财务数据关键指标变化 - 第一财季营收达1184万美元，创纪录，较去年同期的1078万美元增长10%[1][6] - 第一财季净利润为74505美元，去年同期亏损443521美元；综合收益为272396美元，去年同期亏损291262美元[6] - 2024年第一财季调整后EBITDA为119万美元[6] - 截至1月31日，手头现金为1729万美元，流动资产为2419万美元，总资产为3710万美元[6] - 截至1月31日，营运资金为1950万美元，流动比率为5.2:1[6] - 股东权益为3215万美元，高于2023年10月31日的3110万美元[6] - 截至2024年1月31日，公司总资产为3.7097153亿美元，较2023年10月31日的3.5582817亿美元增长4.25%[23] - 截至2024年1月31日，公司总负债为495.0412万美元，较2023年10月31日的447.9423万美元增长10.51%[23] - 2024年第一季度，公司总营收为1184.3882万美元，较2023年同期的1077.7679万美元增长9.9%[24] - 2024年第一季度，公司毛利润为337.526万美元，较2023年同期的244.3034万美元增长38.16%[24] - 2024年第一季度，公司运营收益为27.9204万美元，而2023年同期运营亏损为32.8955万美元[24] - 2024年第一季度，公司净利润为7.4505万美元，而2023年同期净亏损为44.3521万美元[25] - 2024年第一季度，公司基本加权平均普通股股数为3627.6139万股，较2023年同期的3331.1667万股增长8.9%[25] - 2024年第一季度，公司EBITDA为41.9461万美元，而2023年同期为 - 19.2179万美元[26] - 2024年第一季度，公司调整后EBITDA为119.0412万美元，较2023年同期的88.9605万美元增长33.81%[26] - 截至2024年1月31日，公司股东权益为3214.6741万美元，较2023年10月31日的3110.3394万美元增长3.35%[23] 各条业务线数据关键指标变化 - B2B和B2C业务板块第一财季营收分别为462万美元（占比39%）和722万美元（占比61%）[2] - B2B游戏平台支持808个独特赌场运营和830万注册用户[6] - B2C业务板块RKings Competitions锦标赛平台有超33.8万注册用户，墨西哥B2C受监管赌场MEXPLAY有8.4万注册用户[6] 公司重大事项 - 2月向股东发送了拟收购MeridianBet Group的最终委托书，股东特别会议定于3月19日召开以批准该交易[6]

公司用户及业务运营数据 - 截至2024年1月31日，公司系统有超830万注册玩家，旗下平台有超808个独特的赌场和真人游戏运营[242] - 截至2024年1月31日，RKings有超33.8万注册用户，GMG Assets在2023年11月1日至2024年1月31日完成42笔交易，收入133.0351万美元，净收入7.3947万美元[244] - 截至2024年1月31日，Mexplay有超8.4万注册用户，2024年1月31日结束的三个月里，收入20.4164万美元[244] 公司收购相关信息 - 2022年11月1日，公司收购RKingsCompetitions Ltd. 80%股份；2022年11月4日，收购剩余20%股份[240] - 2022年8月1日，公司收购GMG Assets [240] - 2022年7月11日，公司收购Golden Matrix MX, S.A. DE C.V. [240] - 2023年6月28日，公司与Meridian Sellers签订Meridian Purchase Agreement [257] - 子午线收购协议中，公司收购子午线公司需支付总计7000万美元，包括交割时3000万、交割后6个月5天内500万、12个月后1000万、18个月后1000万、24个月后1500万[261] - 收购协议的交割日期从2024年3月31日延至6月30日[259] - 公司80%收购RKings可能需支付约636650美元留存款项，该款项存在争议[263] - 公司与RKings卖家Paul Hardman就约636,650美元的暂扣金额存在争议，该金额已计入2024年1月31日的负债[323] 公司财务关键指标变化 - 截至2024年1月31日，公司现金余额为1729.2978万美元[256] - 截至2024年1月31日，公司流动资产包括现金17292978美元、应收账款4031349美元和存货2376836美元，负债4950412美元[262] - 2024年1月31日止三个月，公司净利润为74505美元，2023年同期亏损443521美元[273] - 2024年1月31日止三个月，公司EBITDA为419461美元，2023年同期亏损192179美元[273] - 2024年1月31日止三个月，公司调整后EBITDA为1190412美元，2023年同期为889605美元[273] - 2024年1 - 3月公司IP和技术系统收入68099美元，较2023年同期减少121282美元[276] - 2024年1月31日止三个月游戏内容转售收入为4552611美元，较2023年同期的4035076美元增加517535美元[278] - 2024年1月31日止三个月B2C业务总收入为7223172美元，较2023年同期的6553222美元增加669950美元[284] - 2024年1月31日止三个月商品销售成本为8468622美元，较2023年同期的8334645美元增加133977美元[295] - 2024年1月31日止三个月毛利润为3375260美元，较2023年同期的2443034美元增加932226美元[296] - 2024年1月31日止三个月毛利率为28%，较2023年同期的23%提升5个百分点[297] - 2024年1月31日止三个月B2B业务毛利率约为30%，较2023年同期的24%提升6个百分点[297] - 2024年1月31日止三个月B2C业务毛利率约为28%，较2023年同期的22%提升6个百分点[297] - 2024年1月31日止三个月一般及行政费用为2336792美元，较2023年同期的2037295美元增加299497美元[299] - 2024年1月31日止三个月利息费用为600美元，较2023年同期的998美元减少398美元[303] - 2024年1月31日止三个月利息收入为39264美元，较2023年同期的11905美元增加27359美元[304] - 2024年1月31日止三个月所得税拨备为262,180美元，较2023年同期的145,686美元增加116,494美元[306] - 2024年和2023年1月31日止三个月，公司归属净利润分别为74,505美元和 - 443,521美元，增长518,026美元[308] - 2024年1月31日公司现金为17,292,978美元，较2023年10月31日的17,100,280美元增加192,698美元[309][310][311] - 2024年1月31日公司总营运资金为19,501,130美元，2023年10月31日为18,373,253美元[309][310] - 