文章核心观点 - 电池材料和技术公司NOVONIX与大众集团旗下电池公司PowerCo签署非独家测试与开发协议，若开发工作成功完成，双方可能达成供应协议，旨在加强北美电池材料供应链发展 [1][2] 合作协议情况 - NOVONIX与PowerCo签署非独家测试与开发协议，NOVONIX将开发、测试和分析符合PowerCo要求的合成石墨负极材料，成功完成开发工作后双方可能达成供应协议 [1] PowerCo公司情况 - PowerCo由大众于2022年成立，致力于引领全球电池生产，负责国际工厂运营、电池技术进步和电池价值链垂直整合 [2][5] - PowerCo已确定三个超级工厂选址，分别位于德国萨尔茨吉特、西班牙巴伦西亚和加拿大圣托马斯，年总产能达200GWh，此次合作或聚焦圣托马斯工厂需求 [2][5] NOVONIX公司情况 - NOVONIX是领先的电池技术公司，通过创新可持续技术、高性能材料和高效生产方法革新全球锂离子电池行业，制造电池测试设备，发展合成石墨负极材料制造业务，开发全干零废阴极合成工艺 [6] - NOVONIX的里弗赛德工厂有望成为北美首个高性能合成石墨大规模生产工厂，预计2024年底投产，年产量达20000吨，公司计划将北美产能扩大至每年150000吨 [3] - 公司获得美国能源部1亿美元拨款和1.03亿美元合格先进能源税收抵免，以加强当地供应链 [3]

文章核心观点 - 电池材料和技术公司NOVONIX宣布高管团队将于2024年5月参加多个投资者活动 [1] 公司活动安排 - 参加5月7 - 8日在加州棕榈沙漠举行的Canaccord Genuity第三届年度全球金属与矿业会议 [1] - 参加5月14 - 15日在马萨诸塞州波士顿举行的花旗2024年能源与气候技术会议 [1] - 参加5月16日上午11点（美国东部时间）举行的摩根大通第二届年度北美电池电话会议系列 [1] - 参加5月23日上午9点（新加坡时间）或晚上9点（美国东部时间）与Raymond James合作举办的CGS - CIMB技术与电动汽车虚拟会议 [1] 活动相关信息 - 每场活动前，展示材料和可用网络直播链接将在NOVONIX投资者关系网站公布 [2] 公司简介 - 作为领先的电池技术公司，用创新、可持续技术、高性能材料和更高效生产方法革新全球锂离子电池行业 [4] - 制造行业领先的电池测试设备，扩大高性能人造石墨负极材料制造业务，开发全干法、零废物阴极合成工艺 [5] - 凭借先进研发能力、专有技术、战略合作伙伴关系和作为北美领先的电池级人造石墨供应商，在电动汽车和储能系统电池行业占据显著地位，推动清洁能源未来 [5] 联系方式 - 投资者联系Scott Espenshade，邮箱ir@novonixgroup.com [6] - 媒体联系Valerie Malone，邮箱media@novonixgroup.com [6]

财务数据和关键指标变化 - 公司在2023年取得了多项重要里程碑,并在2024年第一季度开局良好 [2] - 公司2024年第一季度末现金余额约为6200万美元 [13] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司的核心是技术解决方案部门,专注于电池行业的研发和设备 [5][6] - 公司最大的业务领域是负极材料,是国内领先的电池级合成石墨供应商 [7] - 公司新成立的正极材料团队专注于商业化公司专有的全干法零废弃正极合成技术 [8][11] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司与LG Energy Solutions签署了联合研发协议,获得了1亿美元的能源供应链办公室拨款 [7] - 公司获得了1.03亿美元的48C税收抵免,并开始申请制造和能源供应链拨款的报销 [10] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司专注于开发更低碳足迹的制造工艺技术,并发布了首份可持续发展报告 [15][16][17][18] - 公司计划将Mount Dromedary天然石墨资产与Lithium Energy合并,成立新公司Axon Graphite并上市 [14] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司获得了客户和政府的资金支持,这为实现盈利铺平了道路 [5] - 公司的可持续发展和环境友好的制造工艺是其核心原则 [16][17][18][19] 问答环节重要的提问和回答 未提供

财务数据关键指标变化 - 2023年12月31日、2022年12月31日半年、2022年6月30日财年和2021年6月30日财年，公司分别净亏损4620万美元、2790万美元、5190万美元和1340万美元，净经营现金流出分别为3620万美元、1890万美元、2920万美元和610万美元[71] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司现金余额分别为7870万美元和9900万美元，净流动资产分别为8920万美元和1.161亿美元[71] - 2021年7月，公司以4260万美元购买美国查塔努加的商业土地和建筑物，同时与DBR Investments Co. Limited签订3010万美元贷款协议，利率4.09%，截至2023年12月31日贷款已全部提取，总负债为2840万美元[72] - 公司向LGES发行本金3000万美元的无担保可转换票据[73] - 2023年12月31日止十二个月，公司与客户合同收入较2022年同期增长42%，2022年6月30日止十二个月较2021年同期增长57%[205] - 公司2023财年净亏损4620万美元，2023年12月31日净资产为1.839亿美元，其中现金及现金等价物为7870万美元[192] 业务线数据关键指标变化 - 田纳西州查塔努加的里弗赛德工厂目标是年产阳极材料达20,000吨，计划支持与KORE Power和松下能源的供应协议[34] - 公司有分阶段扩张计划，产能最高达150,000吨/年，但受多种因素制约[35] - 田纳西州查塔努加的工厂占负极材料产量的100%，新斯科舍省贝德福德的工厂占电池测试设备产量的100%[90] - 公司计划使用能源部MESC办公室拨款资金，将Riverside产能扩大至每年20,000吨[105] - 公司计划扩大合成石墨产能，2024年达到3000吨/年，第二阶段扩产至50000吨/年，第三阶段至少扩产至150000吨/年[193] - 公司目前运营两个核心业务：NOVONIX BTS和NOVONIX Anode Materials，还有一个石墨勘探业务正在进行战略审查[198] - BTS为电池组件、电池电芯和原始设备制造商提供创新研发服务，并制造高精度锂离子电池测试设备[202][203] - NOVONIX