财务表现 - 公司2023年第二季度收入为55.5万美元，同比增长161%，主要来自生命科学部门的销售[110] - 公司2023年第二季度毛利率为46%，相比2022年同期的67%有所下降，主要由于收入结构变化[111] - 公司2023年第二季度净亏损为207.5万美元，同比减少25%，主要由于收入增长和成本控制[110] - 公司2023年第二季度净亏损为210万美元，非现金费用为45.9万美元，运营资产和负债的变动对现金产生了14.8万美元的正面影响[123] 研发与临床试验 - 公司2023年第二季度研发费用为74.7万美元，同比下降46%，主要由于2022年的一次性非现金费用[113] - 公司主要候选药物IGC-AD1正在进行治疗阿尔茨海默病相关躁动的2B期临床试验[99] - 公司正在开发TGR-63作为阿尔茨海默病的疾病修饰剂，目前处于临床前阶段[100] 资金与融资 - 公司获得1200万美元的循环信贷额度，主要用于支持阿尔茨海默病研究的营运资金需求[106] - 公司于2023年6月30日与O-Bank, CO., LTD.签订了最高1200万美元的贷款协议，并出售了1000万股股票，筹集了300万美元[116] - 公司计划通过私募和ATM发行筹集更多资金，但无法保证成功[118] 现金与营运资金 - 公司现金及现金等价物从2023年3月31日的319.6万美元减少至2023年6月30日的172.3万美元，减少了147.3万美元，降幅为46%[120][121] - 公司营运资金从2023年3月31日的456.8万美元减少至2023年6月30日的294.7万美元，减少了162.1万美元，降幅为35%[120] - 公司2023年第二季度经营活动产生的现金净流出为146.8万美元，较2022年同期的219.6万美元减少了72.8万美元，降幅为33%[122] - 公司2023年第二季度投资活动产生的现金净流出为5000美元，较2022年同期的15.8万美元减少了15.3万美元，降幅为97%[122][125][126] - 公司2023年第二季度融资活动产生的现金净流出为1000美元，与2022年同期持平[122][127] 产品与市场 - 公司推出了女性健康品牌Holief™，专注于治疗月经痛和经前综合症的OTC产品[103] - 公司基础设施部门2023年第二季度收入为16.7万美元，同比增长显著，主要由于完成了一项建筑合同[110] 知识产权与专利 - 公司获得了加拿大专利局关于使用大麻素治疗癫痫的专利许可，并在欧洲获得了类似保护[106] 债务与负债 - 公司没有重大长期债务、资本租赁义务或其他长期负债[115] - 公司没有表外安排，包括衍生金融工具、利率互换交易或外汇远期合约[128]

阿尔茨海默病相关研发 - 公司的主要收入来源是生命科学部门，未来预计来自治疗阿尔茨海默病的实验药物[224] - IGC-AD1目前正在进行2B期临床试验，用于治疗阿尔茨海默病相关的躁动症状[227] - 公司正在开发TGR-63，一种在阿尔茨海默病细胞系中显示出减少神经毒性的潜力的临床前分子[224] - 公司已提交IGC-AD1的临床试验报告给FDA，并完成了所有剂量递增研究[226] - 公司预计到2030年全球将有5500万人受到阿尔茨海默病的影响[226] - 公司已获得美国专利商标局授予的第二项专利，用于治疗阿尔茨海默病的极低剂量THC[244] - 公司已开始在加拿大进行IGC-AD1的2期临床试验，并计划在美国、加拿大和南非增加试验地点[244] - 公司已提交一项名为“混合大麻素的组成、合成及医疗用途”的临时专利申请[244] - 公司正在研发IGC-AD1，一种用于治疗阿尔茨海默病的药物，已完成剂量递增研究并提交临床试验报告[316] - 公司拥有两个业务板块：生命科学和基础设施，生命科学板块专注于植物大麻素在阿尔茨海默病等疾病中的应用[320] - 公司已提交41项专利申请，涵盖阿尔茨海默病、中枢神经系统疾病等领域，截至2023年3月31日，已获得9项专利授权[317] 财务表现与资金状况 - 公司2023财年收入为91.1万美元，同比增长129%，主要来自生命科学领域的白标产品和品牌女性健康产品销售[245] - 2023财年研发费用为350万美元，同比增长49%，主要用于IGC-AD1的二期临床试验和TGR-63的临床前研究[248] - 2023财年销售、一般及行政费用为850万美元，同比下降36%，主要由于一次性费用减少420万美元[247] - 公司2023财年现金及现金等价物减少730万美元至320万美元，同比下降69%[256] - 公司于2023年6月30日获得1200万美元的营运资金信贷额度，并出售1000万股股票筹集300万美元[252] - 2023财年运营活动现金流出为700万美元，同比下降6%，主要由于净亏损1150万美元[258] - 公司2023财年投资活动现金流出为23.5万美元，同比下降68%，主要用于知识产权收购和固定资产购买[261] - 公司2023年总资产为17,178千美元，较2022年的26,834千美元下降35.9%[305] - 公司2023年营收为911千美元，同比增长129.5%，2022年为397千美元[307] - 公司2023年净亏损为11,506千美元，较2022年的15,016千美元减少23.4%[307] - 公司2023年研发费用为3,461千美元，同比增长48.5%，2022年为2,330千美元[307] - 公司2023年现金及现金等价物为3,196千美元，较2022年的10,460千美元下降69.4%[305] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-7,047千美元，较2022年的-7,462千美元有所改善[313] - 公司2023年通过发行普通股获得净收益103千美元，2022年为4,145千美元[310] - 公司2023财年和2022财年的净亏损分别为1150万美元和1500万美元[332] - 截至2023年3月31日，公司的现金及现金等价物为319.6万美元，较2022年的1046万美元大幅下降[337] - 公司预计当前的现金及现金等价物余额足以支持未来12个月的运营[333] - 