2024年1月31日公司总资产为37,097,153美元，其中流动资产24,194,465美元；2023年10月31日总资产为35,582,817美元，流动资产22,852,676美元[309][310] - 2024年1月31日止三个月经营活动产生的现金流量为8,175美元，2023年同期为401,653美元[318][320] - 2024年1月31日止三个月投资活动使用的现金为1,511美元，2023年同期为60,923美元[318][321] - 2024年和2023年1月31日止三个月融资活动提供的现金均为0美元[318][322] 公司业务发展相关 - 2023年3月，公司墨西哥在线赌场及相关业务开始产生收入[240][244] - 公司目前有四个不同的收入流，包括B2B和B2C业务[275] 公司资金需求及融资计划 - 公司正积极寻求资金以满足子午线收购协议的现金需求，计划通过债务和/或股权融资[265] 公司会计政策情况 - 截至2024年1月31日，公司关键会计政策无重大变化[325] 公司财务结果分析 - 公司分析2024年1月31日和2023年1月31日结束的三个月财务结果[238]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年10月31日，公司营运资金为18373253美元，预计未来12个月无需额外融资，但未来可能需要资金支持运营、扩张或完成收购[219] - 2023年和2022年10月31日止十二个月，公司净亏损分别为1172750美元和250038美元[239] - 2023年和2022年10月31日止十二个月，关联方收入分别为662532美元和862373美元[239] - 2023年和2022年10月31日止十二个月，第三方收入分别为43511520美元和35172483美元[239] - 2023年10月31日财年公司游戏内容转售主要收入来自23个客户[244] - 2023年10月31日财年公司毛利润率下降，部分原因是B2C业务板块毛利润率下降，主要因技术挑战和故障致大奖竞赛门票销售减少[258] - 2021年8月公司发现729,505美元ACH交易未授权，截至2021年10月31日花旗银行补足392,921美元，应收336,584美元；截至2022年10月31日又补足269,086美元，应收67,498美元；截至2023年10月31日再补足21,003美元，应收46,495美元；2023年11月27日又补足26,003美元，尚欠20,492美元[249] - 2023年10月31日止年度，公司68%的收入来自美元以外货币的交易，预计未来超60%的收入将来自此类交易[346] - 过去52周，公司普通股交易最高价为4.46美元/股，最低价为1.95美元/股[365] 业务线相关情况 - 公司计划推出的Player2P游戏产品目前搁置，若推出可能无法获得监管批准或无法在美国等司法管辖区推出[240] - 截至2022年11月7日，美国37个州（包括哥伦比亚特区）体育博彩合法，公司预计大部分收入来自英国、亚洲、南美、欧洲、非洲和拉丁美洲[299] 业务风险 - 公司对新产品、服务和技术的投资存在风险，可能无法实现商业可行性或获得足够资本回报[241] - 全球疫情、经济衰退、政治和市场条件变化等可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[222][224][228] - 公司业务依赖游戏平台、系统和游戏内容等的整体需求，经济衰退或不稳定市场条件可能导致客户减少对公司产品的支出[229] - 公司若无法成功开发、营销或销售新产品，采用新技术，会对经营业绩和财务状况产生重大不利影响[242] - 开发、增强和本地化软件成本高，产品开发投资回报周期长，且新产品推出可能使旧产品需求下降[243] - 公司若失去游戏内容转售的少数大客户，经营业绩将受不利影响[244] - 公司面临来自资源更丰富的竞争对手的竞争，若竞争不力，净销售额、利润率、盈利能力和未来成功前景将受损[245] - 公司面临欺诈、盗窃和作弊风险，未能及时发现此类行为会导致运营损失和声誉受损[254] - 公司面临网络安全风险，可能导致声誉受损、面临罚款、赔偿、诉讼和数据使用限制[255] - 公司依赖第三方提供设施和服务，若第三方出现问题，公司运营将受干扰，业务将受不利影响[264] - 金融服务行业不利发展可能影响公司业务、财务状况和经营成果，导致市场流动性问题，损害公司资金来源和信贷安排[269] - 投资者对美或国际金融系统的担忧可能使公司商业融资条件变差，获取资金困难，影响收购计划和业务运营[270] - 公司大量员工、顾问和业务位于美国境外，面临额外成本和风险，如法律合规成本增加、管理挑战等[271][272] - 公司运营依赖关键人员，若失去他们或无法吸引和留住合格人员，将影响业务有效运营[277] - 公司依赖第三方云服务，这些服务过去和未来可能出现技术问题和服务中断，影响平台性能和业务[278] - 公司运营严重依赖电力供应，电力中断可能导致收入损失、需求下降和法律诉讼[279] - 公司业务受经济条件和行业因素影响，消费者可支配收入变化会影响对公司产品和服务的需求[280] - 公司运营地的自然事件可能影响经营成果，且目前无保险减轻此类风险，现有保险可能不足以覆盖损失[281][282] - 税收增加或新税实施可能对公司未来财务结果产生重大不利影响[309] - 博彩反对者若成功限制博彩扩张，将对公司运营结果、现金流和财务状况产生不利影响[310][311] - 气候变化相关法规可能使公司增加能源、环境等成本和资本支出[314] - 公司若违反法规或无法维持许可证，将对业务造成干扰并产生不利影响[315][316] - 隐私法规变化可能增加公司成本和责任，限制信息使用并损害业务[318] - 公司若无法保护知识产权，业务可能受到不利影响[319] - 专利申请可能不被批准，现有知识产权可能无法提供足够保护[320][323] - 公司可能面临知识产权侵权或无效的索赔，诉讼不利结果将影响运营结果[325][326][327][328][329][330][332] - 公司产品若侵犯第三方专利，可能需停产、赔偿、购买许可或重新设计产品[328] - 公司依赖第三方知识产权，若无法获得或续展许可，财务状况和运营结果可能受损[333] - 公司国际业务面临外汇、政策、社会不稳定等风险，且通过套期保值交易减轻外汇风险的能力可能有限[346] - 公司业务需遵守众多程序和手续，可能导致业务活动启动延迟，管理层无法预测未来法规对公司成本和运营的影响[348] - 公司可能进入新司法管辖区开展业务，扩张可能带来挑战和风险，影响经营成果和财务状况[349] - 公司虽可通过远期货币互换等衍生品减轻外汇风险，但无法保证成功，且面临交易对手违约风险[352] - 公司普通股市场可能继续缺乏流动性和波动性，影响股价和交易[358][359][363][364][365][367][368] - 公司可能成为证券集体诉讼目标，此类诉讼会导致大量成本并分散管理层注意力[369] - 若未能完成子午线公司的收购，公司持续经营业务可能受到不利影响，且需要筹集大量额外资金[388] - 子午线收购协议可因多种情况终止，如3月31日未完成收购（除非双方同意延期）、条件无法履行且未被买方放弃等[395] - 若有实际行动或程序涉及价值超收购价1%，或交易被监管机构否决，子午线卖方或公司可在交割日前终止协议[394] - 