承销佣金放弃情况 - 野村证券于2023年3月31日同意放弃4046657美元的递延承销佣金[151] - 2023年4月12日，布鲁克林资本和拉登堡塔尔曼同意放弃1469991美元的递延承销佣金，接受300000股普通股，约4.90美元/股[152] - 布鲁克林和拉登堡同意放弃承销协议下应收的递延承销佣金现金支付，接受300,000股普通股（每股约4.90美元），以全额抵偿初始业务合并完成时应付给他们的总计1,469,991美元[196] 业务合并时间相关 - 2023年4月18日股东大会批准将完成初始业务合并的日期从2023年8月17日延长至2023年12月17日[153] 股份转换与赎回 - 2023年4月20日，所有B类普通股股东自愿将B类普通股按1:1转换为A类普通股[156] - 2023年4月20日，公司赎回14286357股A类普通股，赎回价格约10.16美元/股，总赎回金额约1.452亿美元[156] - 2023年4月20日所有创始人股份转换为A类普通股，公司赎回14,286,357股A类普通股，赎回价格约为每股10.16美元，总赎回金额约为1.452亿美元[179] 业务合并协议相关 - 2023年7月18日，公司与相关方签订业务合并协议，拟进行业务合并[158] - 2023年8月14日，TopCo就拟议业务合并向美国证券交易委员会提交F - 4表格注册声明[159] - 2023年11月13日，F - 4表格生效，公司提交最终委托书/招股说明书并开始向股东邮寄相关文件[160] - 持有约43% Filament流通股的股东签署股东支持协议，支持业务合并[164] - 公司与发起人签署发起人支持协议，发起人将投票支持业务合并，放弃赎回权等[165] - 公司已就拟议的业务合并签订业务合并协议、股东支持协议和发起人支持协议，并聘请马克西姆为非独家配售代理[198] 配售代理聘请 - 2023年10月6日公司聘请Maxim Group LLC为非独家配售代理，其将在交易完成时获得PIPE融资总收益7%的现金费用、最高25,000美元的费用报销以及等于PIPE融资中出售证券总数5%的认股权证[168] 财务数据关键指标变化（季度） - 2023年第三季度公司净亏损377,315美元，包括信托账户有价证券利息收入249,491美元、未实现损失52,767美元、认股权证负债公允价值变动81,785美元等[170] - 2022年第三季度公司净收入582,710美元，包括信托账户有价证券利息收入672,213美元、未实现收益27,589美元、认股权证负债公允价值变动408,927美元等[171] 财务数据关键指标变化（前九个月） - 2023年前九个月公司净收入304,340美元，包括信托账户有价证券利息收入2,319,875美元、认股权证负债公允价值变动245,358美元等[172] - 2022年前九个月公司净收入2,538,924美元，包括信托账户有价证券利息收入818,225美元、未实现收益13,602美元、认股权证负债公允价值变动3,069,883美元等[173] 首次公开募股及相关情况 - 2021年8月17日公司首次公开募股15,000,000个单位，每个单位10美元，总收益150,000,000美元；同时私募580,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,800,000美元[175] - 2021年8月25日承销商部分行使超额配售权，购买761,850个额外单位，每个单位10美元，总收益7,618,500美元；同时私募15,237个额外私募单位，每个单位10美元，总收益152,370美元[176] - 首次公开募股及部分行使超额配售权和私募后，共157,618,500美元存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本9,292,595美元[178] 账户资金及营运资金情况 - 截至2023年9月30日，公司信托账户有现金和有价证券15,305,996美元，信托账户外有现金185,312美元；运营银行账户有185,312美元，营运资金赤字1,731,225美元[182][183][185] 法律顾问应计费用情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司法律顾问应计费用分别为1,550,000美元和758,955美元[197] 财务报表编制相关 - 公司按美国公认会计原则编制财务报表时需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[199] 认股权证核算准则 - 公司按ASC 815 - 40准则将首次公开募股发行的认股权证作为负债核算，按公允价值计量并在每个报告期调整[200] A类普通股核算准则 - 公司按ASC Topic 480准则对可能赎回的A类普通股进行核算，有强制赎回权的分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益[201] 普通股每股净（亏损）收益计算方法 - 公司按两类别方法计算普通股每股净（亏损）收益，A类可赎回普通股的重新计量不纳入计算[202] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若目前采用不会对公司财务报表产生重大影响[203] 公司报告类别及披露要求 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[204]

合规事项进展 - 2023年1月9日公司收到纳斯达克通知，未遵守年度股东大会规则，需在2月23日前提交恢复合规计划，2月17日提交，3月7日获延期至6月29日，4月18日举行特别会议恢复合规[148] 承销佣金放弃情况 - 2023年3月31日，野村证券同意放弃4046657美元的递延承销佣金；4月12日，布鲁克林资本和拉登堡塔尔曼同意放弃1469991美元现金递延承销佣金，接受300000股普通股（每股6.60美元）[150][151] - 首次公开募股承销商递延费用总计5,516,648美元，野村已放弃4,046,657美元，布鲁克林和拉登堡放弃现金接受300,000股普通股抵1,469,991美元[184][185][186] 业务合并时间调整 - 2023年4月18日特别会议批准将完成首次业务合并的日期从8月17日延长至12月17日；4月20日完成章程修正案备案和信托协议修订[153][154] 股份转换与赎回 - 2023年4月20日，所有B类普通股股东自愿将B类普通股按1:1转换为A类普通股；赎回14286357股A类普通股，赎回金额约1.452亿美元，剩余6011192股A类普通股[155] 业务合并协议与注册声明 - 2023年7月18日，公司与相关方签订业务合并协议，拟进行业务合并；8月14日，TopCo向美国证券交易委员会提交F - 4表格注册声明[156][157] 财务数据 - 季度净亏损 - 2023年第二季度净亏损26139美元，包括信托账户证券利息收入412881美元、认股权证负债公允价值变动572498美元，被运营成本914193美元和所得税拨备97325美元抵消[160] 财务数据 - 上半年净收入 - 