净销售额变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月净销售额分别为113,931美元和840,056美元，2022年同期分别为484,519美元和484,519美元[84][86] 收入成本变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月收入成本分别为45,152美元和179,998美元，2022年同期分别为146,600美元和146,600美元[84][87] 毛利率变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月毛利率分别为68,779美元和660,058美元，钻石销售毛利率分别为60%和79%；2022年同期毛利率分别为337,919美元和337,919美元，钻石销售毛利率均为70%[84][88] 运营费用变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月运营费用约为500万美元和1230万美元，2022年同期为440万美元和540万美元[84][92] 利息费用变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月利息费用分别为27,132美元和230万美元，2022年同期为94,677美元和199,314美元[84][95] 净亏损变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月净亏损分别为490万美元和1390万美元，2022年同期为410万美元和520万美元[84][96] 现金及现金等价物变化 - 截至2023年3月31日，公司有90万美元现金及现金等价物，较2022年9月30日增加80万美元[97] 经营活动净现金使用变化 - 2023年3月31日止六个月经营活动净现金使用约410万美元，2022年同期约130万美元[97][98] 投资活动现金使用变化 - 2023年3月31日止六个月投资活动使用150万美元用于购买机械设备，2022年同期无现金使用[99] 融资活动净现金提供变化 - 2023年3月31日止六个月融资活动提供约640万美元净现金，2022年同期约110万美元[100][101]

净销售额变化 - 2022年第四季度净销售额为72.6125万美元，2021年同期为0美元[84][86] 商品销售成本变化 - 2022年第四季度商品销售成本为13.4846万美元，2021年同期为0美元[84][87] 毛利润及毛利率变化 - 2022年第四季度毛利润为59.1279万美元，钻石销售毛利率为81%，2021年同期无相关数据[84][87] 总运营费用变化 - 2022年第四季度总运营费用为732.5146万美元，2021年同期为99.9524万美元[84] 利息费用变化 - 2022年第四季度利息费用为224.4046万美元，2021年同期为10.4637万美元[84][94] 净亏损变化 - 2022年第四季度净亏损为900万美元，2021年同期为110.4161万美元[84][95] 现金及现金等价物变化 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为350万美元，较2022年9月30日增加340万美元[96] 经营活动净现金使用量变化 - 2022年第四季度经营活动净现金使用量约为170万美元，2021年同期约为90万美元[97][98] 投资活动现金使用变化 - 2022年第四季度投资活动使用现金130万美元，2021年同期为0美元[99][100] 融资活动净现金提供变化 - 2022年第四季度融资活动提供净现金约640万美元，2021年同期约为80万美元[101][102]

公司基本信息 - 公司于2018年9月6日在内华达州注册成立，2019年10月17日完成对Scio Diamond Technology Corporation资产的收购，支付150万股普通股和210万美元现金，记录的资产购买和负债承担净值为865万美元[73] - 公司于2018年9月6日成立，此前使用其钻石技术的业务均失败[79] - 公司于2022年12月14日完成首次公开募股（IPO）[76] - 公司普通股于2022年12月9日在纳斯达克资本市场以JEWL为代码开始交易[77] - 公司普通股自2022年12月9日起在纳斯达克上市，股票代码为“JEWL”[203] 公司人员情况 - 截至2022年12月31日，公司共有12名员工，其中7人从事制造，1人负责销售、营销和客户服务，1人从事研发、制造工程和软件工程，3人负责各类企业和行政职能[55] - 