若收购子午线公司失败，公司将面临供应商等负面反应、支付分手费等多项风险[402] - 未来收购可能面临整合困难、业务中断、标准难以统一等风险[403] - 公司维持自认为符合规模和类型的保险，但部分损失无法投保或不经济，损失可能超保额且赔付不及时[404] - 公司董事和高管出售大量股份或有出售预期，可能对普通股市场价格产生不利影响[409] - 公司普通股曾为“低价股”，若无法维持纳斯达克资本市场上市且股价低于5美元将再次成为“低价股”[411] - 低价股规则可能降低交易活跃度，限制公司证券市场价格和流动性[413] - 多数经纪公司、机构投资者和个人投资者不青睐低价股，低价股市场和流动性有限[414] - 公司大量股份可售，出售可能压低普通股市场价格[415] - 公司业务增长和竞争依赖充足资本，运营现金流或融资可能不足[416] - 公司若无法有效管理未来增长，盈利能力和流动性将受不利影响[417] - 气候变化及其法律、监管或市场应对措施可能对公司产生不利影响[418] 资金与融资情况 - 公司未来资金最可能来源是出售股权资本，出售股份会导致现有股东股权稀释[220] - 公司可能难以获得未来融资，若无法获得所需资金，可能需推迟或缩减业务计划、降低运营成本或裁员[226][238] - 公司目前估计完成子午线公司的收购需要筹集约3000万美元，交割所需资金可能来自多个来源，其中最多2000万美元可使用子午线公司交割时的现金，包括子午线卖方按协议要求在交割时需持有的1000万美元现金、借款等[388] - 完成子午线公司收购需约3000万美元额外资金，尚未签订相关贷款文件[391] - 公司为完成子午线公司收购计划通过出售债务或信贷额度筹集资金，但未签订贷款协议，且资金可能无法以有利条件获得[390] 公司治理与股权结构 - 首席执行官兼董事长Anthony Brian Goodman控制公司约53.6%的投票权，拥有1000股B系列优先股，可就所有股东事项投票7500万股[336][340] - 若首席执行官Anthony Brian Goodman和首席运营官Weiting 'Cathy' Feng被公司无理由解雇或高管因合理原因离职，将获得相当于18个月（Goodman）或6个月（Feng）当时基本年薪加上当年目标奖金的遣散费；若在控制权变更后12个月内发生上述情况，将获得相当于3倍当前年薪加最近一次奖金的遣散费[342] - 首席执行官Anthony Brian Goodman和首席运营官Weiting 'Cathy' Feng在职期间及离职后12个月内受竞业禁止条款限制，但12个月后可与公司竞争[345] - 公司作为“受控公司”（因Goodman控制超50%投票权），可选择豁免某些纳斯达克公司治理要求，虽目前无此打算，但未来若利用豁免可能损害其他股东利益[340] - 公司授权股本包括2.5亿股普通股（面值每股0.00001美元）和2000万股优先股（面值每股0.00001美元），截至报告日期，已发行并流通的普通股为36253432股（报告提交后预计增至36615932股），已发行并流通的B系列有表决权优先股为1000股[353] - 截至报告日期，公司已发行并流通1000股B类有表决权优先股，持有者为首席执行官兼董事长Anthony Brian Goodman，每股可转换为1000股普通股，合计可转换为100万股普通股[355][361] - B类有表决权优先股在所有股东事项上约占当前总投票权的17%，可控制公司交易和事项结果[356] - 2021年10月发行普通股和认股权证时，授予投资者购买496,429股普通股的认股权证，期限三年至2024年10月28日，行权价8.63美元/股，且认股权证有反稀释权[357] - 子午线收购协议完成后，子午线卖方预计将集体持有公司约69%的已发行普通股和约67%的已发行有表决权股份；假设发行交割后股份，将分别持有约71%和约68%[381][383] - 子午线收购协议交割时将发行82,141,857股公司普通股和1,000股C类有表决权优先股，后者在所有股东事项上拥有7,500,000股表决权；若满足条件，交割六个月周年后的五个工作日内还将交付5,000,000股公司普通股[386] - 子午线收购协议的收购总价包括：交割时支付3000万美元现金、82,141,857股约定价值为每股3美元的受限普通股、1,000股C类优先股；若满足条件，交割六个月后支付500万美元现金和5,000,000股受限普通股；非或有交割后对价2000万美元（分别在交割12个月和18个月后支付1000万美元）；24个月后到期的总金额为1500万美元的本票[388] - 若子午线卖方的合计实益所有权降至公司已发行普通股的40%或以下，其仅有权任命一名董事会成员；降至10%以下，除通过普通股投票外无权任命董事会成员，C类有表决权优先股将自动转换为普通股[383][385] - 公司章程允许董事会在无需股东进一步批准的情况下创建新系列优先股，这可能产生反收购效果并对普通股股东产生不利影响[380] - 公司章程、细则和内华达州法律中的反收购条款可能会阻止、延迟或防止公司控制权变更或管理层变动，从而压低普通股交易价格[377] - 公司章程规定将董事会分为三类，每类任期三年且任期交错；只有持有至少三分之二有表决权股份的股东批准才能罢免董事[377] - 子午线收购协议包含禁止公司主动寻求或在某些例外情况下与第三方就收购提案或竞争性交易进行讨论的条款，可能会阻止其他公司提出更有利的合并提议[387] - 纳斯达克资本市场一般要求股东批准导致发行超20%已发行普通股或超20%投票权的交易[410] - 公司过去未支付现金股息，未来也无计划，可能使普通股价值低于有分红的类似公司[405] - 公司董事会有权不经股东批准发行大量普通股和优先股，可能导致现有股东股权大幅稀释[354] 上市相关情况 - 公司普通股在纳斯达克资本市场上市，股票价格可能受与经营业绩无关或不成比例的因素影响[367] - 公司需承担确保符合美国和纳斯达克资本市场报告及公司治理要求的重大成本[370] - 纳斯达克资本市场要求上市公司维持至少250万美元股东权益或过去两年或过去三年中的两年净收入达50万美元，多数董事为独立董事，审计委员会至少三名成员，股价超过1美元/股等，否则可能被摘牌[371] 激励奖金情况 - 公司收购GMG Assets后，同意支付马克·韦尔先生月度现金激励奖金，利润达50,000英镑（约60,830美元）前支付100%，之后至每年最高150,000英镑（约182,490美元）支付10%，2023年已支付74,460英镑（约86,933美元）[283] 数据监管风险 - 数据监管机构可对公司违反GDPR的行为处以最高达组织年度全球营业额4%或2000万欧元（英国GDPR下为1750万英镑，截至2023年10月31日约合2120万美元和2130万美元，以较高者为准）的罚款[295]