2023财年和2022财年的加权平均流通股数分别为52,576,258股和49,991,631股[329] - 截至2023年3月31日，应收账款净额为10.7万美元，较2022年的12.5万美元有所下降[336] - 公司2023财年和2022财年的每股基本亏损相等，因为所有潜在股权均为反稀释[329] - 公司目前处于临床试验阶段，尚未实现盈利，预计未来将继续产生重大运营和净亏损[331] - 公司2023财年未发生重大网络安全事件[359] - 2023财年研发费用为350万美元，较2022财年的230万美元增长52.2%[360] - 2023财年库存总额为265.1万美元，较2022财年的354.8万美元下降25.3%[370] - 2023财年因产品过期、处理成本、废料和浪费材料导致的库存损失为37.6万美元，较2022财年的25.2万美元增长49.2%[371] - 2023财年无形资产总额为1170万美元，较2022财年的917万美元增长27.6%[373] - 2023财年专利摊销费用为5.7万美元，较2022财年的2.4万美元增长137.5%[375] - 2023财年折旧费用为60万美元，较2022财年的62.7万美元下降4.3%[378] - 2023财年短期租赁费用为17.8万美元，与2022财年持平[382] - 2023财年运营租赁费用为14.8万美元，较2022财年的14.9万美元下降0.7%[385] - 2023财年租赁负债总额为34万美元，较2022财年的46.4万美元下降26.7%[386] - 截至2023年3月31日，公司的应计负债总额为136.8万美元，较2022年同期的146万美元有所下降[387] - 公司持有的经济伤害灾难贷款（EIDL）余额为14.1万美元，其中短期贷款为3千美元[388] - 公司在2023财年通过“市场发行”（ATM）筹集了10.3万美元，用于营运资金、资本支出、临床试验等[394] - 截至2023年3月31日，公司已发行和流通的普通股为53,077,436股，授权发行的普通股为1.5亿股[392] - 公司授予了550万份限制性股票单位（RSUs），公允价值为550万美元，加权平均价值为每股1美元[395] - 2023财年，公司的股票薪酬费用为280万美元，较2022财年的220万美元有所增加[396][397] - 截至2023年3月31日，公司持有的现金及现金等价物为319.6万美元，较2022年的1046万美元大幅下降[399] - 公司预计在未来四年内将确认270万美元的未确认费用，与非归属股票和股票期权相关[398] - 公司持有的递延税资产为1357.3万美元，但由于历史亏损和未来收入的不确定性，已全额计提估值准备[402] - 截至2023年3月31日，公司的非财务结转亏损总额为6191.5万美元，预计将在未来多年内逐步到期[403] - 2023财年总营收为911,000美元，其中基础设施部门贡献113,000美元（12%），生命科学部门贡献798,000美元（88%）[412] - 2022财年总营收为397,000美元，其中基础设施部门贡献38,000美元（9%），生命科学部门贡献359,000美元（91%）[413] - 2023财年生命科学部门的健康与生活方式产品收入为416,000美元，白标服务收入为382,000美元[407] - 2023财年基础设施部门的租赁收入为37,000美元，建筑合同收入为76,000美元[407] - 2023财年公司在美国的营收为777,000美元（86%），在印度的营收为113,000美元（12%），在哥伦比亚的营收为21,000美元（2%）[413] - 2023财年公司非流动资产总额为10,712,000美元，其中美国占6,127,000美元，外国（印度、香港、哥伦比亚）占4,585,000美元[414] - 2022财年公司非流动资产总额为11,723,000美元，其中美国占6,360,000美元，外国（印度、香港、哥伦比亚）占5,363,000美元[415] - 2023年6月30日，公司成功获得1200万美元的营运资金信贷额度，并出售10,000,000股股票，筹集300万美元[416] 知识产权与专利 - 公司已获得美国专利商标局授予的第二项专利，用于治疗阿尔茨海默病的极低剂量THC[244] - 公司已提交一项名为“混合大麻素的组成、合成及医疗用途”的临时专利申请[244] - 公司已获得美国专利商标局授予的专利，用于治疗多种类型的癫痫和癫痫发作[244] - 公司已提交41项专利申请，涵盖阿尔茨海默病、中枢神经系统疾病等领域，截至2023年3月31日，已获得9项专利授权[317] 公司战略与运营 - 公司已更名为IGC Pharma, Inc.，以更好地反映其战略重点和未来愿景[244] - 公司计划通过私募和ATM发行筹集更多资金，以支持研发项目和运营[253] - 公司在美国、印度、哥伦比亚和香港运营，财务报表受美元、印度卢比、港币和哥伦比亚比索汇率波动影响[289] - 公司没有表外金融工具、担保、利率互换交易或外汇远期合约[294] - 公司财务报表已通过独立注册会计师事务所的审计，符合美国公认会计原则[298] - 公司采用权益法核算持股超过20%且具有重大影响的投资[274] - 公司采用特定识别法记录债务投资的已实现损益[275] - 公司采用Black-Scholes期权定价模型估算股票期权的公允价值[287] - 截至2023年3月31日，公司的短期投资约为15.4万美元[277] - 2023财年公司未发生投资减值，而2022财年公司投资减值约为4.9万美元[278] - 截至2023年3月31日，公司资产负债表上报告了约40.7万美元的临床试验相关库存，而2022年无相关库存[281] - 截至2023年3月31日，公司持有的可销售证券按公允价值计量，非可销售证券按成本计量[339] - 2023财年和2022财年公司未发生已知或检测到的网络安全漏洞[292]

