借款增至2.25亿美元[169] - 截至2022年6月30日，公司股东权益较2021年9月30日增加1140万美元，增幅5.7%，至2.133亿美元[170] - 2022年6月30日，不良资产较2021年9月30日减少820万美元，不良贷款占总贷款比例从1.17%降至0.57%[196][197] - 2022年6月30日，问题债务重组（TDRs）本金余额为260万美元，较2021年9月30日的970万美元减少[198] 公司盈利指标变化 - 2022年第二季度，公司生息资产平均余额为17.662亿美元，收益率3.52%；2021年同期平均余额为18.142亿美元，收益率3.19%[173] - 2022年第二季度，公司净利息收入为1496万美元，利率差为3.36%，净息差为3.40%；2021年同期净利息收入为1315万美元，利率差为2.83%，净息差为2.91%[173] - 2022年第二季度净利润增加100万美元，增幅25.2%，达到500万美元[178] - 2022年第二季度净利息收入增加180万美元，增幅13.7%，达到1500万美元[179] - 2022年第二季度利息收入为1550万美元，平均生息资产收益率从2021年的3.19%升至3.52%，平均生息资产减少4800万美元[180] - 2022年第二季度利息支出为54.1万美元，有息负债成本从2021年的0.36%降至0.16%，平均有息负债减少6460万美元[181] - 2022年前六个月净利润增加170万美元，增幅13.9%，达到1420万美元[187] - 2022年前六个月净利息收入增加360万美元，增幅9.3%，达到4270万美元[188] - 2022年前六个月利息收入为4480万美元，平均生息资产收益率从2021年的3.25%升至3.38%，平均生息资产减少3370万美元[189] - 2022年前六个月利息支出为210万美元，有息负债成本从2021年的0.46%降至0.21%，平均有息负债减少6430万美元[190] 公司其他收支指标变化 - 2022年第二季度和前六个月公司均未计提贷款损失准备金，而2021年同期分别为60万美元和240万美元[182][191] - 2022年第二季度和前六个月非利息收入分别下降6.4%和28.1%，至210万美元和640万美元[183][192] - 2022年上半年非利息支出增加83万美元，增幅2.7%，达到3150万美元[193] - 2022年上半年所得税费用增加95万美元，达到350万美元，有效税率为19.5%，2021年同期为250万美元，有效税率为16.7%[194] 公司特定时间财务状况 - 2022年6月30日，公司有900万美元贷款的商业客户申请延期还款或只付利息[200] - 2022年6月30日，公司8310万美元资产投资于现金及现金等价物，有2.25亿美元来自匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿借款，可获得高达约7.319亿美元的FHLB预支款项[203][204] - 2022年6月30日，公司有4.117亿美元未偿还贷款承诺，一年内到期的定期存款总计9270万美元，占定期存款的64.5%[205] 公司现金流量情况 - 2022年和2021年前九个月，经营活动提供的净现金分别为1590万美元和1410万美元，投资活动使用（提供）的净现金分别为 - 5720万美元和9680万美元，融资活动使用的净现金分别为3450万美元和8140万美元[206] 公司资产减值情况 - 公司每年第四季度至少对商誉进行一次减值测试，2022年和2021年均未记录减值；定期审查无形资产减值情况，2022年和2021年也未记录减值[212][213] 公司公允价值资产分类 - 公司将公允价值资产分为三个层次，根据市场交易情况和确定公允价值假设的可靠性进行分类[215] 公司证券价值评估 - 证券会定期评估价值下降是否为非暂时性，若确定则减记证券价值并确认相应收益费用[218][219] 公司所得税核算 - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现存疑则需建立估值备抵，可能影响经营结果[220] 公司表外安排情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果等产生重大影响的表外安排[221] 公司利率风险情况 - 公司主要市场风险是利率风险，资产主要为抵押贷款，负债主要为存款和借款，资产期限长于负债[222] - 公司董事会批准管理资产负债利率风险的准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[222] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[223] - 自2021年9月30日以来公司利率风险无重大变化[223]