公司业务收购情况 - 公司于2021年11月1日收购RKingsCompetitions Ltd. 80%股份，2022年11月4日收购剩余20%股份[274] - 公司于2022年8月1日收购GMG Assets[274] - 公司于2022年7月11日收购Golden Matrix MX, S.A. DE C.V.，其在线赌场业务于2023年3月开始创收[274] - 2023年6月28日，公司与Meridian Sellers签订股份买卖协议，收购Meridian Companies 100%已发行股本[290][291] 公司各业务线注册用户及收入情况 - 截至2023年7月31日，公司系统有超770万注册玩家和超771个独特赌场及真人游戏运营[276] - 截至2023年7月31日，RKings有超31.1万注册用户，GMG Assets自2022年11月1日完成111笔交易，收入444.7181万美元，净收入17.6856万美元[278] - 截至2023年7月31日，Mexplay有超3.2万注册用户，2023年前9个月收入17.6091万美元[278] 公司市场目标与拓展情况 - 公司核心市场为亚太地区，正持续拓展新客户[277] - 公司目标是全球拓展客户群，整合更多运营商，推出更多协同产品，任命更多经销商[276] 公司财务关键指标（现金、资产、负债） - 截至2023年7月31日，公司现金余额为1614.2096万美元[289] - 截至2023年7月31日，公司流动资产包括16142096美元现金、4247539美元应收账款和1521855美元存货，负债为4089346美元[295] 公司收购Meridian相关情况 - 公司正寻求债务融资以完成Meridian收购协议[285] - 收购代价包括3000万美元现金、82141857股受限普通股、1000股C系列优先股等，总现金需求7000万美元，其中3000万美元在交易完成时支付[291][294] - 交易需在2023年12月31日前（不早于8月10日）完成，除非双方同意延期[292] - 公司正积极寻求资金以满足收购现金需求，计划通过债务和/或股权融资，但尚未达成相关协议，且融资可能无法以有利条件获得[294][298] 公司各业务线收入变化情况（三个月） - 2023年7月31日止三个月，公司独特IP和技术系统收入为153186美元，较2022年同期减少65305美元[308][309] - 2023年7月31日止三个月，第三方游戏内容转售收入为3546073美元，较2022年同期减少491808美元[310][311] - 2023年7月31日止三个月，奖品竞赛门票销售收入为7451586美元，较2022年同期增加2606417美元[313] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司总收入分别为1130.7026万美元和910.1541万美元[315] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，在线赌场收入分别为15.6181万美元和0美元[314] 公司财务指标变化情况（三个月） - 2023年7月31日止三个月，调整后EBITDA为161783美元，2022年同期为1008868美元；2023年前九个月，调整后EBITDA为1503295美元，2022年同期为2861852美元[304] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司商品销售总成本分别为917.1849万美元和662.0517万美元[321] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司毛利润分别为213.5177万美元和248.1024万美元，毛利率分别为19%和27%[322][324] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司一般及行政费用分别为228.1203万美元和155.6002万美元[326] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司利息费用分别为7624美元和0美元，利息收入分别为1.5132万美元和793美元[329][330] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司外汇收益分别为47美元和2.8495万美元，所得税拨备分别为8.1084万美元和7.8951万美元[331][332] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司归属于非控股股东的净收入分别为0美元和5.1317万美元[334] 公司各业务线收入变化情况（九个月） - 2023年和2022年截至7月31日的九个月，公司总收入分别为3239.3064万美元和2646.1389万美元[347] - 2023年和2022年截至7月31日的九个月，公司来自独特知识产权和技术系统的收入分别为56.0597万美元和66.8996万美元[340] 公司财务指标变化情况（九个月） - 2023年和2022年前九个月商品销售总成本分别为2575.49万美元和1941.57万美元，增长了633.92万美元[353] - 2023年和2022年前九个月毛利润分别为663.82万美元和704.57万美元，下降了40.75万美元，毛利率分别为20%和27%[354][355] - 2023年和2022年前九个月一般及行政费用分别为614.17万美元和461.90万美元，增长了152.27万美元[358] - 2023年和2022年前九个月关联方一般及行政费用分别为220.83万美元和53.49万美元，增长了167.34万美元[360] - 2023年和2022年前九个月利息费用分别为9362美元和0美元，增长了9362美元[361] - 2023年和2022年前九个月利息收入分别为43957美元和1776美元，增长了42181美元[362] - 2023年和2022年前九个月外汇收益分别为33361美元和227324美元，下降了193963美元[363] - 2023年和2022年前九个月所得税拨备分别为299071美元和326135美元，下降了27064美元[363] - 2023年和2022年前九个月归属于非控股股东的净收入分别为0美元和230074美元[365] - 2023年和2022年前九个月归属于公司的净收入/（亏损）分别为 - 194.29万美元和156.47万美元，下降了350.76万美元[367] 公司现金流量情况 - 2022年7月31日止九个月，公司经营活动产生现金2,660,332美元，主要源于净收入1,794,769美元、基于股票的薪酬非现金费用443,068美元、折旧和摊销299,656美元等[379] - 2023年7月31日止九个月，投资活动使用现金96,071美元，主要用于网站开发成本52,788美元和收购GMG资产30,708美元；2022年同期为3,499,050美元，主要用于收购RKingsCompetition Ltd 80%权益支付现金3,341,453美元[380] - 2023年7月31日止九个月，融资活动使用现金32,322美元用于购买普通股；2022年同期融资活动提供现金32,000美元，源于现金期权行权[381] - 2023年7月31日止九个月，公司现金净增加1,192,423美元，主要归因于经营活动提供现金1,058,631美元、汇率变动影响262,185美元，被投资活动使用现金96,071美元和融资活动使用现金32,322美元抵消[382] 公司其他财务相关情况 - 公司持续运营除可能需支付约643150美元（500000英镑）的保留款外，无重大现金需求，该保留款存在争议[296] - 公司与RKings卖家之一Paul Hardman就约641,766美元的暂扣金额存在争议，该金额已计入公司截至2023年7月31日的负债[383] - 2023年某期间，摊销359,657美元，应付账款和应计负债增加1,946,785美元，被净亏损1,942,902美元、应收账款增加2,272,125美元和奖品库存增加231,322美元抵消[378] - 2022年某期间，基于股票的薪酬非现金费用443,068美元，其中服务期权437,068美元，服务股票6,000美元[379] - 2022年某期间，关联方应收账款减少647,381美元，应付账款和应计负债增加560,168美元，奖品库存增加411,704美元[379] 公司前景与会计政策情况 - 公司经营业绩难以预测，前景评估需考虑可比发展阶段公司常见风险、费用和困难[384] - 截至2023年7月31日，公司关键会计政策无重大变化，关键会计估计包括外币交易等[385]