财务表现 - 公司收入在2022年12月31日结束的三个月内达到33.2万美元，同比增长134%[136] - 公司毛利润在2022年12月31日结束的三个月内为10.2万美元，同比增长65%[136] - 公司收入在2022年12月31日结束的九个月内达到74.5万美元，同比增长171%[141] - 公司毛利润在2022年12月31日结束的九个月内为37.9万美元，同比增长201%[141] - 其他净收入在截至2022年12月31日的九个月内减少了约39.5万美元，降幅为88%，总其他收入分别为5.6万美元和45.1万美元[146] 研发投入 - 公司研发费用在2022年12月31日结束的三个月内为80.6万美元，同比增长114%[139] - 公司研发费用在2022年12月31日结束的九个月内为296.8万美元，同比增长171%[144] - 公司预计随着TGR-63的开发和IGC-AD1的2期试验推进，研发费用将继续增加[139][144] 临床试验进展 - 公司正在进行IGC-AD1的2B期临床试验，目标治疗阿尔茨海默病相关的躁动症状[130] - 公司计划通过增加临床试验地点来扩大IGC-AD1的2期试验，目标招募146名患者[130] 知识产权 - 公司拥有9项专利和7项专利申请，涉及IGC-AD1和TGR-63用于阿尔茨海默病的治疗[127] 现金流与融资 - 现金及现金等价物从2022年3月31日的1046万美元减少至2022年12月31日的494.5万美元，降幅为53%[150][151] - 运营活动产生的净现金流出为553万美元，较2021年同期的657.5万美元减少了16%[153] - 投资活动产生的净现金流入为7000美元，较2021年同期的18.9万美元流出增加了104%[153] - 融资活动产生的净现金流入为10.1万美元，较2021年同期的414.3万美元减少了98%[153] - 公司预计现有现金及短期流动性安排足以满足短期内的运营资本需求、资本资产购买、债务偿还及临床试验等需求[148] - 公司计划通过非稀释性融资机会（如小型企业研发计划）和S-3表格的注册声明筹集资本[148] 负债与流动性 - 公司没有重大长期债务、资本租赁义务或其他长期负债，流动性来源包括现金及现金等价物、ATM发行筹集的资金和运营现金流[147] - 公司没有表外安排，包括衍生金融工具、利率互换交易或外汇远期合约[159] 会计政策 - 公司认为其关键会计政策包括收入确认、库存、应收账款、外币折算、长期资产和投资减值、股票薪酬及网络安全[160]

业务线构成 - 公司有生命科学和基础设施两个业务板块[131] 生命科学业务线表现 - 生命科学板块有IGC - AD1和TGR - 63两个主要研究药物资产，IGC - AD1处于治疗阿尔茨海默病痴呆症激越的2期试验，TGR - 63处于临床前试验[133] - 公司拥有八项专利和七项专利申请，其中IGC - AD1和TGR - 63各有两项[134] - 约76%的阿尔茨海默病患者有激越症状[134] 基础设施业务线表现 - 基础设施业务受COVID - 19疫情和印度季风季节影响，恢复缓慢[146,147,153] 收入和利润（同比） - 2022年9月30日止三个月，公司收入约20.2万美元，较2021年同期的5.6万美元增长261% [147] - 2022年9月30日止六个月，公司收入约41.4万美元，较2021年同期的13.3万美元增长211% [153] 成本和费用（同比） - 2022年9月30日止三个月，研发费用约76.8万美元，较2021年同期的27.6万美元增长178% [150] - 2022年9月30日止六个月，研发费用约216.2万美元，较2021年同期的72万美元增长200% [156] 其他财务数据变化 - 2021年6个月内公司对Evolve I, Inc.的投资减值3.7万美元，2022年同期无投资减值[157] - 2022年9月30日止六个月其他净收入减少约38.4万美元，降幅86%，2022年和2021年同期其他收入分别约为6.3万美元和44.7万美元[158] - 截至2022年9月30日和3月31日，现金及现金等价物分别为662.3万美元和1046万美元，减少383.7万美元，降幅37%；营运资金分别为981.7万美元和1267万美元，减少285.3万美元，降幅22%[163] - 2022年和2021年6个月经营活动使用现金分别约为388.2万美元和415.3万美元，变化27.1万美元，降幅7%[166] - 2022年和2021年6个月投资活动提供/使用现金分别为2.4万美元和14万美元，变化16.4万美元，增幅117%[166] - 2022年和2021年6个月融资活动提供现金分别为10.1万美元和414.4万美元，减少404.3万美元，降幅98%[166] - 2022年和2021年6个月现金及现金等价物净减少分别为383.7万美元和14.9万美元，变化368.8万美元，增幅2475%[166] 经营活动现金情况 - 2022年9月30日止六个月经营活动净现金使用约380万美元，包括净亏损约520万美元、非现金费用正向影响约220万美元、经营资产和负债负向变化约80.8万美元[167] - 2021年9月30日止六个月经营活动净现金使用约410万美元，包括净亏损约600万美元、非现金费用正向影响约220万美元、经营资产和负债负向变化约21.5万美元[168] 投资活动现金情况 - 2022年9月30日止六个月投资活动净现金提供约2.4万美元，包括出售物业、厂房及设备所得约27.7万美元，专利相关费用约6万美元，短期投资约19.3万美元[169] - 2021年9月30日止六个月投资活动净现金使用约14万美元，包括专利相关费用约1.5万美元，购买物业、厂房及设备约12.5万美元[170]