公司董事长、总裁兼首席执行官John G. Grdina在钻石宝石和工业市场经验有限[93] - 截至2022年12月13日，公司高管和董事合计实益持有约40.0%的已发行普通股，总裁Grdina先生实益持有约33.2% [179] 公司专利情况 - 公司拥有36项已发布专利，其中美国28项，外国8项[29] - 公司的Diamond Technology基于CVD钻石生长系统，拥有36项已发布专利，其中美国28项，外国司法管辖区8项[57][60] 公司生产技术与计划 - 公司生产实验室培育钻石有HPHT和CVD两种方法，公司的Diamond Technology基于CVD方法[47][48] - 公司计划通过研发使产量较当前流程提高近100%，实现每台钻石生长机批量翻倍[29] - 公司通过修改现有钻石生长机器，有望将产量在当前基础上提高近100%[63] 公司业务与市场情况 - 公司单晶体钻石可用于珠宝产品，抛光尺寸从0.05克拉到超过2克拉[26] - 公司生产的珠宝用钻石由第三方切割和抛光，通过钻石商、经纪人和零售商销售；工业用钻石材料由公司激光切割，进行企业对企业销售[65] - 公司销售可能在特殊日期和季节（如感恩节到圣诞节、新年、情人节、母亲节等）出现季节性高峰[56] - 公司面临来自天然钻石生产商和其他实验室培育钻石制造商的竞争，竞争对手包括Element Six UK Ltd.、AOTC Group B.V.等[51][54] - 预计到2030年，实验室培育钻石市场将占全球钻石市场的10%[44] - 2020年全球实验室培育钻石市场规模达260亿美元，2021 - 2030年复合年增长率为10%[44] - 2019年中国是全球最大的实验室培育钻石生产国，占全球产量的56%，印度占15%，美国占13%[44] - 2020年全球实验室培育钻石产量约700万克拉，而开采钻石产量降至1.11亿克拉，2017年曾达到1.52亿克拉峰值[44] - 最大钻石生产商戴比尔斯2020年年报显示产量下降14%[44] - 公司生产实验室培育钻石用于零售宝石消费和特定工业应用，商业模式近期实施，市场未充分开发，可能需重大改变[101] - 截至2022年9月30日的十二个月，公司初始销售主要面向一个客户，尚未与分销商签订正式分销协议[109] - 公司专注于钻石技术研发，目前商业产品有限，销售的钻石或钻石材料极少[214] 公司租赁情况 - 公司租赁的6475平方英尺制造设施位于南卡罗来纳州格林维尔，每月租金约10000美元，租约2023年8月到期[37] - 公司租赁了南卡罗来纳州格林维尔23485平方英尺的额外制造空间，租约2031年8月到期；还租赁了亚利桑那州斯科茨代尔3414平方英尺的办公空间，租约2024年9月到期[38] - 公司在亚利桑那州斯科茨代尔租赁约3414平方英尺的办公场地，租约2024年9月到期；在南卡罗来纳州格林维尔租赁约6475平方英尺的工厂，租约2023年8月到期；2021年8月在格林维尔额外租赁23485平方英尺用于额外制造空间，租约2031年7月到期 [197] 公司财务数据 - 截至2021年12月31日公司无收入，截至2022年9月30日收入有限[79] - 2022年9月30日财年公司净亏损1110万美元，运营使用约320万美元现金；2021年9月30日财年净亏损1210万美元，运营使用约220万美元现金[82] - 截至2022年9月30日公司累计亏损4130万美元[82] - 截至2022年9月30日，公司总资产中约74%为商誉和其他无形资产[133] - 截至2022年12月13日，公司共有20152248股普通股流通在外，约有586名登记股东[204] - 截至2022年9月30日，公司没有可发行权益证券的员工薪酬计划[206] 公司面临的风险与挑战 - 公司处于运营早期阶段，未盈利，未来可能持续亏损[94] - 公司需要额外资金支持当前和未来业务扩张，且融资可能导致现有或未来股东大幅稀释股权[99] - 公司未来资本需求取决于生产扩大速度、市场接受度和需求、新市场扩张时机等因素，可能需大量额外融资，否则可能限制或终止运营[100] - 公司依赖未经验证的钻石技术，难以将成功经验转化为大规模生产，可能对业务产生重大不利影响[105] - 公司业务面临设施和设备故障风险，可能中断生产，影响业务、运营结果、财务状况和前景[106] - 公司未来收入不可预测，运营结果可能因多种因素大幅波动，目前收入极少，不确定能否实现或维持盈利[107][108] - 公司可能无法建立有效分销渠道，无法与分销商达成有利安排或实现预期分销将产生不利影响[109][111] - 