2023年上半年净收入681655美元，包括信托账户证券利息收入2070384美元、未实现收益52767美元、认股权证负债公允价值变动327143美元和其他收入245002美元，被运营成本1495628美元和所得税拨备518013美元抵消[161] - 2022年上半年净收入1956214美元，包括认股权证负债公允价值变动2660956美元、信托账户证券利息收入146012美元，被未实现损失13987美元和运营成本836767美元抵消[163] 财务数据 - 2022年第二季度净收入 - 2022年第二季度净收入1174539美元，包括认股权证负债公允价值变动1390352美元、信托账户证券利息收入74545美元和未实现收益150189美元，被运营成本440547美元抵消[162] 首次公开募股情况 - 2021年8月17日完成首次公开募股，发售15000000个单位，总价1.5亿美元；同时完成私募580000个私募单位，总价580万美元；8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买761850个额外单位，总价7618500美元，同时私募15237个额外私募单位，总价152370美元，共1.576185亿美元存入信托账户，首次公开募股相关成本9292595美元[166][167][169] 经营活动现金使用情况 - 2022年上半年经营活动使用现金630,648美元，净收入1,956,214美元受信托账户有价证券利息、未实现损失和认股权证负债公允价值变动影响[171] 信托账户与现金情况 - 截至2023年6月30日，信托账户持有现金和有价证券15,109,272美元，账户外持有现金428,266美元[172][173] - 截至2023年6月30日，运营银行账户有428,266美元，营运资金赤字1,309,272美元，信托账户利息3,338,005美元可用于支付税费[175] - 截至2023年6月30日，信托账户约354,342美元为利息收入可用于纳税，已提取1,613,646美元利息收入用于纳税[176] 业务合并资金贷款 - 为初始业务合并提供资金，最高150万美元贷款可按贷款人选择以每股10美元转换为单位[174] 业务合并期限与清算风险 - 公司需在2023年12月17日前完成初始业务合并或延期，否则将清算[179][180] 表外安排与债务义务 - 截至2023年6月30日无表外安排，除每月支付15,000美元办公费用外无长期债务等义务[182][183] 法律顾问应计费用 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，法律顾问应计费用分别为1,636,040美元和758,955美元[187] 会计政策 - 公司对认股权证负债、A类普通股赎回等采用特定会计政策[189][190]

承销佣金放弃情况 - 2023年3月31日野村证券同意放弃4046657美元的递延承销佣金[144] - 2023年3月31日，野村同意放弃4046657美元的递延承销佣金[174] - 2023年4月12日，除野村外的承销商同意放弃1469991美元的递延承销佣金，接受300000股普通股[146] - 2023年4月12日，布鲁克林和拉登堡（除野村外的所有承销商）同意放弃现金支付递延承销佣金，接受300000股初始业务合并后存续公司的普通股，以全额抵偿1469991美元[175] 首次业务合并时间相关 - 2023年4月18日特别会议批准将完成首次业务合并的日期从2023年8月17日延长至12月17日[147] - 公司需在2023年12月17日前完成首次业务合并或延期，否则将强制清算和解散[168][169] 股权情况 - 完成B类股转换和赎回后，剩余6011192股A类普通股，无B类普通股流通[149] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为707794美元，2022年同期为781675美元[151][152] - 2023年第一季度经营活动使用现金244689美元[159] 募资及账户资金情况 - 2021年首次公开募股及相关交易共募资163571870美元，其中157618500美元存入信托账户[155][156][158] - 截至2023年3月31日，信托账户持有现金和有价证券160956505美元，信托账户外持有现金443517美元[160][161] - 截至2023年3月31日，运营银行账户有443517美元，营运资金赤字425030美元[164] 额外融资情况 - 野村有意在首次业务合并时，根据市场情况提供最高4亿美元的额外融资[163] 费用支付情况 - 公司需每月向发起人关联方支付15000美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持费用，自2021年8月12日起开始支付，直至完成首次业务合并或清算[172] 递延费用情况 - 首次公开发行的承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计5516648美元，在完成首次业务合并时支付，未完成则豁免[173] 会计处理情况 - 公司按ASC 815 - 40对首次公开发行相关认股权证进行会计处理，将其作为负债按公允价值计量[177] - 公司按ASC Topic 480对可能赎回的A类普通股进行会计处理，将有强制赎回权的分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益[178] - 普通股每股净收益按净收益除以当期流通普通股加权平均数计算，采用双类别法，可赎回A类普通股的增值不计入每股净收益[179] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若当前采用，不会对公司简明财务报表产生重大影响[180] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日，公司无表外安排[171]

创始人股份发行与变动 - 2020年7月7日，公司向赞助商和独立董事发行575万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.004美元；2021年7月23日，赞助商放弃143.75万股，剩余431.25万股；后又有股份转移和放弃，截至2021年8月25日，剩余394.0462万股[20] - 2020年7月7日，公司向赞助商和独立董事发行575万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.004美元[211] - 2021年7月23日，赞助商放弃143.75万股创始人股份，剩余431.25万股[211] - 2021年8月25日，因承销商行使超额配售权，37.2038万股创始人股份被无偿没收，剩余394.0462万股[211] 首次公开募股情况 - 