财务数据关键指标变化 - 2022年Q2营收21.2万美元，较2021年Q2的7.7万美元增长13.5万美元，增幅175%[151] - 2022年Q2毛利润14.2万美元，较2021年Q2的2.6万美元增长11.6万美元，增幅446%[151] - 2022年Q2销售、一般和行政费用降至约150万美元，较2021年Q2减少约22.6万美元，降幅13%[154] - 2022年Q2研发费用增至140万美元，较2021年Q2增加约95万美元，增幅214%[155] - 2022年Q2其他净收入降至约1.7万美元，较2021年Q2减少约42.6万美元，降幅96%[157] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物从3月31日的1046万美元降至805.3万美元，减少约240.7万美元，降幅约23%[162][163] - 截至2022年6月30日，营运资金从3月31日的1267万美元降至1106.8万美元，减少约160.2万美元，降幅约13%[162] - 2022年第二季度，经营活动使用现金219.6万美元，较2021年同期的185.1万美元增加34.5万美元，增幅19%[165] - 2022年第二季度，投资活动使用现金15.8万美元，较2021年同期的9.5万美元增加6.2万美元，增幅65%[165] - 2022年第二季度，融资活动使用现金1000美元，较2021年同期提供的72.6万美元减少72.7万美元，降幅100%[165] - 2022年第二季度，现金及现金等价物净减少240.7万美元，较2021年同期的122.9万美元增加117.8万美元，增幅96%[165] - 2022年第二季度，经营活动净现金使用额220万美元，包括净亏损约280万美元、非现金费用带来的正向影响约140万美元、经营资产和负债的负向变化约79.3万美元[166] - 2022年第二季度，投资活动净现金使用额15.8万美元，包括专利相关收购和备案费用约3.1万美元、物业、厂房及设备购置约12.7万美元[168] - 2022年第二季度，融资活动净现金使用额1000美元，为偿还贷款；2021年同期融资活动提供净现金72.6万美元，为通过ATM发售股权股票的净收益[170] 各条业务线表现 - 公司有生命科学和基础设施两个业务板块[134] - 生命科学板块的IGC - AD1在进行治疗阿尔茨海默病痴呆症激越的2期临床试验，计划招募146名患者[138][146] 其他没有覆盖的重要内容 - 2022年6月7日，公司获得治疗癫痫疾病的专利[146] - 2022年5月10日，公司子公司完成与JNCASR协议的未完成事项，获得特定分子、技术等的全球独家权利[146] - 公司认为现有现金等短期流动性安排能满足未来12个月运营需求，但仍会适时筹集资金[159] - 公司无未偿还的衍生金融工具、资产负债表外担保、利率互换交易或外汇远期合约等资产负债表外安排[172]

收入和利润（同比环比） - 2022财年总收入为39.7万美元，较2021财年的89.8万美元下降56%[230] - 2022财年毛利润为19.4万美元，毛利率从12%提升至48%[230][231] - 2022财年运营亏损为1542.8万美元，同比增长77%[230] - 其他收入净额增加约37.9万美元，从2021财年的8.2万美元增至2022财年的46.1万美元，主要由于43万美元的PPP贷款豁免[235] - 减值损失减少约12万美元，从2021财年的16.9万美元降至2022财年的4.9万美元[234] - 净销售额从2021财年的89.8万美元下降至2022财年的39.7万美元，其中生命科学板块的保健与生活方式收入从68.8万美元降至31.6万美元[257] - 公司总营收从2021财年的89.8万美元大幅下降至2022财年的39.7万美元，降幅约55.8%[292] - 公司净亏损从2021财年的881.1万美元扩大至2022财年的1501.6万美元，亏损额增加约70.4%[292] - 公司每股基本及摊薄亏损从2021财年的0.21美元扩大至2022财年的0.30美元[292] - 截至2022年3月31日，公司净亏损为1501.6万美元，较上一财年的881.1万美元亏损扩大约70%[295][298] - 公司2022财年总营收为39.7万美元，较2021财年的89.8万美元大幅下降55.8%[400] - 生命科学板块2022财年营收为35.9万美元，占总营收的91%，但较2021财年的72.3万美元下降50.3%[400] - 基础设施板块2022财年营收为3.7万美元，占总营收的9%，较2021财年的17.5万美元下降78.9%[400] - 按产品细分，2022财年健康生活方式产品营收为31.6万美元，较2021财年的68.8万美元下降54.1%[394] 成本和费用（同比环比） - 2022财年销售、一般及行政费用为1329.2万美元，同比增长68%，其中包含约530万美元的一次性及非现金费用[232] - 2022财年研发费用为233万美元，同比增长151%[230] - 研发费用增加约140万美元或151%，从2021财年的约92.9万美元增至2022财年的230万美元，主要由于已完成的第一阶段临床试验[233] - 公司销售、一般及行政费用从2021财年的790.8万美元大幅增加至2022财年的1329.2万美元，增长约68.1%[292] - 公司研发费用从2021财年的92.9万美元增加至2022财年的233.0万美元，增长约150.8%[292] - 2022财年研发费用约为230万美元，2021财年约为90万美元[344] - 2022财年折旧费用约为62.7万美元，2021财年约为46.2万美元[362] - 2022财年总租赁成本为32.7万美元，较2021财年的35.6万美元下降8.1%[369] - 2022财年公司股权激励费用和期权费用分别为210万美元和8000美元[382] - 2021财年公司股权激励费用和期权费用分别为58.9万美元和6.9万美元[383] 各条业务线表现 - 公司基础设施部门正在执行一份价值120万美元的道路建设合同，并新获一份28.9万美元的道路重建项目[212] - 公司基础设施业务正在执行一份价值120万美元的道路建设合同，并新获一份28.9万美元的道路重建项目[306] - 公司收入确认遵循ASC 606准则，主要来自基础设施板块的合同执行、设备租赁以及生命科学板块的产品销售[315][316] 各地区表现 - 美国市场是公司主要收入来源，2022财年贡献营收32.9万美元，占总营收的83%[400] - 2022财年末物业、厂房及设备净值为941.9万美元，其中美国占497.8万美元，印度、香港和哥伦比亚占444.1万美元[403] - 2022财年末无形资产净值为91.7万美元，其中美国占43.6万美元，印度、香港和哥伦比亚占48.1万美元[403] 