公司整体财务指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产较2021年9月30日增加410万美元，增幅0.2%，达18.7亿美元[150] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物较2021年9月30日增加3130万美元，增幅19.7%，达1.902亿美元[151] - 截至2022年3月31日的六个月内，公司净贷款减少53.6万美元，降幅0.04%，至13.4亿美元[153] - 截至2022年3月31日，公司可供出售投资证券较2021年9月30日减少7720万美元，降幅32.1%，至1.634亿美元[154] - 截至2022年3月31日，公司持有至到期投资证券从2021年9月30日的2150万美元增至6040万美元[155] - 截至2022年3月31日，公司存款较2021年9月30日减少1520万美元，降幅0.9%，至16.2亿美元[156] - 截至2022年3月31日，公司股东权益较2021年9月30日增加1090万美元，增幅5.4%，至2.127亿美元[157] 公司贷款业务数据变化 - 2022年第一季度，公司贷款日均余额13.4916亿美元，利息收入1359万美元，收益率4.09%；2021年同期日均余额13.90803亿美元，利息收入1367.1万美元，收益率3.99%[160] - 2022年3月31日止三个月未计提贷款损失拨备，2021年同期为90万美元，3月31日贷款损失拨备为1820万美元，占未偿贷款的1.34%[168] - 2022年3月31日不良贷款总额为818.4万美元，占总贷款比例从1.17%降至0.60%，占总资产比例从0.85%降至0.44%[183] - 2022年3月31日问题债务重组（TDRs）本金余额从2021年9月30日的970万美元降至270万美元，其中250万美元为非应计贷款[184] - 截至2022年3月31日，有三家商业客户申请总额900万美元贷款还款延期或只付利息[186] - 2022年3月31日未偿还贷款承诺为4.234亿美元，包括1.985亿美元未支付建筑和土地开发贷款等[191] 公司利息收支数据变化 - 2022年第一季度，公司净利息收入1421.5万美元，利率差3.21%，净利息收益率3.26%；2021年同期净利息收入1303.1万美元，利率差2.85%，净利息收益率2.95%[160] - 2022年3月31日止三个月净利息收入增至1420万美元，较2021年同期增加120万美元，增幅9.1%[165] - 2022年3月31日止三个月利息支出降至63.9万美元，2021年同期为160万美元，付息负债成本从0.47%降至0.21%，平均付息负债同比减少6080万美元[167] - 2022年3月31日止六个月净利息收入增至2780万美元，较2021年同期增加180万美元，增幅7.1%[174] - 2022年3月31日止六个月利息支出降至150万美元，2021年同期为360万美元，付息负债成本从0.51%降至0.23%，平均付息负债同比减少6410万美元[176] 公司收入与支出数据变化 - 2022年3月31日止三个月净收入增至460万美元，较2021年同期增加25.2万美元，增幅5.8%[165] - 2022年3月31日止三个月非利息收入降至200万美元，较2021年同期减少44.5%[169] - 2022年3月31日止三个月非利息支出降至1040万美元，较2021年同期减少3.7万美元，降幅0.4%[170] - 2022年3月31日止六个月净收入增至920万美元，较2021年同期增加73万美元，增幅8.6%[173] 公司所得税数据变化 - 2022年3月31日止三个月所得税费用增至120万美元，较2021年同期增加30.6万美元，有效税率从16.7%升至20.4%[171] - 2022年3月31日止六个月所得税费用从2021年同期的170万美元增至220万美元，增加了44.5万美元，有效税率从16.7%升至18.9%[180] 公司不良资产与债务重组数据变化 - 2022年3月31日非不良资产较2021年9月30日减少810万美元，主要因两笔不良商业贷款关系还款，止赎房地产减少37.6万美元至8.5万美元[183] 公司资金与业务相关数据 - 2022年3月31日公司1.902亿美元资产投资于现金及现金等价物，可获得高达约7.319亿美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款[190] - 2022年3月31日起一年内到期存单总计1152万美元，占存单总额68.5%[191] 公司现金流量数据变化 - 2022年和2021年截至3月31日六个月经营活动提供净现金分别为850万美元和840万美元，投资活动分别为3280万美元和7740万美元，融资活动分别为 - 1000万美元和6920万美元[192] 公司资产减值与核算相关情况 - 2022年和2021年均未对商誉、无形资产、衍生工具及投资证券记录减值损失[198][199][204] - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产的实现存疑，需设立估值备抵[206] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的资产负债表外安排[207] 