Anode Materials旨在将先进的阳极材料商业化，公司是美国唯一符合条件的电动汽车电池级合成石墨阳极材料生产商[200] - 2022年11月公司开设35000平方英尺新阴极中试生产设施，以在高镍阴极技术领域领先[207] - 2023年7月公司成功调试10 tpa阴极中试线，首种产品NMC622在全电池测试中表现与现有供应商领先材料相当[208] - 公司全干零废阴极合成工艺比传统工艺减少设施冷却水约65%，消除核心材料加工用水[209] - Hatch研究发现，公司工艺比传统工艺降低功耗约25%，消除废物副产品，处理成本降低约50%（不含原料成本），30000 tpa高镍阴极制造设施资本成本降低约30%[210] - 2019财年公司收购NOVONIX Anode Materials合资伙伴全部权益，持股增至100%[214] - 2022年6月公司LCA结果显示，阳极材料全球变暖潜势比中国商业生产的合成石墨降低约60%，比天然石墨降低约30%[217] 政府支持与资金筹集 - 2023年第四季度，公司获得美国能源部1亿美元赠款用于扩大田纳西州里弗赛德工厂高性能合成石墨阳极材料的国内生产[25] - DOE贷款计划办公室的先进技术车辆制造（ATVM）计划贷款可提供潜在新生产设施符合条件项目成本高达80%的杠杆，其余需用股权筹集[26] - 公司已向DOE提交现有里弗赛德工厂和潜在新生产设施的48C税收抵免申请[26] - 公司申请政府支持依赖及时筹集配套资金的能力[25][27] - 公司需要大量额外资金来扩大阳极材料生产能力以满足客户需求，但资金可能无法以可接受的条件获得[30] - 公司若通过与第三方合作和许可安排筹集资金，可能需放弃部分技术或产品候选权利[30] - 若不满足美国能源部赠款条款，公司可能无法获得全部或部分赠款，还可能面临处罚[31] - 公司近期通过出售普通股筹集资金，2021年3月筹集1.15亿澳元，5月筹集1600万澳元[132] - 2021年9月菲利普斯66以1.5亿美元收购77962578股普通股，2023年6月向LGES发行可转换为最多28263492股普通股的无担保可转换票据[132] - 公司获得加拿大国家研究委员会工业研究援助计划高达300万加元（223万美元）研发资金和咨询服务[212] 业务风险 - 公司业务面临众多风险，包括资金获取、政府资助限制、材料研发挑战等[21][22][23] - 能源存储市场竞争激烈，锂离子电池制造商可能降低成本、扩大供应，影响公司产品销售和利润[39] - 石墨市场条件波动且不利，电池制造商使用量或需求低于预期会影响公司业务[44] - 美国拟议的法规为石墨生产商提供税收抵免，但最终法规可能使公司无法享受相关优惠[45] - 公司开发阳极和阴极材料面临挑战，生产规模扩大或商业化可能出现延迟或问题[33] - 公司依赖有限或单一来源供应商，供应中断会影响生产和业务[37] - 公司生产阳极材料的系统、设备和流程复杂，存在运营风险，可能增加成本、影响业务[46] - 公司未来增长和成功取决于能否有效向大型客户销售产品和服务，与大型客户交易存在多种风险[49] - 公司依赖少数客户获取大部分收入，客户需求下降或定价压力可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[51] - 公司研发需不断推出具成本效益、功能和性能增强的材料和设备，否则业务、前景、财务状况和经营成果可能受重大不利影响[56] - 公司业务和未来增长很大程度依赖电动汽车和电网储能电池需求增长，若市场未达预期增长，可能有产能过剩和无法盈利问题[59] - 公司预计未来费用增加，可能进一步增加亏损、影响偿债能力并需筹集资金，持续经营能力存重大不确定性[73] - 全球政治、经济和金融危机及贸易紧张局势可能导致全球经济和电池行业增长下降，影响公司销售和经营成果[74] - 公司面临信息安全和系统中断风险，可能导致运营系统中断、信息泄露等后果[76][77][78] - 公司可能卷入诉讼、监管行动或政府调查，影响盈利能力和财务状况[81] - 公司可能面临产品责任索赔，若无法成功辩护或投保，将损害财务状况和流动性[83] - 公司与菲利普斯66等股东的利益可能不同，其影响力可能阻碍公司决策[84] - 公司的投资交易可能无法完成或不成功，影响财务结果[86] - 公司的MDG项目未产生收入，战略交易和矿权续约存在不确定性[87] - 公司面临自然灾害、恐怖活动等风险，影响业务表现和财务结果[89][91] - 公司运营存在安全风险，可能导致人员伤亡、财产损失等后果，影响业务、声誉和财务状况[97] - 公司供应链和制造流程依赖化石燃料，法规变化可能增加运营成本、导致生产延误[98] - 公司需遵守反腐败等法律，违规将面临罚款、制裁等，影响业务和声誉[99][100] - 公司成功依赖知识产权保护，保护措施可能不足，第三方可能侵权[101][102][103] - 公司与Dalhousie大学的合作协议可随时终止，可能影响技术开发[106] - 公司专利申请可能无法获批，专利权利可能被质疑、无效或受限[109][113] - 专利申请和维护成本高、耗时长，可能无法及时保护发明[112] - 专利法变化可能削弱公司获取和执行专利的能力[116][117] - 公司无注册商标和商号，正申请且未来可能继续申请，商标侵权或挑战会影响财务状况和经营成果[118][120] - 公司可能无法获得开发和商业化所需知识产权或技术，若无法获许可或维持现有权利，会损害业务[121][122] - 公司可能卷入知识产权诉讼，费用高、耗时长且可能失败，不利结果会影响业务和财务[123] 股东与股权结构 - 2021年9月菲利普斯66以1.5亿美元收购77962578股诺沃尼克斯普通股，截至2023年12月31日，菲利普斯66、LGES、公司高管等分别约占普通股的16%、5.47%、4%[84] - 2022年1月公司与KORE Power达成协议，成为其石墨负极材料独家供应商并获得约5%股权[86] - 截至2023年12月31日，约16.7%的已发行普通股由美国居民持有，若50%或以上证券被美国居民持有且超50%高管或董事为美国居民，公司可能失去外国私人发行人身份[162] 证券相关情况 - 公司ADS于2022年1月在纳斯达克上市，不能保证活跃交易市场会发展或维持[129] - 公司ADS交易价格和成交量可能波动，投资者可能遭受重大损失[130] - 公司ADS市场价格和需求会受多种因素影响，可能限制投资者出售并影响流动性[131] - 若证券或行业分析师不发布研究报告、发布不准确或不利报告，ADS价格和成交量可能下降[134] - 公司目前不打算支付证券股息，投资ADS回报依赖价格上涨，投资者可能无法获得股息[135][136] - 若公司宣布现金股息，存托机构将在扣除费用后按比例向美国存托股份（ADS）持有人支付，但可能因法律或实际问题无法分配，且汇率波动会影响分配金额[137,138] - 