管理层讨论和指引 - 因疫情导致大麻作物处理延迟，公司库存发生170万美元的调整，并增加了销售、一般及行政费用[222] - 公司完成阿尔茨海默病候选药物IGC-AD1的所有剂量递增研究，并向FDA提交了临床/统计报告[217][228] - 公司主要候选药物IGC-AD1针对阿尔茨海默症，已完成I期临床试验剂量递增研究，并于2021年12月2日向FDA提交了临床/统计报告[301] - 公司于2022年3月28日获得与JNCASR相关分子、技术及专利的独家全球权利协议[404] - 公司于2022年6月7日获得美国专利商标局颁发的治疗癫痫相关方法和成分专利（专利号11,351,152）[405] 其他财务数据（现金、营运资本、融资活动等） - 公司在2022财年通过股权发行筹集了约410万美元的净收益[231] - 公司获得约43万美元的薪资保护计划贷款全额减免[231] - 现金及现金等价物减少约408.8万美元或28%，从2021财年的1454.8万美元降至2022财年的1046万美元[240][241] - 营运资本减少847万美元或40%，从2021财年的2114.9万美元降至2022财年的1267万美元[240] - 经营活动所用现金净额为746.2万美元，较2021财年的1080万美元减少333.8万美元或31%[244] - 投资活动所用现金净额为74.2万美元，而2021财年为提供现金净额338.7万美元，变化为412.9万美元或下降122%[244] - 融资活动提供现金净额为414.2万美元，较2021财年的1468.8万美元减少1054.6万美元或72%[244] - 应收账款净额从2021财年的17.5万美元（已计提坏账准备6.3万美元）降至2022财年的12.4万美元（已计提坏账准备9.3万美元）[260] - 公司现金及现金等价物从2021年3月31日的1454.8万美元下降至2022年3月31日的1046.0万美元，减少408.8万美元[289] - 公司总资产从2021年3月31日的3586.7万美元下降至2022年3月31日的2683.4万美元，减少903.3万美元[289] - 公司股东权益从2021年3月31日的3280.3万美元下降至2022年3月31日的2389.2万美元，减少891.1万美元[289] - 公司累计赤字从2021年3月31日的7414.3万美元扩大至2022年3月31日的8915.9万美元[289] - 公司存货从2021年3月31日的547.8万美元下降至2022年3月31日的354.8万美元[289] - 2022财年运营活动净现金流出为746.2万美元，较上一财年的1080万美元流出有所改善[298] - 2022财年通过股权发行（扣除费用后）融资414.5万美元，较上一财年的1415.8万美元大幅减少[295][298] - 公司现金及现金等价物从期初的1454.8万美元减少至期末的1046万美元，净减少408.8万美元[298] - 截至2022年3月31日，应收账款净额为12.4万美元，坏账准备为9.3万美元；而2021年同期为17.5万美元，坏账准备为6.3万美元[322] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物约为1046万美元，较2021年同期的1454.8万美元有所下降[323] - 截至2022年3月31日，公司存货总额为354.8万美元，较2021年同期的547.8万美元下降35.2%[353] - 2022财年，公司因大麻衍生物价格下跌计提存货跌价准备170万美元，并注销了约25.2万美元的存货[354] - 截至2022年3月31日，公司预付款项及其他流动资产总额为97.8万美元，较2021年同期的323.6万美元下降69.8%[355] - 2022财年，公司为被盗库存及其他预付款项计提了190万美元的拨备[355] - 截至2022年3月31日，公司无形资产总额为91.7万美元，较2021年同期的40.7万美元增长125.3%[357] - 2022财年，公司对一处设施计提了83.3万美元的减值[362] - 截至2022年3月31日，公司投资性资产已全部减值，其中对Evolve I, Inc.的投资在2022财年剩余部分减值约3.7万美元[363] - 截至2022年3月31日，公司租赁负债总额为46.4万美元，未来到期支付额分别为：2023年14.8万、2024年15.3万、2025年13.3万、2026年8.7万美元[370] - 薪资保护计划贷款约43万美元于2021年6月10日获得全额减免，计入2022财年其他收入[372] - 截至2022年3月31日，经济伤害灾难贷款余额约为14.4万美元列为长期贷款，约3000美元列为短期贷款，年利率3.75%[373] - 公司通过"市场发行"计划在2022财年筹集了约410万美元净资金[379] - 截至2022年3月31日，已授予但未发行的限制性股票单位共600万股，公允价值为700万美元，加权平均价值每股1.18美元[380] - 授予顾问和董事的期权为30万股，公允价值27.8万美元，加权平均每股0.93美元[381] - 截至2022年3月31日，与未归属股票和股票期权相关的未确认费用总额为535万美元，预计在4.23年的加权平均期限内确认[384] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物按公允价值计量为1046万美元，全部为第一层级[386] - 截至2022年3月31日，公司非财务结转亏损总额约为5060.7万美元，将在2023年至2042年间陆续到期[390] - 公司2022财年末非流动资产总额为1172.3万美元，较2021财年末的1235万美元下降5.1%[403] 研发与知识产权进展 - 公司已提交15项专利申请，截至2022年3月31日，拥有6项已授予的专利[302] - 公司于2021年7月20日获得一项美国专利（11,065,225），涉及其用于治疗阿尔茨海默症的专有配方IGC-AD1[303] 会计政策与资产处理 - 