2021年8月17日，公司完成首次公开募股，发行1500万单位，每单位10美元，总收益1.5亿美元；每个单位包括一股A类普通股和半份可赎回认股权证，每份认股权证可按11.5美元的行使价购买一股A类普通股[21] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买76.185万额外单位，每单位10美元，总收益761.85万美元[22] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向赞助商、承销商及其员工出售58万私募配售单位，每单位10美元，总收益580万美元；超额配售权部分行使完成时，又出售1.5237万私募配售单位，每单位10美元，总收益15.237万美元[23] - 首次公开募股出售的1576.185万单位中，1336.5万单位由锚定投资者购买；锚定投资者从赞助商处间接获得90万股创始人股份，赞助商将在首次业务合并完成后分配给锚定投资者[24] 资金相关情况 - 首次公开募股（包括超额配售权部分行使）和私募配售的净收益1.576185亿美元存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[25] - 公司首次公开募股相关成本为929.2595万美元，包括315.237万美元承销费、551.6648万美元递延承销费和62.3577万美元其他发行成本[27] - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户有32.4188万美元，信托账户有现金和有价证券1.59610253亿美元（包括551.6648万美元递延承销费），营运资金10.6448万美元，信托账户利息207.3341万美元可用于支付特许经营税和所得税[27] - 截至2022年12月31日，信托账户中可用于首次业务合并的资金为1.54093605亿美元，支付551.6648万美元递延承销佣金后，可用于为目标企业提供多种选择[52] - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户有324,188美元，信托账户持有现金和有价证券159,610,253美元（含5,516,648美元递延承销费），营运资金106,448美元，信托账户利息2,073,341美元可用于支付特许经营税和所得税[121] - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户有324,188美元，信托账户持有现金和有价证券159,610,253美元（含5,516,648美元递延承销费），营运资金106,448美元，信托账户利息2,073,341美元可用于支付特许经营税和所得税[155] - 截至2022年12月31日，信托账户持有金额为1.59610253亿美元，每股公众股隐含价值约为10.13美元[214] 合规与监管情况 - 2023年1月9日，公司收到纳斯达克通知，因其未在财年末十二个月内召开年度股东大会，不符合纳斯达克上市规则5620(a)；2月17日，公司提交恢复合规计划；3月7日，纳斯达克接受计划并将恢复合规期限延长至6月29日[28] 团队与合作情况 - 公司管理团队和特别顾问曾与10家不同的特殊目的收购公司（SPAC）合作，担任过赞助商、董事会成员、承销商和并购顾问等多种角色[31] 融资相关情况 - 野村证券有意在公司首次业务合并时，根据市场情况及自身判断，以股权或债务（或两者结合）形式为公司承销、安排和/或联合承销高达4亿美元的额外融资[42] - 公司可能通过私募债务或股权证券筹集额外资金，用于完成首次业务合并[55] 业务合并相关要求与条件 - 公司首次业务合并需获多数独立董事批准，且合并的总公允市场价值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和应付税款）的80%[60] - 公司仅会完成能拥有或收购目标企业50%以上流通有表决权证券或获得足够控制权的首次业务合并[62] - 公司初始业务合并若发行的A类普通股等于或超过当时已发行普通股数量的20%，需股东批准[73] - 公司完成首次业务合并后，赎回公众股份后净资产不得低于500.0001万美元[85] - 若寻求股东批准首次业务合并，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开发行股份的15%[86] - 公司需在2023年8月17日前完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算[94] - 若修改公司章程涉及股东赎回权或首次业务合并前活动相关条款，需向公众股东提供按信托账户存款计算的赎回股份机会[97] - 公司需向股东提供潜在目标业务的经审计财务报表，这些报表可能需符合GAAP或IFRS，并按PCAOB标准审计[113] - 目标业务的公平市场价值至少要达到初始业务合并最终协议签署时信托账户资产价值（不包括递延承销费和应付税款）的80% [133] - 公司必须在2023年8月17日（或股东批准的更晚日期）前完成初始业务合并[134] - 公司初始业务合并后，交易后公司需拥有目标公司50%或以上有表决权证券或取得控制权[199] 业务合并流程与操作 - 公司评估潜在目标企业时会进行广泛尽职调查，利用管理团队经验和Clarke Capital专业知识[41] - 公司完成首次业务合并后，将制定和实施企业战略与举措，以提升增长前景、盈利能力和长期价值[43] - 公司作为上市公司，为目标企业提供了传统首次公开募股之外的选择，合并后目标企业将有更多资本渠道和管理激励手段[48] - 目标企业候选可能来自投资银行家、投资专业人士等各种非关联方，也可能来自公司管理层和发起人及其关联方的业务关系[57] - 公司评估潜在业务目标时会进行尽职调查，包括与管理层和员工会面、文件审查等[64] 业务合并风险与挑战 - 选择和评估目标业务及完成初始业务合并的时间和成本目前无法确定，若未完成会导致损失并减少资金[65] - 完成初始业务合并后一段时间内，公司成功可能完全取决于单一业务表现，缺乏业务多元化[66] - 公司评估目标业务管理层可能不准确，未来管理层可能缺乏管理上市公司的技能[67] - 新冠疫情、俄乌冲突、通胀上升等因素或对公司业务合并及目标企业产生重大不利影响[135][139][141] - 公司业务合并能力可能依赖股权和债务融资，而这些融资可能受新冠疫情、通胀等因素影响[136] - 特殊目的收购公司数量增加，可能导致寻找合适目标的竞争加剧，成本上升[150] - 竞争加剧可能使目标公司要求更优财务条款，增加完成业务合并的成本和难度[151] - 公司资源有限且竞争激烈，可能难以完成初始业务合并[149] - 若首次公开募股和私募所得净额不足，公司可能无法完成初始业务合并，公众股东清算时每股可能仅获约10美元，某些情况下不足此金额，认股权证将失效[152][154][155][162][166] - 董事和高级职员责任保险市场变化，报价公司减少、保费增加、条款变差，增加公司完成初始业务合并难度和成本[156][157] - 完成业务合并后，公司董事和高级职员可能面临前期行为潜在责任，需购买额外“ runoff保险”，增加成本[158] - 公司不限定特定行业进行业务合并，若与财务不稳定或无销售盈利记录实体合并，可能受相关风险影响[159] - 公司可能进行管理层专业领域外的业务合并，可能无法充分评估风险，股东股份价值可能降低[161] - 公司可能与不符合评估标准的目标企业进行业务合并，可能导致合并不成功，更多股东行使赎回权，难以获得股东批准[162] - 