公司普通股和ADS双重上市可能稀释证券流动性，影响美国活跃交易市场发展，且普通股在澳大利亚证券交易所（ASX）的交易可能对ADS价格产生负面影响[139] - 美国投资者可能难以对公司、董事、高管及年报中提及的专家执行民事赔偿责任，美澳目前无相互承认和执行民事及商业判决的条约或法规[140] - 作为澳大利亚公司，公司适用的宪法、法律和法规与美国公司不同，股东派生诉讼的规定可能更严格[141,144] - ADS持有人不直接持有普通股，需按存托协议和相关法律法规交出ADS才能获得普通股并享有直接股东权利[145] - ADS持有人参与优先认购权发行或选择以普通股形式收取股息的权利可能受限，可能导致持股稀释[146] - ADS持有人可能无法行使对普通股的投票权，需按存托协议规定操作，且不能保证及时收到投票材料[147,148,149] - ADS转让和提取基础普通股可能受到限制，存托机构可因多种原因拒绝或延迟相关操作[151] - 公司和存托机构有权在无需ADS持有人事先同意的情况下修改存托协议、变更ADS持有人权利，甚至终止存托协议，若修改对持有人权利有重大不利影响或终止协议，持有人将获30天提前通知但无补偿[156] - 公司作为外国私人发行人，可豁免美国证券法部分规则，如1934年《证券交易法》某些规则、《公平披露规则》等[158][159] - 公司可采用与纳斯达克公司治理上市标准不同的母国实践，可能使股东获得的保护少于完全遵守纳斯达克标准的情况[161] - 公司作为美国上市的存托股票公司，已产生并将继续产生大量法律、会计等费用，获得美国政府资助会增加合规成本[166] - 若未能实施和维护有效的内部控制系统，可能无法准确报告经营成果，影响投资者信心和ADS市场价格，甚至无法继续在纳斯达克上市[172] - 若公司被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国持有人出售ADS或普通股的收益及收到的特定“超额分配”可能需承担更高税负[176][178] - 若美国个人直接或间接持有公司至少10%的股权价值或投票权，可能需承担不利的美国联邦所得税后果[180] 公司历史与发展 - 公司于2012年在澳大利亚成立，2015年在澳大利亚证券交易所上市，2017年更名为NOVONIX Limited[183] - 2017年6月公司收购Battery Testing Services, Inc.，现名为NOVONIX Battery Technology Solutions, Inc.（BTS）[185] - 2017年3月成立NOVONIX Anode Materials，2019财年公司收购其合资伙伴的全部权益，持股比例增至100%[186] 财务报告与合规 - 公司管理层评估得出，截至2023年12月31日，公司未保持有效的财务报告内部控制，存在重大缺陷且未完全整改[169][170] - 公司目前按国际财务报告准则（IFRS）报告财务结果，与美国公认会计原则（U.S. GAAP）存在重大差异，且不打算提供两者间的调节[173] - 过去一年澳元兑美元总体走弱，澳元兑美元的升值或贬值会影响以美元报告的财务结果[174] - 公司利用净营业亏损（NOLs）抵消未来应税收入的能力可能因所有权变更而受限，影响财务状况和经营业绩[175] 客户收入占比 - 2023年12月31日财年，咨询服务收入流中有两个客户分别占总收入约17%和15%；2022年12月31日半年报中，咨询服务收入流有三个主要客户分别占约27%、22%和11%，硬件销售收入流有两个主要客户分别占约25%和12%；2022年6月30日财年，咨询服务收入流有两个客户分别占约15%和12%，硬件销售和咨询服务收入流有一个主要客户占11%；2021年6月30日财年，咨询服务收入流有三个客户分别占约17%、14%和10%[51] 技术合作与创新 - 公司与Sandbox AQ合作，利用其AI驱动化学模拟软件及自身技术增强数据和分析服务，成果模型将于2024年上半年用于数据产品和服务[206] 产品开发 - 公司为Block Energy Labs住宅微电网系统开发首种微电网电池原型[213] 专利与商标情况 - 公司目前持有1项已授权专利，另外申请了7项专利[109]

财务数据和关键指标变化 - 公司在2023年第四季度保持了充足的现金储备,约7800万美元 [25] - 公司获得了1亿美元的政府补助,用于在田纳西州的Riverside工厂的产能扩张 [13][14][25] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司的电池技术解决方案业务在2023年取得了进展,包括推出数据分析软件的轻量版本,发布新的硬件设备,并继续推进钴酸锂电池材料的开发和规模化 [26] - 公司的阳极材料业务在2023年取得了重大进展,包括完成了第三代连续感应炉技术的开发,并计划将Riverside工厂的产能从1万吨提升至2万吨 [14][15][25] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司看到中国对电池级石墨实施出口管制,导致日本和美国从中国进口的石墨数量大幅下降,突显了在北美建立可持续石墨供应链的重要性 [12] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司的战略重点包括:保持在电池材料领域的技术领先地位、扩大生产规模、与主要客户建立合作关系、寻求融资支持 [19][31][32][33][34][35] - 公司计划在未来10年内在北美建立15万吨的合成石墨产能,以满足不断增长的需求 [36][37] - 公司的技术优势包括开发出更环保的钴酸锂电池材料合成工艺,具有更低的资本和运营成本 [27][28][29][30] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为,随着美国政府出台支持政策,以及中国对电池级石墨实施出口管制,公司有机会在北美电池材料供应链中发挥重要作用 [10][11][12] - 管理层对公司在2024年的发展前景表示乐观,认为Riverside工厂将在今年底前实现电池级合成石墨的量产 [39] 问答环节重要的提问和回答 无

产品和技术 - NOVONIX公司成功开放了新的Riverside设施，通过Generation 3炉的成功生产，满足了设计目标[12] - NOVONIX公司与KORE Power签订了供应协议，将为其KOREplex设施提供规模为12,000 tpa的产品[12] - NOVONIX单晶NMC622涂层正极在300次循环后的产品容量保留率为93.4%[17] - NOVONIX计划将阳极材料生产能力扩展至每年15万吨[20] 市场扩张和并购 - NOVONIX公司已展示在美国实现盈利生产的路径，通过最近的生产活动验证了炉子的产量，并展示了Riverside设施的改进的单位经济效益[13] 未来展望 - NOVONIX的目标是成为电池技术领域的领导者，推动产品创新并实现强劲的现金流和利润率[20]