公司市场风险与业务战略情况 - 公司大部分资产和负债为货币性，主要市场风险是利率风险[208] - 公司资产主要是抵押贷款，负债主要是存款和借款，资产期限长于负债[208] - 公司业务战略的主要部分是管理利率风险，减少净利息收入对市场利率变化的敞口[208] - 公司董事会批准了管理资产和负债利率风险的准则[208] - 高级管理层定期监控利率风险水平，资产/负债委员会每季度审查资产/负债政策和利率风险状况[208] - 公司通过股票发行增加了资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[209] - 自2021年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[209] 新冠疫情对公司的影响 - 新冠疫情对公司运营和财务结果产生影响，可能导致产品和服务需求下降、贷款拖欠等问题[148]

财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2021年12月31日，公司总资产较9月30日增加690万美元，即0.4%，达到18.7亿美元[146] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物较9月30日增加3950万美元，即24.8%，达到1.984亿美元[147] - 截至2021年12月31日，公司净贷款较9月30日减少160万美元，即0.1%，降至13.4亿美元[149] - 截至2021年12月31日，公司可供出售投资证券较9月30日减少6840万美元，即28.4%，降至1.722亿美元[150] - 截至2021年12月31日，公司持有至到期投资证券从9月30日的2150万美元增至5570万美元[151] - 2021年12月31日，不良资产增至1911.7万美元，较9月30日增加280万美元；不良贷款占总贷款的比例升至1.39%，9月30日为1.17%[168] - 2021年12月31日，不良债务重组的本金余额降至950万美元，9月30日为970万美元[169] - 截至2021年12月31日，约8家商业客户申请了总计1920万美元的贷款延期还款或只付利息[171] - 2021年12月31日，公司1.984亿美元资产投资于现金及现金等价物；可获得高达约7.234亿美元的联邦住房贷款银行预付款[175] - 2021年12月31日，未偿还贷款承诺为3.528亿美元；一年内到期的定期存款总计1453万美元，占定期存款的72.8%[176] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益类 - 截至2021年12月31日，公司存款较9月30日减少140万美元，即0.1%，降至16.3亿美元；股东权益较9月30日增加580万美元，即2.9%，达到2.076亿美元[152] 财务数据关键指标变化 - 利息收支类 - 2021年第四季度，公司平均贷款余额为13.63548亿美元，利息收入为1325.9万美元，收益率为3.87%；2020年同期平均贷款余额为14.19348亿美元，利息收入为1376万美元，收益率为3.86%[155] - 2021年第四季度，公司净利息收入较2020年同期增加65万美元，即5.0%，达到1360万美元[159] - 2021年第四季度，公司总利息收入为1440万美元，低于2020年同期的1490万美元；平均生息资产收益率从2020年第四季度的3.29%降至2021年第四季度的3.22%[160] - 2021年第四季度，公司利息支出为84.6万美元，低于2020年同期的200万美元；计息负债成本从一年前的0.55%降至2021年第四季度的0.24%[161] 财务数据关键指标变化 - 其他收支与费用类 - 2021年第四季度无贷款损失准备金，2020年同期为90万美元；2021年12月31日贷款损失准备金为1820万美元，占未偿还贷款的1.34%，2021年9月30日为1810万美元，占比1.33%[162] - 2021年第四季度非利息收入降至230万美元，较2020年同期的310万美元下降25.7%[163] - 2021年第四季度非利息支出增至1030万美元，较2020年同期增加12.6万美元，增幅1.2%[164] - 2021年第四季度所得税费用增至97.3万美元，较2020年同期增加13.9万美元；有效税率为17.4%，2020年同期为16.8%[165] 财务数据关键指标变化 - 现金流量类 - 2021年和2020年第四季度，经营活动提供的净现金分别为36万美元和39万美元；投资活动提供的净现金分别为346万美元和835万美元；融资活动提供（使用）的净现金分别为13万美元和 - 261万美元[177] 财务核算与管理政策 - 公司依据市场参与者在计量日有序交易中出售资产或转移负债的价格确定公允价值，遵循公认会计原则中的公允价值层级，最大化使用可观察输入值，最小化使用不可观察输入值[187] - 