公司用户与业务运营数据 - 截至2023年4月30日，公司系统有超720万注册玩家，710多个独特的赌场和真人游戏运营[283] - 截至2023年4月30日，RKings有超29.7万注册用户，GMG Assets自2022年11月1日完成67笔交易，收入265.3681万美元，净收入9.8141万美元；Mexplay有超7000注册用户，2023年3月开始创收，截至2023年4月30日的六个月收入1.991万美元[285] 公司历史收购情况 - 2021年11月1日收购RKingsCompetitions Ltd. 80%股份，2022年11月4日收购剩余20%；2022年8月1日收购GMG Assets；2022年7月11日收购Golden Matrix MX, S.A. DE C.V. [280] 公司现金与资产负债情况 - 截至2023年4月30日，公司现金余额为1575.3813万美元[299] - 截至2023年4月30日，公司流动资产包括现金1575.3813万美元、应收账款391.9832万美元和存货186.2528万美元，负债为394.6888万美元[307] - 2023年4月30日和2022年10月31日，公司现金分别为15,753,813美元和14,949,673美元，增加的804,140美元主要因经营活动产生的现金[394][395][396] 子午线公司收购情况 - 2023年1月11日，公司与Meridian Sellers签订Meridian Purchase Agreement [300] - 公司收购子午线公司需支付现金7000万美元，其中第一阶段交割时支付5000万美元，第一阶段交割六个月后支付1000万美元，九个月后支付1000万美元[304][306] - 子午线收购分两阶段完成，第一阶段收购除子午线塞尔维亚外的所有公司及子午线塞尔维亚90%的股份，需在2023年6月30日前完成；第二阶段收购子午线塞尔维亚剩余10%的股份，需在2023年10月31日前完成，双方已口头同意延期并修改条款[302][320][303][321] - 公司收购子午线公司需支付5699.9万股受限普通股，每股价值3.50美元；1000股C系列优先股；428.5714万股受限普通股；400万股受限普通股[301][319] - 公司完成子午线收购后，预计合并运营将继续通过各自业务实现自给自足，对流动性影响较小[311] - 公司正在积极寻求资金来源以满足子午线收购的现金需求，计划通过债务融资，但尚未达成相关贷款协议，且融资可能无法以有利条件获得[310] - 公司可能因收购子午线公司而面临资金不足的情况，若无法筹集到额外资金，可能会缩减业务规模，导致证券价值下降[312] - 公司完成收购需至少获得5000万美元第三方贷款融资，截止日期为2023年5月31日（双方口头同意延期）[322] - 公司将在第一阶段交割后30天内，向子午线公司员工发行300万美元受限股票单位[326] - 1000万美元本票年利率为7%（违约时为18%），每月支付利息，到期日为第一阶段交割后九个月[329] 公司流动性与资金需求 - 公司历史上主要的流动性来源是运营产生的现金流、债务和股权融资以及可用现金和现金等价物，主要用于满足持续的现金需求[314] - 公司运营产生的现金预计足以满足未来12个月及以后的营运资金需求，包括系统开发、营销活动和库存采购等方面的投资和费用[314] 公司EBITDA数据 - 2023年4月30日结束的三个月，公司EBITDA为45.1907万美元，2022年同期为112.3718万美元；六个月的EBITDA为134.1512万美元，2022年同期为185.2984万美元[317] 各业务线收入数据 - 2023年4月30日止三个月，公司独特IP和技术系统收入为218,030美元，2022年同期为212,378美元[336] - 2023年4月30日止三个月，第三方游戏内容转售收入为3,581,953美元，2022年同期为3,153,257美元，增长428,696美元[339][340] - 2023年4月30日止三个月，奖品竞赛门票销售收入为6,488,466美元，2022年同期为5,117,108美元，增长1,371,358美元[341] - 2023年4月30日止三个月，在线赌场收入为19,910美元，2022年同期为0美元[342] 公司营收、成本与利润数据 - 2023年4月30日止三个月，公司总成本为8,248,377美元，2022年同期为5,942,181美元[345][346][347][348] - 2023年4月30日止三个月，公司总营收为10,308,359美元，2022年同期为8,482,743美元[343] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月内，商品销售总成本分别为8248377美元和5942181美元[349] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月内，毛利润分别为2059982美元和2540562美元，同比减少480580美元；毛利率分别为20%和30%[350][351] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月内，一般及行政费用分别为1823189美元和1598428美元，同比增加224761美元[353] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月内，关联方一般及行政费用分别为727526美元和183600美元，其中股份支付增加510728美元，咨询和薪金费用增加33198美元[355][357] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月内，利息费用分别为740美元和0美元，利息收入分别为16920美元和542美元，外汇收益分别为13101美元和114153美元，所得税拨备分别为72301美元和171780美元[358][359][360][361] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月内，归属于非控股股东的净收入分别为0美元和114465美元，归属于公司的净收入（亏损）分别为 - 533753美元和586984美元，同比减少1120737美元[363][365] - 2023年和2022年截至4月30日的六个月内，总收入分别为21086038美元和17359848美元[373] - 