财务数据关键指标变化 - 2023年上半年税后亏损2810万美元，2022年同期亏损3100万美元[8] - 2023年6月30日合并资产负债表上的现金为9910万美元，2022年12月31日为9900万美元[8] - 截至2023年6月30日，净资产较同期减少2410万美元至2.02亿美元[8] - 总营收同比增长23%至390万美元，得益于BTS硬件和服务销售[8] - 2023年上半年公司亏损2809.8747万美元，2022年同期亏损3104.7824万美元[72][84] - 2023年上半年来自客户合同的收入为391.9895万美元，2022年同期为317.8925万美元[84] - 截至2023年6月30日，公司总资产为2.80893633亿美元，2022年12月31日为2.77424558亿美元[85] - 截至2023年6月30日，公司总负债为7893.7541万美元，2022年12月31日为5136.8289万美元[85] - 2023年上半年经营活动净现金流出2114.2024万美元，2022年同期为1776.5648万美元[88] - 2023年上半年投资活动净现金流出638.3503万美元，2022年同期为2468.5351万美元[88] - 2023年上半年融资活动净现金流入3001.5346万美元，2022年同期为净流出51.7979万美元[88] - 2023年上半年基本和摊薄每股亏损均为0.06美元，与2022年同期持平[84] - 2023年上半年公司净亏损2809.8747万美元，2022年同期为3104.7824万美元；净经营现金流出2114.2024万美元，2022年同期为1776.5648万美元[93] - 截至2023年6月30日，公司现金余额为9907.5082万美元，2022年12月31日为9903.9172万美元；净流动资产为10235.5842万美元，2022年12月31日为10768.3066万美元[93] - 2023年6月30日止期间，公司将229.6138万美元从员工福利费用重新分类至产品制造和运营成本，比较期间重新分类金额为252.5462万美元[102] - 截至2023年6月30日，代管储备金为142.7298万美元，2022年12月31日为913.7605万美元[120] - 截至2023年6月30日，非流动资产中物业、厂房及设备余额为1.36303064亿美元，2022年12月31日为1.25316748亿美元[122] - 截至2023年6月30日半年末，非流动资产中物业、厂房及设备期末账面净值为1.36303064亿美元，期初为1.25316748亿美元[123] - 2023年6月30日资本支出总承诺为779.5651万美元，2022年12月31日为1631.5454万美元[124] - 截至2023年6月30日，按公允价值计量且其变动计入损益的美国非上市股权证券价值为1602.2682万美元，2022年12月31日为1649.0271万美元[126] - 勘探与评估资产截至2023年6月30日为214.9952万美元，2022年12月31日为221.2013万美元[134] - 无形资产中，2023年6月30日商誉价值为1197.5024万美元，技术价值为10.6985万美元，总计1208.2009万美元；2022年12月31日商誉价值为1197.5024万美元，技术价值为19.8686万美元，总计1217.371万美元[138] - 截至2023年6月30日，借款总额为6420.7841万美元，2022年12月31日为3616.2902万美元[143] - 可转换票据在2023年6月30日的借款（非流动负债）余额为2764.1102万美元，衍生金融工具（非流动负债）余额为209.3741万美元[145][146] - 截至2023年6月30日，合同负债为325.4174万美元，2022年12月31日为307.1985万美元[147] - 截至2023年6月30日，公司普通股股本为338,155,349美元，股份数量为486,947,711股；2022年12月31日股本为338,108,198美元，股份数量为486,774,622股[151] - 2023年和2022年持续经营业务每股亏损分别为28,098,747美元和31,047,824美元，加权平均股数分别为486,844,497股和486,616,365股，基本和摊薄每股收益均为 - 0.06美元[157] - 2023年上半年股份支付费用为6,818,045美元，其中本期授予绩效权费用为480,665美元[161] - 2023年上半年公司净亏损28,098,747美元，经营活动净现金流出21,142,024美元，需筹集额外资金支持扩张活动[174] - 2023年上半年普通活动收入及其他收入为391.99万美元，2022年同期为317.89万美元，增长74.10万美元，增幅23.31%[180] - 2023年上半年税前亏损为2809.87万美元，2022年同期为3104.78万美元，减少294.91万美元，减幅9.50%[180] - 2023年上半年普通活动税后亏损为2809.87万美元，2022年同期为3104.78万美元，减少294.91万美元，减幅9.50%[180] - 2023年上半年归属于成员的净亏损为2809.87万美元，2022年同期为3104.78万美元，减少294.91万美元，减幅9.50%[180] - 2023年和2022年基本每股收益均为 -0.06美元[180] - 2023年和2022年摊薄每股收益均为 -0.06美元[180] - 2023年6月30日每股有形净资产支持为0.39美元，2022年同期为0.49美元[181] - 本报告期内未支付、建议或确定股息[181] - 2023年上半年公司净亏损2809.87万美元，净经营现金流出2114.20万美元[184] 业务合作与协议 - 2023年6月，公司向LG Energy Solution发行3000万美元无担保可转换贷款票据[13] - JDA协议使LG Energy Solution有选择权在量产开始后的10年内从公司购买多达5万吨负极材料[21] - 公司与LG Energy Solution签署联合研发协议，并向其发行3000万美元无担保可转换贷款票据，若研发成功，LGES有权在量产开始后的10年内最多购买50,000吨人造石墨负极材料[54][55] - 2023年6月，KORE Power获得美国能源部贷款计划办公室8.5亿美元有条件承诺用于建设其位于亚利桑那州凤凰城的KOREPlex工厂，将于2024年第四季度开始商业生产[56] - 