公司多数资产的公允价值由独立定价服务机构提供，有市场报价时使用报价计量，无报价则基于模型，模型缺乏可观察输入值时需管理层判断[188] - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，确定为非暂时性时减少证券价值并确认相应收益费用[191] - 公司采用资产负债法核算所得税，确认递延所得税资产和负债，若对递延所得税资产实现有疑问则设立估值备抵[192] - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的表外安排[193] 利率风险管理 - 公司大部分资产和负债为货币性，主要市场风险是利率风险，资产期限长于负债，业务策略是管理利率风险[194] - 公司董事会批准资产和负债利率风险管理指南，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查政策和风险状况[194] - 公司通过管理利率风险减少收益和资本对利率变化的暴露，股票发行所得增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产[195] - 自2021年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[195] 估值风险提示 - 任何计算技术可能存在固有缺陷，基础假设（如折现率和未来现金流估计）的变化可能显著影响当前或未来估值结果[190]

利率变动对净投资组合价值的影响 - 若2021年9月30日利率立即提高200个基点，公司模型预计净投资组合价值将增加890万美元，即2.5%[180] 商业房地产贷款情况 - 2021年9月30日，公司商业房地产贷款为5.911亿美元，占总贷款组合的43.4%[181] - 2021年9月30日，公司最大的商业房地产贷款关系是位于宾夕法尼亚州利哈伊县的1570万美元贷款[183] 新会计准则对贷款损失准备金的影响 - 新会计准则CECL将于2022年12月15日后的第一个财年生效，可能要求公司增加贷款损失准备金[186]

公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年9月30日减少7130万美元，降幅3.8%，至18.2亿美元[165] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物较2020年9月30日增加2950万美元，增幅18.9%，至1.854亿美元[166] - 截至2021年6月30日，公司净贷款较2020年9月30日减少4940万美元，降幅3.5%，至13.7亿美元[168] - 截至2021年6月30日，公司可供出售投资证券较2020年9月30日减少6430万美元，降幅30.3%，至1.482亿美元[169] - 截至2021年6月30日，公司持有至到期投资证券从2020年9月30日的零增加至1800万美元[170] - 截至2021年6月30日，公司存款较2020年9月30日增加4640万美元，增幅3.0%，至15.9亿美元[171] - 截至2021年6月30日，公司借款资金从2020年9月30日的1.259亿美元降至零[172] - 截至2021年6月30日，公司股东权益较2020年9月30日增加790万美元，增幅3.8%，至1.993亿美元[173] 公司收益及息差指标变化 - 2021年第二季度末三个月，公司平均生息资产收益率为3.19%，低于2020年同期的3.36%[176] - 2021年第二季度末三个月，公司净息差为2.91%，高于2020年同期的2.58%[176] 公司利润及收入指标变化 - 2021年第二季度净利润为400万美元，较2020年同期增加25万美元，增幅6.6%[181] - 2021年第二季度净利息收入为1320万美元，较2020年同期增加95.2万美元，增幅7.8%[182] - 2021年第二季度利息收入为1440万美元，较2020年同期减少150万美元，平均生息资产收益率从3.36%降至3.19%，平均生息资产减少8250万美元[183] - 2021年第二季度利息支出为130万美元，较2020年同期减少240万美元，付息负债成本从0.94%降至0.36%，平均付息负债减少1.558亿美元[184] - 2021年前六个月净利润为1250万美元，较2020年同期增加190万美元，增幅18.0%[190] - 2021年前六个月净利息收入为3910万美元，较2020年同期增加330万美元，增幅9.3%[191] - 2021年前六个月利息收入为4400万美元，较2020年同期减少470万美元，平均生息资产收益率从3.67%降至3.25%，平均生息资产增加3260万美元[192] - 2021年前六个月利息支出为490万美元，较2020年同期减少810万美元，付息负债成本从1.18%降至0.46%，平均付息负债减少4380万美元[193] - 