公司可能与早期公司、财务不稳定企业或无营收现金流盈利记录实体合并，面临营收现金流盈利不稳定、留用关键人员困难等风险[163] - 管理层在确定和选择目标企业时有很大灵活性，且有完成业务合并的财务利益，可能导致达成不符合股东最佳利益的收购协议[164] - 公司运营依赖少数人员，尤其是高管和董事，且未与他们签订雇佣协议或购买关键人物保险[167] - 公司可能为完成业务合并发行债券或产生大量债务，这会对杠杆和财务状况产生不利影响[168] - 公司可能只能用首次公开募股和私募所得完成一次业务合并，缺乏多元化会影响经营业绩和盈利能力[170] - 公司若同时与多个潜在目标完成业务合并，会增加完成首次业务合并的难度和成本[172] - 公司可能与信息有限的私人公司进行业务合并，可能导致合并公司不如预期盈利[173] - 若首次业务合并对象为美国境外公司，公司将面临管理跨境业务、遵守海外市场法规等多种额外风险[193][195] - 若与消费行业企业进行业务合并，公司可能面临竞争、技术、知识产权等多方面风险[196] - 完成首次业务合并后，公司可能需进行资产减记、重组或承担减值等费用，对财务状况、经营成果和股价产生重大负面影响[198] - 若需额外融资完成首次业务合并，可能无法以可接受的条款获得，或需重组交易或放弃特定业务合并[185] - 联邦代理规则要求提供目标企业财务报表，可能使公司失去与部分潜在目标企业完成业务合并的机会[191] - 公司评估潜在目标业务管理能力可能受限，或对股东投资价值产生负面影响[200] - 公司成功完成初始业务合并及后续运营依赖关键人员，人员流失可能影响业务运营和盈利能力[201] - 公司关键人员可能与目标业务协商就业或咨询协议，存在利益冲突[202] - 公司高管和董事时间分配存在利益冲突，可能影响初始业务合并完成[203] 股东相关权益与情况 - 公司初始股东、董事等可能购买公众股份或认股权证，目的是增加业务合并获批可能性等[74][75] - 公司将为公众股东提供机会，在初始业务合并完成时按一定价格赎回A类普通股[78] - 若进行赎回，根据规则要约将至少开放20个工作日，且赎回金额不能使公司有形净资产低于5000001美元[81] - 若寻求股东批准初始业务合并，需多数已发行普通股投票赞成，初始业务合并才能完成[84] - 公司初始业务合并需约5613076股（约35.6%，假设所有已发行股份都投票）或538689股（约3.4%，假设只有代表法定人数的最低股份数投票）公众股投票赞成才能获批[84] - 若不寻求股东批准，公众股东影响潜在业务合并投资决策的唯一机会可能限于在至少20个工作日内行使赎回权[126] - 业务合并完成后，公司赎回公众股份的金额不会导致有形净资产低于5,000,001美元[127] - 2023年1月1日起，美国联邦对某些股票回购（包括赎回）征收1%的消费税，公司不确定该税对公众股份赎回的适用范围和程度[130][132] - 若寻求股东对初始业务合并的批准，公司相关人员可能购买股份或认股权证，影响投票并减少公众流通股[142] - 股东若未收到赎回通知或未遵守赎回程序，股份可能无法赎回[146] - 公司可能要求股东遵守特定赎回要求，这可能使股东难以行使赎回权[147] - 若业务合并未获批准，要求赎回股份的股东可能无法及时出售证券[148] - 若未完成初始业务合并，公众股东每股可能仅获得约10美元，认股权证将失效[149] - 公司无指定的最大赎回门槛，可能在多数股东不同意的情况下完成首次业务合并，但净有形资产不得低于5000001美元[179] - 公司修订与首次业务合并前活动相关的公司章程需65%普通股股东批准，修订认股权证协议需至少50%已发行公共认股权证持有人投票[180] - 公司初始股东合计实益拥有约20.0%的普通股，他们可参与公司章程和信托协议的修订投票[182] - 公司某些与首次公开募股相关的协议可不经股东批准进行修订，可能对证券投资价值产生不利影响[184] - 若公司在2023年8月17日前未完成首次业务合并，需赎回100%的公共股份[180][183] - 若未完成首次业务合并，公众股东每股约获10美元及信托账户资金利息，认股权证将失效[185] - 初始股东按转换后基准，约持有公司已发行及流通普通股的20%，可能对股东投票事项产生重大影响[186] - 若发行股份完成首次业务合并，创始人股份转换为A类普通股的比例将调整，使转换后A类普通股总数占完成业务合并后所有流通普通股总数的20%[187] - 公众股东每股投资10美元，初始股东每股创始人股份投资0.006美元，首次业务合并完成后A类普通股每股隐含价值为7.86美元[216] - 首次业务合并相关的公众股赎回会进一步降低A类普通股的隐含价值，若50%的公众股被赎回，每股隐含价值约为6.51美元[217] - 按每股7.86美元计算，394.0462万股创始人股份的总隐含价值约为3097.2031万美元[218] - 即使A类普通股交易价格低至每股1.52美元且私募认股权证毫无价值，初始股东仍可能收回全部投资[218] 公司运营与人员情况 - 公司同意每月向发起人关联方支付1.5万美元，用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持费用[56] - 公司目前有四名管理人员，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[111] 公司身份相关情况 - 公司作为“新兴成长公司”，将保持该身份至首次公开发行完成后第五个财政年度结束日、年总收入至少达到10.7亿美元、被视为大型加速申报公司、在过去三年发行超过10亿美元非可转换债务这几个时间点中较早的一个[115][118] - 公司作为“较小报告公司”，将保持该身份至非关联方持有的普通股市值在6月30日达到或超过2.5亿美元且年度收入达到或超过1亿美元，或非关联方持有的普通股市值在6月30日达到或超过7亿美元[119] 股份与认股权证情况 - 公司发行7880925份公开认股权证和297618份私人认股权证，每份可按11.50美元的价格购买一股A类普通股，初始股东持有3940462份创始人股份[189] - 若满足特定

不同时期公司净收入构成 - 2022年第三季度公司净收入为582,710美元，由认股权证负债公允价值变动408,927美元、信托账户有价证券利息收入672,213美元和未实现收益27,589美元组成，减去运营成本396,705美元和所得税拨备129,314美元[132] - 2022年前九个月公司净收入为2,538,924美元，由认股权证负债公允价值变动3,069,883美元、信托账户有价证券利息收入818,225美元和未实现收益13,602美元组成，减去运营成本1,233,472美元和所得税拨备129,314美元[133] - 2021年第三季度公司净收入为61,595美元，由认股权证负债公允价值变动834,508美元、信托账户有价证券利息收入8,225美元和未实现收益3,331美元组成，减去运营成本259,610美元和交易成本524,859美元[134] - 2021年前九个月公司净收入为52,840美元，由认股权证负债公允价值变动834,508美元、信托账户有价证券利息收入8,225美元和未实现收益3,331美元组成，减去运营成本268,365美元和交易成本524,859美元[135] 