公司与TAQAT达成合资协议，将在中东和北非地区开发和生产电动汽车和储能系统电池的负极材料，计划建设年产能30,000吨的石墨负极材料工厂[63][64] - 公司与Emera Technologies合作开发创新电池存储技术，并为其住宅微电网系统开发了首个微电网电池原型[42][43] - 2023年6月21日，公司向LGES发行4522.1586万份可转换贷款票据，面值为每份澳元1.00，票面利率为4%，收益为3000万美元[143] 产能规划与生产情况 - 计划到2030年将人造石墨年产能扩大到15万吨[23] - 计划在2024年开始向KORE Power交付产品，初始年交付量为3000吨[23] - 负极材料部门计划在当前河畔工厂达到最低10,000吨/年的人造石墨生产能力，2024年开始向KORE Power以3,000吨/年的初始速度供货，2025年增加30,000吨/年产能，2030年在北美达到150,000吨/年的总生产能力[44] - 2023年7月公司成功调试10吨/年阴极试验线，首种产品NMC622在全电池测试中性能与现有供应商领先阴极材料相当[36] - 公司计划到2030年达到每年15万吨的生产能力[94] 业务研发与技术进展 - 公司开发了新的电池研发用专有电池测试和分析软件服务，2023年第二季度完成了其测试版[41] - 2022年6月发布的生命周期评估显示，公司负极材料与中国商业生产的负极级人造石墨相比，全球变暖潜势约降低60%，与中国生产的负极级天然石墨相比约降低30%[58] 项目资金与赠款 - 美国能源部贷款计划办公室有151亿美元贷款授权支持符合条件的轻型车辆和合格零部件制造，公司被选中获得1.5亿美元赠款用于一个绿地项目，目前正与相关部门就赠款范围和使用进行讨论，同时也在推进ATVM项目贷款的尽职调查[61][62] - 公司从美国田纳西州经济与社区发展部获得300万美元赠款，需创造、填补并维持290个工作岗位，赠款根据2026年3月前的绩效目标完成情况决定是否偿还[148] - 2022年11月公司入选与美国能源部谈判，争取获得高达1.5亿美元赠款资金，谈判仍在进行中[98] 人员期权与绩效权 - 自2023年上半年结束后，公司已发行401984份绩效权，并向非关键管理人员员工授予绩效权时发行324590股普通股[74] - 上半年，非关键管理人员行使33,333份期权，行权价为每股0.50澳元；前董事Robert Cooper行使66,666份期权，行权价为每股0.90澳元[152] - 2023年4月5日，分别向Chris Burns、Rashda Buttar、Nick Liveris授予1,604,871份、253,401份、549,035份绩效权，归属条件为50%基于持续雇佣，50%基于业绩条件，上半年分别确认费用119,312美元、18,839美元、40,818美元[157][158][159] - 2023年上半年，Phillips 66因Zhanna Golodryga为公司提供董事服务获得费用30,000美元[160] - 上半年结束后，公司向非关键管理人员授予401,984份绩效权，并因绩效权归属发行324,590股普通股[163] 财务报告相关 - 公司为美国和澳大利亚用户分别按照IAS 34和澳大利亚公司法及AASB 134编制中期财务报表[168][169] - 审计师认为公司半年度财务报告符合澳大利亚公司法等要求，但公司持续经营存在重大不确定性[171][174] 业务板块数据关键指标变化 - 2023年上半年BTS总营收为392万美元，2022年同期为318万美元，2022年12月31日为270万美元[32] - 2023年上半年电池技术板块硬件销售141.1867万美元，咨询销售250.8028万美元；2022年上半年硬件销售126.0621万美元，咨询销售191.8304万美元[118] - 截至2023年6月30日，电池材料板块资产为1.48448476亿美元，负债为6930.8586万美元；2022年12月31日资产为1.53744385亿美元，负债为4011.9176万美元[118] 项目勘探情况 - 位于澳大利亚北昆士兰的Mount Dromedary石墨项目是一个世界级、高品位（18%以上）天然石墨矿床，但因制造先进电池负极材料和开发新电池技术有更有利投资机会，勘探工作暂停[67][68]

财务报告期与货币变更 - 公司将财年结束日期从6月30日改为12月31日，并从2022年12月31日结束的六个月期间开始将报告货币从澳元改为美元[12][13] - 公司将财年结束日期从6月30日改为12月31日，自2022年12月31日结束的六个月期间起，将报告货币从澳元改为美元[67] 流动资产数据更正 - 2022年12月31日公司流动资产总额原报告为1.161448207亿美元，更正后为1.16148207亿美元[2] 人造石墨产量目标 - 公司目标是到2024年在河畔工厂实现人造石墨年产量10000吨，2025年扩大到40000吨，2030年扩大到150000吨[6][28][34] - 公司计划到2025年增加30000吨/年的生产能力，到2030年达到150000吨/年的总合成石墨产能[58] 政策与投资信息 - 2022年8月美国国会通过《2022年降低通胀法案》，包含约3690亿美元与“气候变化和能源安全”相关的投资[17] - 2022年8月美国通过《降低通胀法案》，包含约3690亿美元与“气候变化和能源安全”相关投资，其中包括7500美元联邦消费者税收抵免、5亿美元拨款及400亿美元贷款授权增加等[35][36] 公司人事与组织变动 - 2022年10月公司宣布任命通用汽车前董事长兼首席执行官Daniel Akerson和陶氏化学的Ron Edmonds为董事会成员[19] - 2022年11月公司宣布在加拿大新斯科舍省哈利法克斯推出试点生产设施，利用其专利的全干法阴极合成技术[22] - 2022年12月公司加入加拿大零排放汽车供应链联盟[23] - 2022年12月公司推出可持续发展网页，阐明其对经营盈利、道德和可持续业务以及发展ESG计划的承诺[24] 资金申请与资助 - 2022年10月美国能源部宣布公司阳极材料部门入选谈判名单，有望获得1.5亿美元赠款，用于支持年产30000吨人造石墨的美国制造工厂[20] - 2022年10月公司正式申请进入美国能源部贷款计划办公室第二阶段，以获得潜在资金用于开发新建生产设施[21] - 2022年11月，BTS新的中试生产设施开业，面积35000平方英尺，年生产目标达10吨，获加拿大政府100万加元和下一代制造加拿大公司167.5万加元资助[42][43] - 2022年10月，NAM入选申请美国能源部1.5亿美元赠款资金，用于扩大高性能合成石墨负极材料的国内生产[55] - 能源部38亿美元资金公告是两党基础设施法授权的超70亿美元的第一阶段，赠款将用于建设30000吨/年的美国制造工厂[56] 