2021年前六个月非利息收入为890万美元，较2020年同期增加11.6%，包括约170万美元的住宅抵押贷款销售收益[195] - 2021年前六个月非利息支出为3060万美元，较2020年同期增加190万美元，增幅6.7%[196] 公司所得税指标变化 - 2021年前九个月所得税费用从230万美元增至250万美元，有效税率从17.7%降至16.7%[197] 公司不良资产及贷款指标变化 - 截至2021年6月30日，不良资产从2020年9月30日的2059.9万美元增至2190.1万美元，不良贷款与总贷款比率从1.42%升至1.55%[200] - 截至2021年6月30日，不良商业贷款新增560万美元，两笔不良商业房地产贷款总计890万美元[200] - 截至2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）本金余额从2020年9月30日的270万美元增至860万美元[201] - 截至2021年6月30日，约15家商业客户申请贷款延期或只付利息，涉及金额3030万美元；约5家按揭客户申请，涉及金额110万美元[203] 公司资产投资及贷款承诺情况 - 截至2021年6月30日，公司1.854亿美元资产投资于现金及现金等价物，可获得高达约7.066亿美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项[207] - 截至2021年6月30日，未偿还贷款承诺为3.313亿美元，包括1.293亿美元未支付建筑和土地开发贷款等[208] 公司现金流量指标变化 - 2021年前九个月经营活动提供净现金1410万美元，2020年为1710万美元；投资活动使用净现金9680万美元，2020年为提供8130万美元；融资活动使用净现金8140万美元，2020年为提供1.828亿美元[209] 公司商誉及无形资产减值情况 - 2021年和2020年均未对商誉和无形资产记录减值损失[216][217] 公司公允价值资产划分情况 - 公司将公允价值资产分为三个层次，根据市场交易情况和确定公允价值假设的可靠性进行划分[219] 公司证券价值评估情况 - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，若确定则减记证券价值并确认相应收益费用[224] 公司所得税核算情况 - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现存疑则需建立估值备抵，可能影响经营结果[225] 公司表外安排情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性等产生重大影响的表外安排[226] 公司市场风险及管理情况 - 公司主要市场风险为利率风险，资产主要是抵押贷款，负债主要是存款和借款，资产期限长于负债[227] - 公司董事会批准管理资产负债利率风险的准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[227] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[228] - 自2020年9月30日以来公司利率风险无重大变化[228]

公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年9月30日增加7630万美元，增幅4.0%，达19.7亿美元[157] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物较2020年9月30日增加1.55亿美元，增幅99.4%，达3.109亿美元[158] - 截至2021年3月31日，公司净贷款较2020年9月30日减少3120万美元，降幅2.2%，为13.9亿美元[160] - 截至2021年3月31日，公司可供出售投资证券较2020年9月30日减少5120万美元，降幅24.1%，为1.612亿美元[161] - 截至2021年3月31日，公司存款较2020年9月30日增加1.964亿美元，增幅12.7%，达17.4亿美元[162] - 截至2021年3月31日，公司借款资金较2020年9月30日减少1.259亿美元，降幅100.0%，降至零[163] - 截至2021年3月31日，公司股东权益较2020年9月30日增加720万美元，增幅3.8%，达1.986亿美元[164] 公司利息相关业务关键指标变化 - 2021年第一季度，公司贷款日均余额13.90803亿美元，利息收入1367万美元，收益率3.99%；2020年同期日均余额13.58627亿美元，利息收入1400.5万美元，收益率4.18%[167] - 2021年第一季度，公司总生息资产日均余额17.90029亿美元，利息收入1466.3万美元，收益率3.32%；2020年同期日均余额17.21272亿美元，利息收入1634.4万美元，收益率3.85%[167] - 