2023年和2022年截至4月30日的六个月内，商品销售总成本分别为16583022美元和12795183美元[379] - 2023年和2022年截至4月30日的六个月内，毛利润分别为4503016美元和4564665美元，同比减少61649美元；毛利率分别为21%和26%[380][381] - 2023年和2022年截至4月30日的六个月内，一般及行政费用分别为3860484美元和3062973美元[383] - 一般及行政费用增加797,511美元，主要因员工和顾问的基于股票的薪酬费用增加621,104美元以及B2B部门工资成本增加385,869美元[384] - 2023年和2022年4月30日止六个月，关联方一般及行政费用分别为1,462,220美元和339,200美元，基于股票的薪酬增加1,033,624美元，咨询和工资费用增加89,396美元[385] - 2023年和2022年4月30日止六个月，利息费用分别为1,738美元和0美元，增加的1,738美元归因于公司信用卡余额利息[386] - 2023年和2022年4月30日止六个月，利息收入分别为28,825美元和983美元，增加的28,825美元主要因利率上升[387] - 2023年和2022年4月30日止六个月，外汇收益分别为33,314美元和198,829美元，减少的165,515美元主要因美元兑其他货币贬值[388] - 2023年和2022年4月30日止六个月，所得税拨备分别为217,987美元和247,184美元，减少的29,197美元归因于英国B2C部门毛利润减少导致的税收费用相应减少[389] - 2023年和2022年4月30日止六个月，归属于非控股股东的净收入分别为0美元和178,757美元，2023年因公司收购RKings剩余20%权益后无该部分收入[391] - 2023年和2022年4月30日止六个月，归属于公司的净亏损和净收入分别为(977,274)美元和936,363美元，减少的1,913,637美元主要因毛利润减少61,649美元、基于股票的薪酬增加1,594,655美元和外汇收益减少165,515美元[393] 公司投票权情况 - C类有表决权优先股持有人每股有7500票投票权，总计750万票[330] 公司现金流量情况 - 2023年和2022年4月30日止六个月，经营活动产生的现金分别为737,124美元和2,605,796美元，投资活动使用的现金分别为96,062美元和3,462,017美元，融资活动使用的现金分别为32,322美元和0美元[403]

公司收购情况 - 公司于2021年11月1日收购RKings Competitions Ltd. 80%股份，2022年11月4日收购剩余20%股份[252] - 公司于2022年8月1日收购GMG Assets[252] - 公司于2022年7月11日收购Golden Matrix MX, S.A. DE C.V.[252] - 2023年1月11日公司与Meridian Sellers签订股份买卖协议，收购Meridian Companies 100%已发行股本[271][286] - 收购代价包括初始现金支付5000万美元、5699.9万股受限普通股（每股3.5美元）、1000股C系列优先股等[272][287] - 收购分两阶段完成，第一阶段收购除Meridian Serbia外的100%及Meridian Serbia的90%，需在2023年6月30日前完成；第二阶段收购Meridian Serbia剩余10%，需在2023年10月31日前完成[273][288] - 完成收购需筹集7000万美元现金，其中5000万美元在第一阶段交割时支付[274] - 公司完成收购需至少获得第三方贷款人提供的5000万美元融资，截止日期为2023年5月31日[289] - 子午线收购协议有60天尽职调查期，公司和子午线卖方有权在该期间内终止协议[294] - 若涉及融资的协议有分手费等费用，公司和子午线卖方各承担50% [295] - 公司将在第一阶段交割后30天内，向子午线公司员工发行价值300万美元的受限股票单位[292] - 1000万美元本票年利率为7%，违约时为18%，到期日为第一阶段交割后九个月[296] B2B业务数据 - 截至2023年1月31日，B2B业务系统有超720万注册玩家和超710个独特的赌场及真人游戏运营[256] B2C业务数据 - 2022年11月1日至2023年1月31日，B2C业务中GMG Assets完成超29笔交易，收入达121.5516万美元，净利润为4.6489万美元[258] - 截至2023年1月31日，B2C业务中RKings有超27.9万注册用户[258] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年1月31日，公司现金余额为1542.3897万美元[270] - 截至2023年1月31日，公司流动资产包括现金1542.3897万美元、应收账款348.9673万美元和存货161.2975万美元，负债为386.6696万美元[275] - 公司可能需支付约57.3万美元（50万英镑）作为2021年11月1日完成的RKings 80%收购的保留款，该款项存在争议[276] - 2023年1月31日止三个月，公司EBITDA为88.9605万美元，2022年同期为72.9266万美元[284] - 2023年1月31日止三个月，公司净利润为41.3671万美元，2022年同期净亏损44.3521万美元[284] - 2023年1月31日止三个月，公司IP和技术系统收入为189,381美元，低于2022年的238,127美元[304] - 2023年1月31日止三个月，第三方游戏内容转售收入为4,035,076美元，高于2022年的3,142,703美元[306] - 2023年1月31日止三个月，奖品竞赛门票销售收入为6,553,222美元，高于2022年的5,496,275美元[308] - 2023年1月31日止三个月，公司总收入为10,777,679美元，高于2022年的8,877,105美元[309] - 2023年1月31日止三个月，公司商品销售成本为8,334,645美元，高于2022年的6,853,002美元[313] - 2023年1月31日止三个月毛利润为2443034美元，较2022年同期的2024103美元增加418931美元，主要因B2C和B2B业务增长[314] - 2023年和2022年1月31日止三个月毛利率均为23%，2023年B2B业务毛利率约24%，2022年为23%，B2C业务毛利率均约22%[315] - 2023年和2022年1月31日止三个月，一般及行政开支分别为2037295美元和1464545美元，主要因股份支付费用、营销和工资成本增加[317] - 2023年和2022年1月31日止三个月，关联方一般及行政开支分别为734694美元和155600美元，股份支付和咨询及工资费用均增加[320] - 2023年和2022年1月31日止三个月，利息支出分别为998美元和0美元，利息收入分别为11905美元和441美元，外汇收益分别为20213美元和84676美元，所得税拨备分别为145686美元和75404美元[322][323][324][325] - 2023年1月31日止三个月公司净亏损443521美元，2022年同期净利润349379美元，减少792900美元，主要因股份支付增加[328] - 