公司对超过2500美元的商标及相关费用进行资本化，也可根据其潜力和未来收益对不超过2500美元的商标进行资本化[339] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，主要包括原材料、产成品及在产品[340][341] - 公司采用公允价值三级层次对金融工具进行计量和披露[328] - 公司对长期资产进行减值评估，当事件或情况表明其账面价值可能无法完全收回时[336] - 无形资产中具有不确定使用寿命的每年进行减值测试，具有确定使用寿命的在估计受益期内按直线法摊销[337][338] - 公司采用Black-Scholes期权定价模型估计股票期权的公允价值[334] - 公司作为出租人，预计对现有及新租赁均选择实务变通方法，不将非租赁成分与相关租赁成分分开[345][346] - 2022财年普通股加权平均流通股数为49,991,631股，2021财年为41,963,382股[319]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年第三季度收入为14.2万美元，较2020年同期的10.8万美元增长34美元，增幅31%[145] - 公司2021年第三季度毛利润为6.2万美元，较2020年同期的1.4万美元增长48美元，增幅343%[145] - 公司2021年前九个月收入为27.5万美元，较2020年同期的81.7万美元减少542美元，降幅66%[152] - 公司2021年第三季度营业亏损为238.5万美元，较2020年同期的232.6万美元扩大59美元，增幅3%[145] - 公司2021年前九个月营业亏损为892.7万美元，较2020年同期的593.3万美元扩大299.4万美元，增幅50%[152] - 公司2021年前九个月净亏损为851.3万美元，较2020年同期的586.2万美元扩大265.1万美元，增幅45%[152] - 净亏损约为850万美元，非现金项目总额为289万美元，包括170万美元存货被盗拨备[170] 成本和费用（同比环比） - 公司2021年第三季度研发费用为37.7万美元，较2020年同期的15.4万美元增加22.3万美元，增幅145%[145] - 营收成本从73.1万美元下降至14.9万美元，降幅约80%[155] - 销售、一般和行政费用从540万美元增至796万美元，增加约250万美元或47%[156] - 研发费用从59.5万美元增至110万美元，增加50.2万美元，其中包含15万美元一次性费用[158] 各业务线表现 - 生命科学部门2021年第三季度收入为13.4万美元，基础设施部门收入为8000美元[146] 其他财务数据 - 其他净收入从7.1万美元增至45.1万美元，增加约38万美元，主要包含43万美元的PPP贷款免除收益[160] - 公司于2021年6月10日获得PPP贷款全额减免，金额约为43万美元[142] 现金流表现 - 现金及现金等价物从1454.8万美元降至1194.1万美元，减少约260万美元，降幅18%[165][166] - 经营活动所用现金净额为657.4万美元，较上年同期的829.5万美元改善21%[169] - 投资活动所用现金净额为18.9万美元，较上年同期提供的145.9万美元下降113%[169] - 融资活动提供现金净额414.3万美元，较上年同期的53万美元大幅增长682%[169] - 公司通过ATM发行股票筹集了约410万美元净收益，部分抵消了约560万美元的净现金损失[167][174] 融资活动 - 公司在截至2021年12月31日的九个月内通过股权发行筹集了约410万美元净收益[142]

财务数据关键指标变化：第三季度 - 第三季度营收为5.6万美元，同比下降55%[139] - 第三季度毛利润为3.8万美元，同比增长46%[139] - 第三季度净亏损为434.4万美元，同比增长162%[139] 财务数据关键指标变化：上半年 - 上半年营收为13.3万美元，同比下降81%[147] - 上半年净亏损为613.2万美元，同比增长73%[147] 成本和费用：第三季度 - 第三季度销售、一般及行政费用为411万美元，同比增长177%，主要因库存被盗拨备约170万美元及法律和解相关费用约35.2万美元[143][144] - 第三季度研发费用为27.6万美元，同比增长26%[139] 成本和费用：上半年 - 销售、一般及行政费用同比增长约260万美元或82%，达到约590万美元[151] - 研发费用在截至2021年9月30日的六个月约为72万美元，较上年同期约44.1万美元有所增加[153] 各条业务线表现：第三季度 - 生命科学板块第三季度营收为5.3万美元，基础设施板块第三季度营收为3000美元[140] 各条业务线表现：上半年 - 生命科学部门收入在截至2021年9月30日的六个月为11.5万美元，较上年同期64.2万美元大幅下降[149] - 基础设施部门收入在截至2021年9月30日的六个月为18美元，较上年同期67美元大幅下降[149] 其他财务数据 - 其他净收入在截至2021年9月30日的六个月约为44.7万美元，上年同期为6.8万美元，其中包含约43万美元的PPP贷款免除收入[155] - 现金及现金等价物在2021年9月30日为1439.9万美元，较2021年3月31日的1454.8万美元减少约14.9万美元或1%[161][162] - 营运资金在2021年9月30日为1968.9万美元，较2021年3月31日的2114.9万美元减少约146万美元或7%[161] - 经营活动所用现金净额在截至2021年9月30日的六个月约为415.3万美元，较上年同期约645万美元有所改善[165] - 融资活动提供现金净额在截至2021年9月30日的六个月约为414.4万美元，主要来自ATM发行的净收益[165][170] - 投资活动所用现金净额在截至2021年9月30日的六个月约为14万美元，主要用于购买物业、厂房及设备[165][168] 管理层讨论和指引 - 公司正在印度喀拉拉邦执行一份价值约120万美元的道路建设合同[130] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司在截至2021年9月30日的六个月内通过股权发行筹集了约410万美元净收益[136]