2021年第一季度，公司净利息收入1303.1万美元，利率差2.85%，净利息收益率2.95%；2020年同期净利息收入1173.2万美元，利率差2.53%，净利息收益率2.76%[167] - 2021年第一季度净利息收入增至1300万美元，较2020年同期增加130万美元，增幅11.1%[173] - 2021年第一季度总利息收入为1470万美元，较2020年同期的1630万美元下降，平均生息资产收益率从3.85%降至3.32%，但平均生息资产增长6880万美元[174] - 2021年第一季度利息支出降至160万美元，较2020年同期的460万美元下降，付息负债成本从1.32%降至0.47%，平均付息负债同比减少1550万美元[175] 公司利润及收支关键指标变化 - 2021年第一季度净利润增至430万美元，较2020年同期增加93.3万美元，增幅27.4%[172] - 2021年第一季度贷款损失拨备为90万美元，较2020年同期的50万美元增加，3月31日贷款损失准备金为1720万美元，占贷款余额的1.22%[176] - 2021年第一季度非利息收入增至350万美元，较2020年同期增加29.9%，其中包括约66.9万美元的住宅抵押贷款销售收益[177] - 2021年第一季度非利息支出增至1040万美元，较2020年同期增加61.1万美元，增幅6.2%[178] - 2021年上半年净利润增至850万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅24.3%[181] - 2021年上半年净利息收入增至2590万美元，较2020年同期增加240万美元，增幅10.1%[182] - 2021年上半年非利息收入增至670万美元，较2020年同期增加29.6%，其中包括约150万美元的住宅抵押贷款销售收益[186] - 截至2021年3月31日的六个月，非利息支出增加100万美元，增幅5.2%，达到2060万美元[187] - 2021年3月31日止六个月所得税费用增加29.5万美元，从2020年同期的140万美元增至170万美元，有效税率从17.1%降至16.7%[188] 公司不良资产及贷款相关情况 - 2021年3月31日，不良资产总额为2509.1万美元，较2020年9月30日增加440万美元，不良贷款占总贷款比例从1.42%升至1.76%[190][191] - 2021年3月31日，不良住宅贷款数量从2020年9月30日的56笔增至1942笔[191] - 2021年3月31日，问题债务重组（TDRs）本金余额为190万美元，低于2020年9月30日的270万美元[192] - 截至2021年3月31日，约23家商业客户申请贷款延期或只付利息，涉及贷款3920万美元；约12位抵押贷款客户提出类似申请，涉及贷款220万美元[194] 公司资产投资及贷款承诺情况 - 2021年3月31日，公司3.109亿美元资产投资于现金及现金等价物，可获得高达约7.058亿美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项[198] - 2021年3月31日，未偿还贷款承诺为2.868亿美元，包括1.078亿美元未支付建筑和土地开发贷款等[199] 公司现金流量情况 - 2021年和2020年3月31日止六个月，经营活动提供的净现金分别为810万美元和1060万美元，投资活动提供（使用）的净现金分别为7770万美元和 - 2550万美元，融资活动提供的净现金分别为6920万美元和1.363亿美元[200] 公司商誉及无形资产情况 - 2021年和2020年均未对商誉和无形资产记录减值损失[206][207] 公司证券价值及所得税核算情况 - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，若确定则减记证券价值并确认相应收益费用[214] - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现存疑则需建立估值备抵，或影响经营业绩[215] 公司表外安排及市场风险情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性等产生重大影响的表外安排[216] - 公司主要市场风险为利率风险，资产主要是抵押贷款，负债主要是存款和借款，资产期限长于负债[217] - 公司董事会批准管理资产负债利率风险的准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[217] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[218] - 自2020年9月30日以来公司利率风险无重大变化[218]