2023年1月31日现金及现金等价物为15423897美元，较2022年10月31日的14949673美元增加474224美元，主要因经营活动产生的现金[329][330][331] - 2023年和2022年1月31日止三个月，经营活动提供的现金分别为401653美元和1841399美元，投资活动使用的现金分别为60923美元和3395318美元，融资活动提供的现金分别为0美元和200美元[335] - 公司与RKings卖家Paul Hardman就573000美元暂扣金额存在争议，该金额已计入公司负债[341] 公司市场与策略 - 公司核心市场为亚太地区，目标是全球拓展客户群[257] - 公司增长策略包括支持现有客户、拓展全球业务、投资营销等[264] 公司财务状况与应对 - 公司面临经济环境不确定性，认为业务有韧性且有流动性应对财务义务[261][262] - 公司历史主要流动性来源为经营现金流、债务和股权融资以及可用现金和现金等价物，主要用于满足日常现金需求[281] - 公司使用EBITDA评估业绩和确定激励补偿，但其作为分析工具存在局限性[282][283] 财务报表编制情况 - 公司财务报表编制需管理层进行估计和判断，截至2023年1月31日，关键会计政策无重大变化[343]

公司客户情况 - 公司拥有超710万注册用户，目标是全球拓展客户群[466] 公司现金及流动性情况 - 截至2022年10月31日，公司现金余额为14949673美元，预计运营现金流可满足未来12个月及以后的营运资金需求[469] - 截至2022年10月31日，未使用流动资产包括现金14949673美元、应收账款3054737美元和存货1147591美元，负债为2774932美元[470] - 截至2022年10月31日，现金及现金等价物为14,949,673美元，较2021年的16,797,656美元减少[538] - 2022年10月31日现金及现金等价物为14,949,673美元，较2021年10月31日的16,797,656美元下降约10%[578] 公司盈利及营收情况 - 2022年10月31日结束的12个月，公司EBITDA为3526543美元，净利润为44028美元[474] - 2022年和2021年10月31日结束的12个月，公司总营收分别为36034856美元和11285731美元[483] - 2022年10月31日结束的12个月，公司因使用游戏IP和技术系统获得的营收为872066美元，较2021年的2406274美元有所下降[477] - 2022年10月31日结束的12个月，公司转售游戏内容的营收为13976193美元，较2021年的8879457美元有所增加[479] - 2022年10月31日结束的12个月，公司通过销售奖品竞赛门票获得的总营收为21186597美元[482] - 2022年和2021年10月31日结束的12个月，公司顾问期权摊销费用分别为562857美元和470437美元[486] - 2022年10月31日止十二个月游戏内容转售的商品销售成本为10352814美元，较2021年同期的6535585美元增加3817229美元[489][491] - 2022年10月31日止十二个月与奖品竞赛相关的商品销售成本为15956558美元，公司在2021年11月1日前无此类成本[494] - 2022年和2021年10月31日止十二个月的商品销售总成本分别为26872229美元和7006022美元[495] - 2022年10月31日止十二个月毛利润为9162627美元，较2021年同期的4279709美元增加4882918美元[496] - 2022年10月31日止十二个月毛利率为25%，2021年同期为38%[498] - 2022年和2021年10月31日止十二个月的一般及行政费用分别为5442591美元和1264672美元[501] - 2022年和2021年10月31日止十二个月与关联方的一般及行政费用分别为2841137美元和1719621美元[505] - 2022年和2021年10月31日止十二个月的专业费用分别为663315美元和336139美元[510][512] - 截至2022年10月31日的十二个月，研发费用从178,625美元降至23,092美元，减少了155,533美元[515] - 截至2022年10月31日的十二个月，利息费用从955美元降至0美元[519] - 截至2022年10月31日的十二个月，利息收入从242美元增至9,190美元[521] - 截至2022年10月31日的十二个月，外汇收益从亏损39,709美元变为收益261,395美元[524] - 截至2022年10月31日的十二个月，所得税拨备从0美元增至419,049美元[532] - 截至2022年10月31日的十二个月，归属于非控股股东的净收入从0美元增至294,066美元[534] - 截至2022年10月31日的十二个月，归属于公司的净亏损从盈利700,230美元变为亏损250,038美元，增加了950,268美元[535] - 截至2022年10月31日的12个月，公司总营收为36,034,856美元，较截至2021年10月31日的12个月的9,333,492美元增长约286.1%[581] - 截至2022年10月31日的12个月，公司净亏损250,038美元，而截至2021年10月31日的12个月净利润为648,072美元[581] - 截至2022年10月31日的12个月，公司毛利润为9,162,627美元，较截至2021年10月31日的12个月的3,282,984美元增长约179.1%[581] - 截至2022年10月31日的12个月，公司总运营费用为8,970,135美元，较截至2021年10月31日的12个月的2,532,130美元增长约254.2%[581] - 2022年基本和摊薄后普通股每股净亏损均为0.01美元，2021年基本每股净利润为0.03美元，摊薄后为0.02美元[581] 公司收购情况 - 2021年11月1日公司收购RKings 80%的权益，截至2022年11月30日增至100%[494] - 2022年8月1日公司收购GMG Assets[496][501] - 2021年1月19日，公司收购澳大利亚公司Global Technology Group Pty Ltd 100%股权，为同一控制下企业合并[593][601] - 2021年11月1日，公司收购英国公司RKingsCompetitions Ltd 80%股权，进入B2C业务领域[594] - 2022年8月1日，公司收购英国公司GMG Assets Limited 100%股权，以促进RKings的运营[594] - 2022年7月11日，公司收购Golden Matrix MX 99.99%股权，用于在墨西哥经营在线赌场[595] - 2021年1月19日公司以115,314美元（85,000英镑）收购GTG 100%股份[642] - 2022年8月1日生效，公司拟以30,708美元（25,000英镑）收购GMG Assets 100%股份，截至2022年10月31日未支付对价[644][645] - 2021年11月29日公司以11,092,150美元收购RKings 80%股份，2021年11月1日至2022年10月31日，RKings贡献收入20,162,329美元，归属GMGI净收入1,176,265美元[647][656] 公司融资情况 - 