电池技术解决方案部门（BTS）业务数据 - 截至2022年12月31日的六个月里，电池技术解决方案部门（BTS）每季度营收持续强劲增长[38] 负极材料部门（NAM）业务数据 - 截至2022年12月31日的六个月里，负极材料部门（NAM）在田纳西州查塔努加40万多平方英尺的河畔工厂安装并调试生产设备，计划到2024年产能至少达10000吨/年[49] - NAM还在推进河畔工厂以外的进一步扩张计划，开始进行30000吨/年工厂建设相关工作[50] - 2024年生产将以约3000吨/年的速度开始，到2028年逐步提高到约12000吨/年[53] 阳极材料环保优势 - 公司阳极材料与中国商业生产的阳极级合成石墨相比，全球变暖潜势约降低60%，与中国生产的阳极级天然石墨相比约降低30%[54] 董事会成员信息 - 董事长Admiral R J Natter在美澳私营部门有17年经验，持有2,132,758股普通股、1,500,000份期权和77,258份股份权利[74][78] - 副董事长A G Bellas有超35年公共和私营部门经验，曾就职公司运营超3,500 MW发电设施，持有2,412,374股普通股和69,995份股份权利[79][80][84] - 非执行董事Andrew N. Liveris在陶氏化学有超40年经验，持有9,198,794股普通股、9,000,000份期权和69,995份股份权利[85][91] - 非执行董事R Cooper有近30年矿业经验，持有652,612股普通股、200,000份期权和69,995份股份权利[91][94] - 非执行董事R Edmonds所在陶氏2022年销售额为570亿美元，曾就职公司为730亿美元控股公司[103] - 非执行董事D Akerson持有25,000份美国存托凭证[108] 董事会会议情况 - 2022年12月31日结束的六个月内，董事会举行会议情况及各董事参会情况有记录[109] 薪酬审计情况 - 薪酬报告已按2001年《公司法》第308（3C）条要求进行审计[111] 薪酬水平与激励政策 - 2022年下半年固定薪酬处于市场第50百分位，短期激励奖金为基本工资的75% - 100%，长期激励处于市场第25百分位[116][118][119] - 2022年下半年董事会授予高级管理层最高短期激励的77.5%[124] - 健康与安全指标权重10%，NAM运营指标权重25%，技术增长与机会指标权重25%，人员与人才指标权重15%，财务绩效指标权重25%[128] 绩效权授予情况 - 2022年10月26日，Chris Burns获113.77万份绩效权，Nick Liveris获38.92万份绩效权，Rashda Buttar获17.965万份绩效权，均于2025年6月30日归属[132][133][134] - 绩效权归属条件为持续就业，且前12个月收入达到一定标准，0 - 50%奖励对应线性收入达7500万美元，50 - 100%奖励对应增量收入从7500万美元 - 1.8亿美元[132][133][134] 公司业务盈亏与股息情况 - 截至2022年12月31日的六个月，公司主要业务亏损，未支付或提议支付股息，无资本返还[136][138] 公司股价情况 - 截至2022年12月31日的六个月，公司股价为1.47澳元，2022年6月30日为2.28澳元，2021年6月30日为2.22澳元，2020年6月30日为0.87澳元，2019年6月30日为0.44澳元[138] 员工薪酬情况 - 2022年下半年Chris Burns总薪酬284.3051万美元，Nick Liveris总薪酬97.1926万美元，R Buttar总薪酬97.5882万美元[139] - 2022年下半年非执行董事中，A Bellas总薪酬11.9087万美元，R Cooper总薪酬10.5866万美元等[139] - 2022年下半年集团高管和非执行董事总薪酬费用为548.5223万美元[139] - 关键管理员工薪酬总计15384155美元，其中固定薪酬1891163美元，可变薪酬11412206美元，费用化1227550美元[140] - 高管Chris Burns、Nick Liveris、Rashda Buttar的年度固定薪酬分别为646800美元、400000美元、375000美元，合同均为持续合同，通知期为3个月，高管薪酬处于同行组第50百分位[141] 非执行董事薪酬情况 - 非执行董事薪酬包括现金部分和每年价值110000美元的股权奖励[143] - 2022年年度股东大会批准向董事发行2023财年股权，股权将于2023年6月30日自动归属[144] - 2022年12月31日止六个月，非执行董事A Bellas、R Cooper、Z Golodryga、A Liveris的股权授予价值均为69995澳元，R Natter为77258澳元，J Oelwang为79165澳元[149] - 非执行董事现金费用方面，董事长106000美元，基础费用50000美元等，当前基础费用自2022年9月1日起审查，非执行董事费用池上限为600000美元[150][151] 关键管理员工激励情况 - 关键管理员工C Burns、N Liveris、R Buttar的短期激励奖金机会分别为基本工资的100%、100%、75%，奖金授予比例均为77.5%，没收比例均为22.5%，长期激励绩效权授予价值分别为6598660澳元、2257360澳元、2117813澳元[154] 期权授予与归属情况 - C Burns于2019年3月13日授予的期权数量均为850000份，N Liveris于2019年11月21日授予的期权数量均为250000份，这些期权在达到1000吨的渐进式增量生产里程碑时分10等份归属[156] 绩效权授予公允价值情况 - 2022年1月28日授予C Burns 141.2万份绩效权，授予日公允价值为每份7.21澳元；2022年10月26日授予其227.54万份，授予日公允价值为每份2.90澳元[158][159] - 2022年10月26日授予N Liveris 66.7831万份绩效权，授予日公允价值为每份2.90澳元；同日授予其77.84万份，授予日公允价值为每份2.90澳元[158][159] - 2022年1月28日授予R Buttar 25.5238万份绩效权，授予日公允价值为每份7.21澳元；2022年10月26日授予其35.93万份，授予日公允价值为每份2.90澳元[158][160] 股份权授予情况 - 2022年10月26日授予A Bellas、R Cooper、Z Golodryga、A Liveris、R Natter、J Oelwang每人69995份股份权，授予日公允价值为每份2.90澳元[163] 员工权益新增情况 - 2022年7月1日至12月31日，R Natter新增50万份期权（2022年11月授予）和100万份期权（2018年授予）；R