公司募股情况 - 2021年8月17日公司完成首次公开募股，发售15,000,000个单位，每个单位10美元，总收益150,000,000美元；同时完成私募发售580,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,800,000美元[137] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买761,850个额外单位，每个单位10美元，总收益7,618,500美元；同时完成私募发售15,237个额外私募单位，每个单位10美元，总收益152,370美元[138] 募股后资金处理及成本 - 首次公开募股及私募后，157,618,500美元存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本9,292,595美元，包括承销费3,152,370美元、递延承销费5,516,648美元和其他发行成本623,577美元[140] 不同时期经营活动现金使用及净收入影响因素 - 2022年前九个月经营活动使用现金843,102美元，净收入2,538,924美元受信托账户有价证券利息收入818,225美元、未实现收益13,602美元和认股权证负债公允价值变动3,069,883美元影响[141] - 2021年前九个月经营活动使用现金740,416美元，净收入52,840美元受信托账户有价证券利息收入8,225美元、未实现收益3,331美元、认股权证负债公允价值变动834,508美元、直接计入运营的发行成本19,659美元和首次公开募股交易成本524,859美元影响[142] 公司特定时间财务状况 - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户有现金650,714美元，营运资金为587,596美元[148] 财务报表编制相关估计与假设 - 公司按美国公认会计原则编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[157] 认股权证会计处理 - 公司按ASC 815 - 40对首次公开募股发行的认股权证进行会计处理，将其作为负债按公允价值计量并在各报告期调整[158] 可能赎回的A类普通股会计处理 - 公司按ASC Topic 480对可能赎回的A类普通股进行会计处理，有强制赎回权的分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益[159] 普通股每股净收益计算方法 - 公司按两分类法计算普通股每股净收益，与可赎回A类普通股相关的增值不计入每股净收益[160] 会计准则采用情况 - 2020年8月美国财务会计准则委员会发布ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理，公司于2021年1月15日采用，对财务报表无影响[161] - 管理层认为目前采用其他已发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[162] 公司信息披露规定 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[163]

净收入情况 - 2022年第二季度净收入为117.4539万美元，由认股权证负债公允价值变动139.0352万美元、信托账户有价证券利息收入7.4545万美元和未实现收益15.0189万美元构成，抵消运营成本44.0547万美元[127] - 2022年上半年净收入为195.6214万美元，由认股权证负债公允价值变动266.0956万美元、信托账户有价证券利息收入14.6012万美元构成，抵消未实现损失1.3987万美元和运营成本83.6767万美元[128] - 2021年第二季度净收入为20美元[129] - 2021年上半年净亏损为8755美元，由组建和运营成本构成[130] 募股情况 - 2021年8月17日完成首次公开募股，发售1500万个单位，每个单位10美元，总收益1.5亿美元；同时完成私募58万个私募单位，每个单位10美元，总收益580万美元[132] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买76.185万个额外单位，每个单位10美元，总收益761.85万美元；同时完成私募1.5237万个额外私募单位，每个单位10美元，总收益15.237万美元[133] 募股资金与成本 - 首次公开募股后，包括部分行使超额配售权和私募，共1.576185亿美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为929.2595万美元，包括承销费315.237万美元、递延承销费551.6648万美元和其他发行成本62.3577万美元[135] 经营活动现金使用情况 - 2022年上半年经营活动使用现金63.0648万美元，净收入受信托账户有价证券利息收入、未实现损失和认股权证负债公允价值变动影响，经营资产和负债变动使用现金20.6119万美元[136] - 2021年上半年经营活动使用现金99美元，净亏损受经营资产和负债变动影响，提供现金8656美元[137] 运营资金情况 - 截至2022年6月30日，运营银行账户有现金72.1168万美元，营运资金为71.3466万美元[143] 普通股每股净收益计算方法 - 普通股每股净收益通过净收益除以当期流通在外普通股加权平均股数计算得出[153] 会计准则相关情况 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06简化可转换工具会计处理[154] - ASU 2020 - 06于2023年12月15日后的财年生效，允许提前采用[154] - 公司于2021年1月15日采用ASU 2020 - 06，对合并财务报表无影响[154] - 管理层认为其他已发布但未生效会计准则目前采用不会对合并财务报表有重大影响[155] 报告公司信息披露情况 - 公司为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[156]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司净收入为781,675美元，由认股权证负债公允价值变动1,270,604美元、信托账户有价证券利息收入71,467美元、信托账户有价证券未实现损失164,176美元，减去运营成本396,220美元构成[127] - 2021年第一季度公司净亏损为8,775美元，主要为组建成本[128] - 2022年第一季度经营活动使用现金407,810美元，净收入781,675美元受信托账户有价证券利息收入、未实现损失和认股权证负债公允价值变动影响[134] 首次公开募股及私募情况 - 2021年8月17日公司完成首次公开募股，发售15,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1.5亿美元；同时完成私募580,000个私募单位，每个单位10美元，总收益580万美元[130] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买761,850个额外单位，每个单位10美元，总收益7,618,500美元；同时完成私募15,237个额外私募单位，每个单位10美元，总收益152,370美元[131] 