2020年8月20日，公司向11名合格投资者出售527,029个单位，单价3.40美元，筹集现金1,791,863美元[545] - 2020年12月9日至2021年1月7日，10名认股权证持有人行使购买409,029股普通股的认股权证，支付行使价1,677,019美元[547] - 2021年1月20日，公司向一名投资者出售1,000,000个单位，单价5.00美元，筹集现金4,999,982美元[548] - 2021年7月9日，认股权证持有人行使部分认股权证购买170,000股普通股，支付1,020,000美元，公司实际收到1,019,982美元[551] - 2021年10月25 - 27日，公司进行注册直接发行，出售496,429股普通股及同等数量认股权证，总价7.00美元/份，总收益约347.5万美元[553] - 发行代理收取发行总收益6%的现金费用、1%的非报销费用，并报销不超过60,000美元的费用[555] - 发行的认股权证期限三年，行使价8.63美元/股，有现金行使和反稀释权利，受益所有权限制为4.99%（可选增至9.99%）[557] - 2022年10月31日止12个月，融资活动提供的净现金为32,000美元，主要归因于期权行使[544] - 2021年10月31日止12个月，融资活动提供的净现金为10,668,363美元，主要源于私募股权证券销售、认股权证行使和公开发行[544] 公司财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[568] 公司资产负债及股东权益情况 - 2022年10月31日公司总资产为32,571,413美元，较2021年10月31日的20,458,948美元增长约59.2%[578] - 2022年10月31日公司总负债为2,774,932美元，较2021年10月31日的1,530,839美元增长约81.3%[579] - 2022年10月31日公司股东权益为29,796,481美元，较2021年10月31日的18,928,109美元增长约57.4%[579] - 2022年10月31日应收账款净额为2,641,023美元，较2021年10月31日的1,762,725美元增长约49.8%[578] - 2019年7月31日，优先股金额为1000美元，累计亏损26437735美元，股东权益为1033328美元[583] - 2020年1月31日，净收入为966774美元，股东权益为2473198美元[583] - 2021年1月31日，因私募发行股份带来权益增加8468864美元，净收入为398080美元，股东权益为13261937美元[583] - 2021年10月31日，因发行股份用于收购GTG权益减少53709美元，净收入为648072美元，股东权益为18928109美元[583] - 2022年10月31日，因收购RKings权益增加5626150美元，净利润为44028美元，股东权益为29796481美元[584] - 2020年1月31日较2019年7月31日，股东权益增加约139.34%（(2473198 - 1033328) / 1033328 * 100%）[583] - 2021年1月31日较2020年1月31日，股东权益增加约436.23%（(13261937 - 2473198) / 2473198 * 100%）[583] - 2021年10月31日较2021年1月31日，股东权益增加约42.74%（(18928109 - 13261937) / 13261937 * 100%）[583] - 2022年10月31日较2021年10月31日，股东权益增加约57.42%（(29796481 - 18928109) / 18928109 * 100%）[583][584] - 2022年10月31日，非控股股东权益公允价值为2705000美元[584] 公司现金流量情况 - 截至2022年10月31日的十二个月，经营活动产生的现金流量为2,771,418美元，投资活动使用的现金流量为4,405,409美元，融资活动产生的现金流量为32,000美元[541] - 截至2022年10月31日的十二个月，经营活动提供的净现金为277.1418万美元，投资活动使用的净现金为440.5409万美元，融资活动提供的净现金为3.2万美元[586][588] - 截至2021年10月31日的九个月，经营活动提供的净现金为127.1119万美元，投资活动使用的净现金为23.1314万美元，融资活动提供的净现金为405.1165万美元[586][588] - 截至2021年1月31日的十二个月，经营活动提供的净现金为187.8043万美元，投资活动提供的净现金为0.0192万美元，融资活动提供的净现金为797.161万美元[586][588] - 截至2020年1月31日的六个月，经营活动提供的净现金为98.6723万美元，融资活动使用的净现金为86.1313万美元[586][588] 公司坏账及资产相关情况 - 2022年10月31日和2021年10月31日，坏账准备分别为0美元和16.8557万美元，在截至2022年10月31日的十二个月内，未记录坏账费用[605] - 2022年10月31日和2021年10月31日存货分别为1147591美元和0美元[613] - 2022年10月31日和2021年10月31日财产、

Golden Matrix Group, Inc. UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended July 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______ to _______ Commission File Number 001-41326 (Exact name of registrant as specified in its charter) Nevada 46-1814729 (State or other jurisdiction of inc ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended April 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______ to _______ Commission File Number 001-41326 Golden Matrix Group, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Nevada 46-1814729 (State or other jurisdiction of in ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended January 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______ to _______ Commission File Number 000-54840 Golden Matrix Group, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Nevada 46-1814729 (State or other jurisdiction of ...