财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2021年第二季度公司营收约7.7万美元，2020年同期约58.4万美元，同比下降87%[133] - 2021年第二季度其他净收入约44.3万美元，2020年同期约4.9万美元，同比增加约39.4万美元，增幅804%[133] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2021年第二季度公司销售、一般和行政费用约180万美元，较2020年同期增加约2.1万美元，增幅1%[133] - 2021年第二季度公司研发费用约44.4万美元，2020年同期约22.2万美元，同比增长100%[133] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2021年经营活动使用现金约190万美元，2020年约400万美元，变化为210万美元，降幅54%[150][151][152] - 2021年投资活动使用现金约9.5万美元，2020年约110万美元，变化为100.5万美元，降幅92%[150][153][154] - 2021年融资活动提供现金约72.6万美元，2020年约58万美元，变化为14.6万美元，增幅25%[150][155] - 2021年汇率变动对现金及等价物影响为 - 9美元，2020年为 - 11美元，变化为2美元，降幅18%[150] - 2021年现金及等价物净减少约122.9万美元，2020年约455.5万美元，变化为332.6万美元，降幅73%[150] - 2021年期初现金及等价物为1454.8万美元，2020年为725.8万美元，变化为729万美元，增幅100%[150] - 2021年期末现金及等价物为1331.9万美元，2020年为270.3万美元，变化为1061.6万美元，增幅393%[150] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 截至2021年6月30日，公司对剩余投资约3.7万美元进行减值处理[140] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物约1330万美元，较3月31日的约1450万美元减少约120万美元，降幅8%[147] - 截至2021年6月30日，公司营运资金约2010万美元，较3月31日的约2110万美元减少约110万美元，降幅5%[147] - 2021年经营活动净亏损约180万美元，非现金项目约11万美元[151] - 2020年经营活动净亏损约190万美元，非现金项目约24.3万美元[152] 各条业务线表现 - 公司执行印度喀拉拉邦道路建设合同，价值约120万美元，受疫情影响工程时断时续[126] 管理层讨论和指引 - 公司预计随着IGC - AD1试验推进，研发费用将增加[139] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司无未偿还衍生金融工具、表外担保等表外安排[156] - 2021年第二季度公司通过股权发行筹集约72.6万美元净收益[127]

收入和利润表现 - 公司2021财年总收入为89.8万美元，相比2020财年的407.2万美元下降317.4万美元，降幅78%[201] - 净销售额从2020财年的407万美元降至2021财年的90万美元，降幅为78%[228] - 公司总收入从407.2万美元下降至89.8万美元，降幅为78.0%[262] - 公司毛利率从115万美元微降至113万美元，降幅为1.7%[262] - 2021财年毛利润为11.3万美元，与2020财年的11.5万美元基本持平，微降2%[201] - 公司运营亏损为872.4万美元，比2020财年的686.4万美元扩大186万美元，增幅27%[201] - 公司净亏损从731.5万美元扩大至881.1万美元，增幅为20.5%[262] - 净亏损从2020年的731.5万美元扩大至2021年的881.1万美元，增幅为20.5%[268] - 公司净亏损税前为881.1万美元，所得税税率21%，预期所得税回收185万美元[355] - 其他净收入为8.2万美元，比2020财年的33.1万美元下降24.9万美元，降幅75%[201][208] 成本和费用表现 - 销售、一般和行政费用增至790.8万美元，比2020财年增加194万美元，增幅33%[201][204] - 公司销售、一般和行政费用从596.8万美元增加至790.8万美元，增幅为32.5%[262] - 研发费用为92.9万美元，相比2020财年的101.1万美元下降8.2万美元，降幅8%[201][205] - 公司研发费用从101.1万美元下降至92.9万美元，增幅为8.1%[262] - 2021财年研发费用约为90万美元，2020财年约为100万美元[309] - 2021财年基于股票的薪酬费用总额为65.8万美元[218] - 股票薪酬费用中股权激励支出58.9万美元，期权激励支出6.9万美元[347] - 2021财年总租赁成本为35.6万美元，较2020财年的21.6万美元增长65%[334] - 2021财年折旧费用为46.2万美元，较2020财年的13.4万美元增长245%[328] - 2021财年无形资产摊销费用为1.6万美元，2020财年为1万美元[325] - 2021财年投资减值费用为16.9万美元，2020财年为78.2万美元[234] 各业务线表现 - 2021财年生命科学板块收入为72.3万美元，基础设施板块收入为17.5万美元[202] - 公司收入主要来自生命科学业务部门，该部门涉及大麻二酚产品和新药开发[274] - 公司基础设施业务部门在2020财年是主要收入来源，涉及建筑合同和设备租赁[275] - 基础设施部门收入从2020年的366.1万美元（占总收入90%）大幅下降至2021年的17.5万美元（占总收入20%）[367] - 生命科学部门收入从2020年的41.1万美元（占总收入10%）显著增长至2021年的72.3万美元（占总收入80%）[367] - 