资金存放及成本情况 - 首次公开募股及私募后，共1.576185亿美元存入信托账户，首次公开募股相关成本为9,292,595美元，包括承销费3,152,370美元、递延承销费5,516,648美元和其他发行成本623,577美元[133] - 截至2022年3月31日，公司信托账户外持有现金944,006美元，计划用于识别和评估目标业务等[137] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户有944,006美元，营运资金为742,724美元[141] 融资及费用情况 - 承销商可提供最高4亿美元的额外融资，形式为股权或债务（或两者结合）[139] - 公司需每月向发起人关联方支付15,000美元的办公室租金、水电费及秘书和行政支持费用，直至完成首次业务合并或清算[145] 会计准则相关情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化可转换工具会计处理[152] - ASU 2020 - 06对2023年12月15日后开始的财年生效，可提前采用[152] - 公司于2021年1月15日采用ASU 2020 - 06，对合并财务报表无影响[152] - 管理层认为其他未生效会计准则目前采用对合并财务报表无重大影响[153] 报告公司相关规定 - 公司为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[154]

创始人股份发行与变动 - 2020年7月7日，公司向赞助商和独立董事发行575万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.004美元；2021年7月23日，赞助商放弃143.75万股，剩余431.25万股；后又转让24.0001万股；8月25日，因承销商行使超额配售权，又放弃37.2038万股，最终剩余394.0462万股[17] - 2020年7月7日，公司向发起人及独立董事发行575万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.004美元[205] - 2021年7月23日，发起人放弃143.75万股创始人股份，剩余431.25万股[205] - 2021年8月25日，因承销商部分行使超额配售权及放弃剩余部分，37.2038万股创始人股份被无偿收回，剩余394.0462万股[205] 首次公开募股情况 - 2021年8月17日，公司完成首次公开募股，发行1500万单位，每单位10美元，总收益1.5亿美元；每个单位包括一股A类普通股和半份可赎回认股权证，认股权证行使价为每股11.5美元[18] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买76.185万额外单位，每单位10美元，总收益761.85万美元[19] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售58万私募配售单位，每单位10美元，总收益580万美元；超额配售权部分行使结束时，又完成私募配售1.5237万单位，每单位10美元，总收益15.237万美元[20] - 首次公开募股出售的1576.185万单位中，1336.5万单位由锚定投资者购买；锚定投资者从赞助商处间接获得90万股创始人股份[21] 资金相关情况 - 首次公开募股和私募配售的净收益1.576185亿美元存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[23] - 公司首次公开募股相关成本为929.2595万美元，包括315.237万美元承销费、551.6648万美元递延承销费和62.3577万美元其他发行成本[24] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有135.1816万美元，信托账户有1.576185亿美元现金和有价证券，营运资金为125.978万美元[24] - 截至2021年12月31日，信托账户中可用于初始业务合并的资金为1.52101852亿美元，假设无赎回情况，支付551.6648万美元递延承销佣金后，可用于业务合并[49] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有1351816美元，信托账户持有现金和有价证券157618500美元（含5516648美元递延承销费），营运资金为1259780美元[145] - 截至2021年12月31日，信托账户金额为1.576185亿美元，每股公众股隐含价值约10美元[209] 团队与合作情况 - 公司管理层团队和特别顾问曾与10家不同的特殊目的收购公司合作，拥有丰富经验[27] - 野村证券表示，若公司提出要求，将尽商业上合理的努力，为公司初始业务合并承销、安排和/或联合最多4亿美元的额外融资[38] 公司运营费用 - 公司同意每月向发起人关联方支付1.5万美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持费用[54] 初始业务合并规则与要求 - 纳斯达克规则要求初始业务合并需获多数独立董事批准，且合并的总公允市场价值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和应付税款）的80%[57] - 公司完成初始业务合并时需拥有或收购目标公司50%以上的流通投票证券或获得足够的控股权[58] - 发行A类普通股等于或超过当时已发行A类普通股数量的20%时，初始业务合并需股东批准[70] - 董事、高管或大股东对目标业务或资产有5%或以上权益，或这些人合计有10%或以上权益，且普通股发行可能使已发行普通股数量或投票权增加5%或以上时，初始业务合并需股东批准[70] - 初始业务合并若需股东批准且不按要约收购规则进行赎回，初始股东、董事、高管、顾问或其关联方可在完成前后私下或公开市场购买公开发行股份或认股权证[71] - 完成初始业务合并时，公众股东可按信托账户存款及利息计算的每股价格赎回部分或全部A类普通股，发起人、高管和董事放弃赎回权[76] - 若按要约收购规则赎回，要约至少开放20个工作日，且赎回股份数量不能使公司有形净资产低于5000001美元[79] - 若寻求股东批准初始业务合并，需多数已发行普通股投票赞成才能完成，初始股东计入法定人数，发起人等同意投票支持[81] - 假设所有已发行股份投票，除初始股东股份外，还需5613076股（约35.6%）公众股投票赞成；假设仅法定人数股份投票，需538689股（约3.4%）公众股投票赞成[81] - 若锚定投资者将13365000个单位对应的公众股全部投票赞成，无需其他公众股投票赞成即可批准初始业务合并[81] - 公司章程规定赎回公众股不能使公司有形净资产低于5000001美元或协议规定的更高要求[82] - 若需支付的赎回款和满足现金条件的金额超过可用现金，公司将不完成初始业务合并也不赎回股份[82] - 