Cooper新增20万份期权（2022年11月授予）；A Liveris新增900万份期权（2019年7月31日授予）等[166] - 2022年期间，C Burns新增227.54万份绩效权；N Liveris新增66.7831万份和77.84万份绩效权；R Buttar新增48.2441万份和35.93万份绩效权[168] - 2022年期间，A Bellas、R Cooper、Z Golodryga、A Liveris分别新增69995份股份权；R Natter新增77258份股份权；J Oelwang新增79165份股份权[169] 董事持股变动情况 - 截至2022年底，A Bellas普通股持股从234.6374万股增至241.2374万股；R Cooper从58.6612万股增至65.2612万股；A Liveris从913.2794万股增至919.8794万股等[170] 薪酬审查服务费用 - 2022年12月31日止六个月内，薪酬委员会聘请AON Consulting Inc进行薪酬政策审查等服务，支付费用79910美元[171] 绩效权和股份权归属规定 - 绩效权和股份权在归属时可转换为诺沃尼克斯有限公司的一股普通股，未满足归属条件或提前离职可能会导致权利丧失[162][164] 薪酬报告投票情况 - 公司2022财年薪酬报告获超75%赞成票[172] 公司未行权权益情况 - 截至报告日期，公司未行权普通股期权数量不等，行权价格从0.5美元到1.4美元[174] - 截至报告日期，公司绩效权对应的未发行普通股共计11,011,895股，其中6,547,018股在本财年授予，4,464,877股在上一财年授予[174][175] - 截至报告日期，公司股份权对应的未发行普通股共计436,403股，均在本期间授予，16,433股于2022年10月26日归属，其余于2023年6月30日归属，所有股份权于2024年6月30日到期[175][176] 董事和秘书保险费情况 - 2022年下半年公司未支付董事和秘书保险费，因续保期不在该期间[178] 公司收入与亏损情况 - 2022年下半年与客户合同收入为270.2276万美元，2022财年为610.1155万美元[191] - 2022年下半年公司净亏损2786.4014万美元，2022财年为5186.0307万美元[191] 公司资产负债情况 - 截至2022年12月31日，公司总资产为2.77424558亿美元，总负债为5136.8289万美元，净资产为2.26056269亿美元[193] 公司现金情况 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为9903.9172万美元[193] 公司治理声明情况 - 2022年公司治理声明于2022年12月31日编制，2023年2月28日获董事会批准[189] 不同时期财务指标对比 - 2022年6月30日止12个月净亏损5186.0307万美元，2022年12月31日止六个月净亏损2786.4014万美元[194][200] - 2022年6月30日止12个月经营活动净现金流出2922.9355万美元，2022年12月31日止六个月经营活动净现金流出1886.6571万美元[195][200] - 2022年6月30日现金余额为1.42737362亿美元，2022年12

BTS业务线收入变化 - 2022年1 - 6月，BTS与客户合同收入较2021年同期下降8%；2022年1 - 12月，较2021年同期增长57%[25] - 2022年12月31日止六个月，客户合同收入降至270.23万美元，较2021年同期减少21.9954万美元，主要因BTS部门硬件销售客户退货[78] - 2022年12月31日止十二个月，客户合同收入增至610.12万美元，较2021年同期增加220.7416万美元，主要因BTS部门需求和定价增加，硬件和咨询服务销售增长[89] - 2021年6月30日止十二个月客户合同收入增至389.37万美元，较2020年的285.10万美元增加104.27万美元，主要因BTS业务咨询部门服务需求增加[103] - 2022年6个月至12月31日、12个月至6月30日（2022、2021、2020）的合同客户收入分别为270.23万美元、610.12万美元、389.37万美元、285.10万美元[177] BTS业务线设施建设与资助 - 2022年11月，BTS开设35000平方英尺的新试点生产设施，目标年产量达10吨[26] - 阴极设施开发获加拿大政府0.7百万美元（100万加元）和Next Generation Manufacturing Canada 120万美元（167.5万加元）资助[27] 阳极材料环保优势 - 2022年6月LCA结果显示，阳极材料全球变暖潜势较中国产商业合成石墨约降60%，较天然石墨约降30%[33] 公司资金申请情况 - 2022年10月，公司入选谈判以获美国能源部1.5亿美元赠款用于扩大国内高性能合成石墨阳极材料生产[35] - 2022年11月，集团入选与美国能源部谈判，有望获得高达1.5亿美元的赠款资金，谈判仍在进行中[197] - 2022财年最后一季度，NAM入选向美国能源部贷款计划办公室提交正式申请[36] 公司业务合作 - 公司将成KORE Power北美独家石墨阳极材料供应商，2024年合同产量约3000吨/年，2028年增至约12000吨/年[38] 石墨项目情况 - 澳大利亚Mount Dromedary石墨项目含18%以上高品位天然石墨，2022年6月30日止12个月内公司对该资产进行战略审查[39] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为99039172美元[45] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为9903.92万美元，计划2024年将人造石墨产能提升至10000吨/年，2025年达40000吨/年，2030年达150000吨/年[118] - 2022年12月31日现金及现金等价物为9903.9172万美元，较2022年6月30日的1.42737362亿美元减少约30.62%[179] - 截至2022年12月31日，集团现金余额为9903.9172万美元，2022年6月30日为14273.7362万美元；净流动资产为10768.3066万美元，2022年6月30日为15433.2976万美元[191] 公司业务构成 - 公司业务包括电池技术（BTS）、电池材料（NOVONIX负极材料）和石墨勘探[46] BTS业务线收入来源 - BTS业务线通过硬件销售和咨询服务贡献客户合同收入，客户包括松下、LG等[47] 石墨销售及项目收入情况 - 截至Form 20 - F过渡报告日期，合成石墨和天然石墨销售均未产生收入，近期MDG项目也无收入预期[52][53] 