财务数据关键指标变化（资产类） - 截至2020年12月31日，公司总资产较9月30日减少6130万美元，降幅1.3%，至18.7亿美元[151] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物较9月30日增加6130万美元，增幅39.3%，至2.172亿美元[152] - 截至2020年12月31日，公司净贷款较9月30日减少4270万美元，降幅3.0%，至13.8亿美元[154] - 截至2020年12月31日，公司可供出售投资证券较9月30日减少3840万美元，降幅18.1%，至1.741亿美元[155] - 截至2020年12月31日，不良资产为2092.7万美元，高于9月30日的2059.9万美元，不良贷款占总贷款的比例从1.42%升至1.48%，占总资产的比例从1.07%升至1.10%，不良资产占总资产的比例从1.09%升至1.12%[174] - 截至2020年12月31日，问题债务重组的本金余额为210万美元，低于9月30日的270万美元，均为非应计贷款[175] - 截至2020年12月31日，公司1.708亿美元资产投资于现金及现金等价物，未偿还借款为2.895亿美元，可获得高达约6.877亿美元的联邦住房贷款银行预付款[179] 财务数据关键指标变化（负债与权益类） - 截至2020年12月31日，公司存款较9月30日增加8660万美元，增幅5.6%，至16.3亿美元[156] - 截至2020年12月31日，公司借款较9月30日减少1.114亿美元，降幅88.3%，至1470万美元[157] - 截至2020年12月31日，公司股东权益较9月30日增加280万美元，增幅1.4%，至1.942亿美元[158] 财务数据关键指标变化（收入与收益类） - 2020年第四季度，公司平均贷款余额为14.19348亿美元，收益率3.85%；2019年同期平均贷款余额为13.42449亿美元，收益率4.21%[161] - 2020年第四季度，公司净利息收入较2019年同期增加180万美元，增幅9.2%，至1290万美元[165] - 2020年第四季度，公司净收入较2019年同期增加72.5万美元，增幅21.3%，至410万美元[164] - 2020年第四季度利息收入为1490万美元，低于2019年同期的1650万美元，平均生息资产总收益率从3.88%降至3.28%，但平均生息资产增长1.124亿美元[166] - 2020年第四季度非利息收入增长29%至310万美元，高于2019年同期的240万美元，包括住宅抵押贷款销售收益81.8万美元、贷款互换费用21.1万美元和银行持有的人寿保险收益12万美元[169] 财务数据关键指标变化（支出与费用类） - 2020年第四季度利息支出降至200万美元，低于2019年同期的470万美元，计息负债成本从1.33%降至0.55%，2020年第四季度去杠杆交易使借款资金减少约1.23亿美元，平均计息负债同比增长3890万美元[167] - 2020年第四季度贷款损失拨备为90万美元，高于2019年同期的37.5万美元，截至2020年12月31日，贷款损失准备金为1610万美元，占未偿贷款的1.16%，高于9月30日的1.07%[168] - 2020年第四季度非利息支出增加41.5万美元，增幅4.3%，达到1020万美元，高于2019年同期的980万美元，主要是由于薪酬和员工福利费用以及联邦存款保险公司保费增加[170] - 2020年第四季度所得税费用增加13万美元至83.4万美元，高于2019年同期的70.4万美元，有效税率从17.1%降至16.8%[171] 财务数据关键指标变化（现金流类） - 2020年第四季度经营活动提供的净现金为5.8万美元，低于2019年同期的490万美元；投资活动提供的净现金为8740万美元，高于2019年同期的 - 1700万美元；融资活动使用的净现金为 - 2610万美元，低于2019年同期的240万美元[182] 财务计量与核算政策 - 公司将按公允价值计量的资产分为三个层次，包括基于活跃市场相同工具报价的一级、基于活跃或非活跃市场类似工具报价及可观察假设模型的二级、基于不可观察假设模型的三级[190] - 公司按市场参与者在计量日有序交易中出售资产或转移负债的价格确定公允价值，遵循最大化使用可观察输入值、最小化使用不可观察输入值的政策[191] - 公司多数资产公允价值由独立定价服务提供，依据市场报价或模型确定，市场可观察输入值不足时需管理层判断[192] - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，确定为非暂时性时减记证券价值并确认收益损失[193] - 公司采用资产负债法核算所得税，确认递延税资产和负债，若对递延税资产实现有疑问则设立估值备抵[195] 公司风险与管理 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的表外安排[196] - 公司主要市场风险是利率风险，资产主要为抵押贷款，负债主要为存款和借款，资产期限长于负债[197] - 公司董事会批准资产负债利率风险管理准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[197] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[198] - 自2020年9月30日以来公司利率风险无重大变化[198]