公司需有效管理业务快速增长，否则将对业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响[114][115] - 公司未来成功取决于吸引和留住合格人员，竞争激烈，若失败可能影响业务[116][117] - 新冠疫情对公司业务、运营结果、财务状况和前景产生不利影响，影响程度不确定，可能因病毒变种加剧[121][122][123][124] - 俄乌冲突导致市场动荡，或使公司获取股权或债务融资更困难[125] - 公司可能面临与俄乌冲突相关的网络安全攻击风险[127] - 俄乌冲突及制裁或对公司业务、财务状况等产生重大不利影响，致普通股市值下降[128] - 公司计划拓展第三方社交媒体平台营销，使用不当或影响业务和财务状况[134] - 作为上市公司，维持报告要求成本高，可能使公司无法持续经营[137] - 公司增长战略实施可能面临资金不足问题，影响经营和财务状况[138] - 公司内部控制可能不足，导致财务报告不可靠，误导投资者[140] - 公司业务受严格监管，不遵守法规可能面临罚款和禁售[143] - 前Scio股东或SEC可能因Scio代理声明遗漏问题起诉公司，影响公司经营[146] - 公司普通股未来能否满足上市要求和维持活跃公开交易市场无法保证[154] - 公司普通股交易价格可能高度波动，受实际或预期经营业绩波动、重大收购等多种因素影响[156][157] - 若证券或行业分析师不发布研究报告、发布不利或不准确报告，或覆盖公司的分析师数量减少，公司普通股价格和交易量可能下降[160][161] - 作为上市公司，公司会产生显著增加的成本，包括法律、会计、保险等费用，且需投入大量时间进行合规工作[164] - 公司需遵守多项公司治理和财务报告要求，若未能成功遵守，可能对业务、经营成果、财务状况和前景产生重大不利影响[165][167] - 公司企业章程文件和内华达州法律的规定可能使收购公司更困难，阻止股东更换或罢免现任管理层[170] - 内华达州关于与利益相关股东合并的法规规定，利益相关股东（持有公司10%或以上投票权股份）在某些情况下，四年内不得与公司进行“合并”[172] - 内华达州“控制股”法规规定，在某些情况下，收购公司大量投票权股份的人可能被禁止在一定时间内对部分或全部股份行使投票权[173] - 公司面临普通业务过程中的诉讼风险，诉讼可能导致巨额成本，分散管理层注意力和资源，影响公司业务、财务状况和经营成果[148] - 公司未来可能需要额外资本，若无法获得足够资本，业务、财务状况、经营成果和前景可能受到重大不利影响 [175] - 未来出售和发行公司股本或购买股本的权利可能导致现有股东股权大幅稀释，新投资者可能获得优于普通股股东的权利、优先权和特权 [177] - 公司作为“新兴成长公司”和“小型报告公司”，利用相关豁免规定可能使普通股对投资者吸引力降低，交易市场活跃度下降，股价下跌或波动加剧 [181][185] - 公司预计对知识产权和专有权利的保护有限，可能面临第三方侵权索赔、专利申请不被批准等风险，这可能对业务产生重大不利影响 [189] - 公司董事会有权在无需股东行动或投票的情况下发行部分或全部授权但未发行的普通股，这可能增强现有管理层对公司的控制权，损害股东利益 [187] - 2022年12月，公司成为Scio与集体诉讼投资者之间集体诉讼的一方，已聘请外部律师并与其他被告联合回应，寻求驳回所有相关法律诉讼，等待法院裁决，公司认为该案件无价值并将积极辩护 [199] 公司其他信息 - 公司可在网站www.adamasone.com的“投资者关系”栏目获取年度报告、季度报告等信息[72] - 公司从未支付过普通股现金股息，且在可预见的未来不打算支付，股东投资回报可能仅依赖股票价格上涨[174] - 公司从未支付或宣布过普通股现金股息，目前打算保留未来收益用于业务发展，预计短期内不会支付现金股息[205] - 公司可能最晚到2026年9月30日仍为“新兴成长公司”，若某财年营收超12.35亿美元、成为“大型加速申报公司”（非关联方持有的股权证券至少达7亿美元）或三年内发行超10亿美元的非可转换债务证券，将提前不再是新兴成长公司 [182] - 公司为“小型报告公司”，最近一个财年非关联方持有的股票市值低于7亿美元且年收入低于1亿美元；若非关联方持有的股票市值低于2.5亿美元，或最近一个财年的年收入低于1亿美元且非关联方持有的股票市值低于7亿美元，发行后仍可能是小型报告公司 [185] - 自2020年4月起，公司因新冠疫情面临供应商交货延迟问题，交货延迟时间为8 - 16周，影响了2021财年和2022财年的生产[217] - 俄乌战争使俄罗斯钻石贸易受限，为公司产品带来替代机会，但也造成俄罗斯和东欧供应链中断，公司已更换白俄罗斯的钻石切割商[218]