股东行使赎回权时，限制赎回首次公开发行出售股份总数的15%以上[84] - 公司需在2023年8月17日前完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算[91] - 若首次业务合并未完成，公司可继续尝试与不同目标完成合并直至2023年8月17日[90] - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，发起人、高管和董事同意放弃创始人股份和私人股份的清算分配权[92] - 若公司进行修订公司章程，需为公众股东提供赎回A类普通股的机会，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数[93] - 公司进行业务合并时，公众股东行使赎回权需在规定时间内交付股票证书或通过电子方式交付[85] - 若首次业务合并未获批准或完成，选择行使赎回权的公众股东无权赎回股份，公司将返还交付的证书[89] - 若公司解散，不考虑信托账户利息，股东每股赎回金额约为10美元，但实际金额可能大幅低于该数值[96] - 公司可能在未获得多数公众股东支持的情况下完成首次业务合并，是否寻求股东批准由公司自行决定[118] - 公司寻求股东批准初始业务合并时，除初始股东的股份外，假设所有流通股都投票，只需1576.185万份首次公开发行的公众股中的561.3076万份（约35.6%）投票赞成；假设只有代表法定人数的最低股份数投票，只需53.8689万份（约3.4%）投票赞成，即可获批[120] - 初始股东及其允许的受让人在股东投票时预计将持有约20%的流通普通股（不包括私募单位对应的A类普通股）[120] - 锚定投资者获得了1336.5万个单位对应的公众股，若他们全部投票赞成初始业务合并，公司无需其他公众股投票赞成即可获批[120] - 若不寻求股东批准，公众股东影响潜在业务合并投资决策的唯一机会可能限于在至少20个工作日内行使赎回权[123] - 公司在初始业务合并完成且支付递延承销佣金后，不会赎回导致有形净资产低于500.0001万美元的公众股[124] - 目标业务的公平市场价值至少要达到信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和应付税款）的80%，否则公司可能被迫清算，公众股东每股所得可能低于10美元[126] - 公司必须在2023年8月17日前完成初始业务合并，否则目标业务在谈判中可能占据优势[127] - 公司进行首次业务合并的目标企业需满足至少占信托账户资产（不包括递延承销佣金和应付税款）公允价值80%的要求[155] - 公司初始业务合并后，交易后公司需拥有目标公司50%或以上有表决权证券以获得控股权[190] 公司运营与发展策略 - 公司管理层计划评估公司治理、把握资本市场机会、识别收购和剥离机会等以提升公司增长前景、盈利能力和长期价值[39] 利益冲突情况 - 公司董事和高管可能因持有创始人股份和/或私募配售单位，在确定初始业务合并目标时存在利益冲突[40] - 公司不排除与发起人、高管或董事关联的公司进行初始业务合并，若如此需获得独立投资银行或合格独立会计师事务所的意见[55] - 公司关键人员可能与目标业务协商就业或咨询协议，存在利益冲突[194] - 公司高管和董事时间分配存在利益冲突，可能影响完成初始业务合并的能力[196] - 公司高管和董事可能与从事类似业务的实体有关联，在业务机会分配上存在利益冲突[197] - 公司可能与关联实体进行初始业务合并，存在潜在利益冲突[201] 公司优势与特点 - 公司作为上市公司，为目标企业提供了传统首次公开募股之外的选择，认为这种方式更快捷、成本更低[45][46] 目标业务来源 - 公司预计目标业务候选人将来自投资银行家、投资专业人士等各种非关联方，也可能来自公司高管、董事及其关联方[54] 目标业务选择风险 - 公司在选择目标业务时将进行全面尽职调查，但无法保证能识别目标业务的所有风险[61][53] 公司人员情况 - 公司目前有五名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[109] 公司合规与报告要求 - 公司需对2022年12月31日结束的财年的内部控制程序进行评估，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需接受审计[112] - 公司作为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求豁免，包括无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条的独立注册会计师事务所鉴证要求等[113] - 公司将在以下较早时间前保持“新兴成长公司”身份：首次公开发行完成后第五个周年财年的最后一天；年总收入至少达到10.7亿美元的财年；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股全球总市值在6月30日达到或超过7亿美元）；在过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务[115] - 公司作为“较小报告公司”，可享受某些减少披露义务，将在非关联方持有的普通股市值在6月30日达到或超过2.5亿美元且财年总收入达到或超过1亿美元，或非关联方持有的普通股市值在6月30日达到或超过7亿美元的财年最后一天前保持该身份[116] 市场与环境影响 - 新冠疫情、俄乌冲突等事件可能对公司寻找业务合并目标及目标业务运营产生重大不利影响[128][131] - 特殊目的收购公司数量增加，寻找初始业务合并目标竞争加剧，成本可能上升，合适目标或减少[140][141] - 董事和高级职员责任保险市场变化，成本增加、可获得性降低，影响公司谈判和完成初始业务合并[146][147] - 完成初始业务合并后，公司可能需购买额外“ runoff保险”，增加成本并影响交易达成[148] 业务合并风险 - 公司不局限特定行业目标业务，股东难以评估目标业务优缺点和风险[150] - 管理团队过往表现不代表公司未来投资或收购业务的表现[151] - 若未完成首次业务合并，公众股东在信托账户清算时每股可能仅获得约10美元，认股权证将失效，特定情况下每股赎回金额可能低于10美元[153][157] - 公司可能与不符合评估标准和准则的目标企业进行首次业务合并，这可能导致合并不成功，更多股东行使赎回权，难以满足成交条件或获得股东批准[153] - 公司可能与早期公司、财务不稳定企业或缺乏营收、现金流和盈利记录的实体进行业务合并，面临诸多运营风险[154] - 管理层在选择目标企业时有很大灵活性，可能因自身利益签订不利于股东的收购协议[155] - 公司可能发行债务证券或承担大量债务完成业务合并，会对杠杆和财务状况产生负面影响[159] - 公司可能只能用首次公开发行和私募所得完成一次业务合并，缺乏多元化可能影响经营业绩和盈利能力[161] - 公司可能同时与多个潜在目标进行业务合并，会增加完成难度、成本和风险[164] - 公司可能与信息有限的私人公司进行业务合并，可能导致合并对象不如预期盈利[165] - 公司与美国境外公司进行业务合并将面临额外风险，如跨境运营成本高、货币兑换规则等[183][184] - 