2021财年总收入89.8万美元，基础设施板块17.5万美元，生命科学板块72.3万美元[359] 各地区表现 - 亚洲市场收入占比从2020年的90%（印度10.8万美元，香港355.3万美元）变为2021年的20%（全部来自印度17.5万美元，香港无收入）[369] - 美国及哥伦比亚市场收入占比从2020年的10%（41.1万美元）增长至2021年的80%（72.3万美元）[369] 现金流表现 - 现金及现金等价物增加730万美元至1450万美元，增幅为100%[213][214] - 经营活动所用现金净额为1080万美元，同比增加24%[217][218] - 投资活动提供现金净额340万美元，去年同期为使用现金净额950万美元[217][220] - 融资活动提供现金净额1470万美元，主要来自ATM销售净收益1420万美元[217][222] - 经营活动所用现金净额为1080万美元，较2020年的867.7万美元增加24.4%[268] - 投资活动提供现金净额338.7万美元，而2020年为使用现金净额954.7万美元，主要因购买有价证券508.1万美元[268] - 融资活动提供现金净额1468.8万美元，主要来自公开发行股票净收益1415.8万美元，而2020年为使用现金净额5.9万美元[268] - 现金及现金等价物期末余额为1454.8万美元，较2020年期末的725.8万美元增长100.4%[268] - 公司现金及现金等价物从725.8万美元增长至1454.8万美元，增幅为100.4%[260] - 公司现金及现金等价物（按公允价值层级1计量）为1454.8万美元，较上年725.8万美元增长[352] 资产和存货状况 - 公司存货从424.5万美元增加至547.8万美元，增幅为29.0%[260] - 2021财年库存总额为547.8万美元，2020财年为424.5万美元[320] - 2021财年库存中原材料为229.4万美元，较2020财年的22.7万美元大幅增加[320] - 2021财年库存中在产品为219.9万美元，较2020财年的371.3万美元有所减少[320] - 2021财年库存中产成品为98.5万美元，较2020财年的30.5万美元有所增加[320] - 2021财年因异常闲置设施费用等冲销库存约30.7万美元，2020财年约为零[321] - 公司一名供应商处发生盗窃，涉及公司库存价值174万美元[322] - 应收账款净额为17.5万美元，坏账准备为6.3万美元[231] - 应收账款净额为17.5万美元，坏账准备为6.3万美元，而2020年应收账款净额为13.3万美元，坏账准备为0.9万美元[290] - 存款与预付款项总额从2020年3月31日的104万美元增至2021年3月31日的323.6万美元，增长211%[323] - 公司总资产从2898.4万美元增长至3586.7万美元，增幅为23.7%[260] - 公司非流动资产总额从2020年的1122.7万美元增长至2021年的1235万美元[370] 投资和无形资产 - 公司对Evolve I, Inc.的投资计提了16.9万美元的减值损失[206] - 公司对Evolve I, Inc.的投资记录16.9万美元减值损失，截至2021年3月31日投资价值为8万美元[329] - 无形资产总额从2020年3月31日的25.2万美元增至2021年3月31日的40.7万美元，增长62%[324] - 物业、厂房和设备净值从2020年3月31日的978万美元增至2021年3月31日的1084万美元，增长11%[328] - 物业、厂房及设备净值从2020年的978万美元增长至2021年的1084万美元[370] - 公司持有专利，涉及基于大麻素的配方，用于治疗人类和动物的癫痫、疼痛以及恶病质和饮食失调[272] - 公司规定每项商标资本化支出门槛为2500美元[304] - 公司无形资产摊销采用直线法[303] - 截至2021年3月31日，使用权资产未发生减值[315] 融资和资本活动 - 公司通过ATM发行筹集了约1420万美元资金（已扣除佣金）[200] - 公司通过ATM发行筹集资金约1420万美元，净佣金后用于营运资金、资本支出和临床试验等[345] - 公司于2021年3月31日后通过ATM融资筹集约79万美元（扣除佣金）[371] - 营运资本增加530万美元至2110万美元，增幅为34%[213] - 公司股东权益从2653.7万美元增长至3280.3万美元，增幅为23.6%[260] - 公司已发行普通股47,827,273股，授权上限为150,000,000股，无已发行优先股[342] - 公司授权发行1,000,000股优先股，但截至2021年3月31日无已发行优先股[342] - 2021财年加权平均流通股数为41,963,382股，2020财年为39,490,014股[287] - 公司流通普通股加权平均数量从3949万股增至4196.3万股，增幅为6.3%[262] - 未归属股份和股票期权的未确认费用总额为14万美元，预计在2.07年内确认[351] 负债和或有事项 - 应计负债及其他从2020年3月31日的113.4万美元增至2021年3月31日的158.8万美元，增长40%[336] - 公司获得薪资保护计划贷款43万美元，截至2021年3月31日短期部分为30.2万美元，长期部分为12.8万美元[337] - 公司为股东集体诉讼拨备了20万美元，预计最终和解将在2022财年达成[340] - 公司在2021年4月6日就股东集体诉讼达成原则性和解协议，大部分赔偿预计由保险公司承担[372] - 递延所得税资产中美国非资本亏损结转额为737.3万美元，估值备抵全额抵销708.2万美元[355] - 公司非金融亏损结转总额为3761.5万美元，主要在2041年（890.4万美元）和2040年（793.2万美元）到期[356] 业务运营和合同 - 公司正在执行印度喀拉拉邦的道路建设合同，价值约120万美元[192][200] - 2021财年无形资产和不动产、厂房及设备购置支出约为150万美元[215][220] - 公司在2021年5月14日及6月7日分别完成了Phase 1试验的Cohort 1和Cohort 2[371]