公司与消费行业企业进行业务合并可能面临公共卫生、政治关系等风险[186] - 公司完成初始业务合并后可能需进行资产减记、重组等，影响财务状况和股价[189] - 公司评估潜在目标业务管理层能力可能受限，或对股东投资价值产生负面影响[191] - 公司成功完成初始业务合并依赖关键人员，人员流失可能影响合并后业务[192] 股份与权证情况 - 公司发行了7,880,925份公开认股权证，每份可按11.50美元价格购买一股A类普通股；297,618份私募认股权证，每份可按11.50美元价格购买一股A类普通股；初始股东目前持有3,940,462份创始人股份[179] - 若未在2023年8月17日前完成初始业务合并，需赎回100%公众股份，公众股东清算时每股约获10.00美元加信托账户资金利息[173][175] - 若为完成初始业务合并发行A类普通股或股权关联证券超过首次公开发行数量，创始人股份转换比例将调整，转换后A类普通股总数占完成初始业务合并后所有已发行普通股总数的20%[177] - 若为筹集资金发行A类普通股或股权关联证券，发行价格或有效发行价格低于9.20美元/股，且发行总收益超过完成初始业务合并时可用总股权收益及利息的60%，同时A类普通股20个交易日成交量加权平均交易价格低于9.20美元/股，认股权证行使价格将调整为市值和新发行价格较高者的115%[180] 协议修订情况 - 修订与初始业务合并前活动相关的修订重述公司章程需65%普通股持有人批准，修订认股权证协议需至少50%当时已发行公开认股权证持有人投票；仅涉及私募认股权证条款修订且不影响公开认股权证条款时，需至少50%当时已发行私募认股权证登记持有人书面同意或投票[169] - 某些与首次公开发行相关的协议，如公司与发起人、高管、董事和初始股东之间的信函协议及登记权协议，可无需股东批准进行修订[174] - 公司修订重述公司章程规定，与初始业务合并前活动相关的条款可经65%有权投票的普通股持有人批准进行修订，信托协议相应条款也同理；其他情况下，经多数已发行有权投票的普通股持有人批准可修订[172] 额外融资情况 - 公司寻求额外资金时，最多1500000美元贷款可按贷款人选择以每股10美元转换为私募等价单位[145] - 若净收益不足，公司需依赖发起人或管理团队贷款，无法获得贷款可能无法完成初始业务合并[144][1

净收入构成 - 2021年第三季度公司净收入为61,595美元，由认股权证负债公允价值变动834,508美元、信托账户有价证券利息收入8,225美元、交易成本524,859美元、信托账户有价证券未实现收益3,331美元，减去运营成本259,610美元构成[126] - 2021年前九个月公司净收入为52,840美元，由认股权证负债公允价值变动834,508美元、信托账户有价证券利息收入8,225美元、交易成本524,859美元、信托账户有价证券未实现收益3,331美元，减去运营成本268,365美元构成[127] - 2020年第三季度及2020年6月17日至9月30日，公司净亏损1,000美元，由运营成本1,000美元构成[128] 募股情况 - 2021年8月17日，公司完成15,000,000个单位的首次公开募股，每个单位10美元，总收益150,000,000美元；同时完成向赞助商等出售580,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,800,000美元[130] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买761,850个额外单位，每个单位10美元，总收益7,618,500美元；同时公司出售15,237个额外私募单位，每个单位10美元，总收益152,370美元[130] 募股后资金及成本情况 - 首次公开募股及私募后，共157,618,500美元存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本9,292,595美元，包括承销费3,152,370美元、递延承销费5,516,648美元和其他发行成本623,577美元[132] 经营活动现金情况 - 2021年前九个月，经营活动使用现金740,416美元，净收入52,840美元受信托账户有价证券利息收入8,225美元、未实现收益3,331美元、直接计入运营的发行成本19,659美元和首次公开募股交易成本524,859美元影响，经营资产和负债变动使用现金491,710美元[133] 现金余额 - 截至2021年9月30日，公司现金为1,441,348美元[135] 递延费用情况 - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计5,516,648美元，在公司完成业务合并时支付，未完成则放弃[142] 办公等费用支付情况 - 公司自2021年8月12日起每月向赞助商关联方支付15,000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持费用，直至完成首次业务合并或清算[141]

财务数据关键指标变化 - 净亏损情况 - 2021年上半年公司净亏损8755美元，由组建和运营成本构成[112] 财务数据关键指标变化 - 首次公开募股及私募情况 - 2021年8月17日公司完成首次公开募股，发售1500万股，每股10美元，总收益1.5亿美元；同时发售58万股私募单位，每股10美元，总收益580万美元[114] - 2021年8月25日，承销商部分行使超额配售权，购买76.185万股，每股10美元，总收益761.85万美元；同时发售1.5237万股私募单位，每股10美元，总收益15.237万美元[114] 财务数据关键指标变化 - 信托账户及发行成本情况 - 首次公开募股及私募后，共1.576185亿美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为929.2595万美元，包括承销费315.237万美元、递延承销费551.6648万美元和其他发行成本62.3577万美元[115] - 发行成本总计929.2595万美元，其中893.8077万美元在首次公开募股完成时计入股东权益，35.4518万美元计入运营报表费用[125] 财务数据关键指标变化 - 递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计551.6648万美元，公司完成业务合并时支付，未完成则豁免[123] 财务数据关键指标变化 - 关联方协议费用情况 - 公司与赞助商关联方达成协议，自2021年8月12日起每月支付1.5万美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持费用，直至完成首次业务合并或清算[122] 财务数据关键指标变化 - 加权平均股数情况 - 加权平均股数因56.25万股B类普通股可能被没收而减少[126] 财务数据关键指标变化 - 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务报表无重大影响[128] 业务线数据关键指标变化 - 额外融资情况 - 野村证券表示，若公司提出要求，将尽力为公司首次业务合并承销、安排和/或联合承销最高4亿美元的额外融资[119]