其他收入构成 - 其他收入主要包括利息收入和赠款收入，还包括先前权益法投资重估收益[54] 纳斯达克上市成本 - 纳斯达克上市相关成本总计4226062美元，其中1633154美元于2021年6月30日资本化，在2022年6月30日结束的12个月内费用化[57] - 2022年6月30日止十二个月纳斯达克上市相关费用为422.61万美元，2021年同期为零，主要是与纳斯达克上市相关的法律和咨询费用[97] 借款成本构成 - 借款成本主要包括贷款票据应计利息、贷款票据赎回损失和公允价值收益转回[59] 研发成本情况 - 研发成本主要用于单晶阴极（SCC）项目，研发活动通过BTS和NOVONIX负极材料开展，SCC属于BTS研发[63] - 2022年6月30日止十二个月研发成本增至510.28万美元，较2021年的209.31万美元增加300.97万美元，主要因对BTS和阳极材料业务的产品和技术开发投资增加[96] 股权结算股份支付费用 - 股权结算的股份支付费用在员工提供服务期间确认，费用根据授予日权益工具公允价值计算[67][68] 员工福利费用 - 员工福利费用包括固定年薪、短期激励和长期激励，短期激励历史上以现金支付[70] - 2022年6月30日止十二个月员工福利费用增至1273.66万美元，较2021年的434.85万美元增加838.80万美元，主要因员工人数增加84人及关键管理人员薪资和奖金增加100万美元[99] 所得税费用计算 - 所得税费用或收益根据各司法管辖区适用税率计算，同时考虑递延税项资产和负债变化[73] 产品制造和运营成本变化 - 2022年12月31日止六个月，产品制造和运营成本增至131.97万美元，较2021年同期增加71.9918万美元，因BTS部门硬件和咨询销售包含人工成本[79] - 2022年12月31日止十二个月，产品制造和运营成本增至172.46万美元，较2021年同期增加91.3961万美元，因BTS部门硬件和咨询销售增长[90] 行政及其他费用变化 - 2022年12月31日止六个月，行政及其他费用增至1148.16万美元，较2021年同期增加740.5683万美元，主要因保险、专业费用和IT软件服务成本增加[80] - 2022年12月31日止十二个月，行政及其他费用增至1259.17万美元，较2021年同期增加974.0844万美元，主要因保险、占用和专业费用增加[91] 减值损失情况 - 2022年12月31日止十二个月，无减值损失，2021年同期为200.2399万美元，2021年减值损失与冗余熔炉技术有关[91][92] 折旧和摊销费用变化 - 2022年12月31日止十二个月，折旧和摊销费用增至421.46万美元，较2021年同期增加294.9995万美元，因生产设施扩张使PP&E增加[94] 权益投资证券损益 - 2022年12月31日止十二个月，权益投资证券按公允价值计量的损益损失为811.3657万美元，因对KORE Power的权益投资公允价值审查[95] 净亏损情况 - 2022年12月31日止六个月，净亏损为2786.4万美元，较2021年同期增加677.4395万美元；十二个月净亏损为5186.03万美元，较2021年同期增加3841.37万美元[78][89] - 2022年6个月至12月31日、12个月至6月30日（2022、2021、2020）的净亏损分别为2786.40万美元、5186.03万美元、1344.66万美元、1343.02万美元[177] - 2022年下半年净亏损2786.4014万美元，2022年全年净亏损5186.0307万美元[180][181] - 2022年12月31日止六个月，集团净亏损2786.4014万美元，2022年6月30日止十二个月净亏损5186.0307万美元；净经营现金流出1886.6571万美元，2022年6月30日止十二个月为2922.9355万美元[191] 股份支付薪酬变化 - 2022年6月30日止十二个月股份支付薪酬增至1453.07万美元，较2021年的446.80万美元增加1006.28万美元，主要因授予关键管理人员绩效权和非执行董事股份权[98] 借款成本变化 - 2022年6月30日止十二个月借款成本增至151.25万美元，较2021年的17.09万美元增加134.17万美元，主要因购买商业土地和建筑以扩大NAM业务[100] 外汇收益情况 - 2022年6月30日止十二个月外汇收益为519.58万美元，2021年同期外汇损失为6.25万美元，收益或损失基于非功能货币交易和余额的敞口[101] 其他收入变化 - 2022年6月30日止十二个月其他收入增至159.61万美元，较2021年的73.34万美元增加86.27万美元，主要因获得98.28万美元的赠款资金和21.96万美元的免息贷款收益[102] 公司承诺与义务 - 截至2022年12月31日，公司勘探许可证付款承诺为4000美元，2022年6月30日为15853美元，2021年6月30日为9760美元，还有生产设施的不可撤销经营租赁义务517.89万美元[116] 公司土地购买与贷款 - 2021年7月28日，公司以4260万美元购买美国查塔努加的商业土地和建筑物，为此与PNC房地产公司签订3010万美元贷款协议，利率4.09%[119] - 截至2022年12月31日，贷款已全部提取，总负债为5136.8289万美元[120] 经营活动净现金使用量 - 2022年6个月和2021年6个月，经营活动净现金使用量分别为1890万美元和1150万美元，主要因支付给供应商和员工增加440万美元，部分被客户收款增加130万美元抵消[126] - 2022年12个月经营活动净现金使用量为2920万美元，主要归因于支付给供应商和员工3790万美元，部分被客户收款620万美元抵消[129] - 2022年经营活动产生的净现金流出为1886.6571万美元，2021年为6087.2万美元[182] 投资活动净现金使用量 - 2022年6个月和2021年6个月，投资活动净现金使用量分别为2360万美元和1.124亿美元，减少主要因物业、厂房和设备付款减少4430万美元[138] - 2022年12个月投资活动净现金使用量为1.068亿美元，主要归因于物业、厂房和设备付款8370万美元[139] - 2022年投资活动产生的净现金流出为2356.2897万美元，2021年为1967.7512万美元[182] 融资活动净现金使用量 - 2022年6个月和2021年6个月，融资活动净现金使用量分别为80万美元和提供1.812亿美元，减少主要因上一年度发行新股和借款所得[142] - 2022年融资活动产生的净现金流入为1.03769589亿美元，2021年为1.80687771亿美元[182] 公司新兴成长型身份 - 2022财年公司收入低于12.35亿美元，符合《创业企业融资法案》定义的“新兴成长型公司”，可享受特定的简化披露和其他要求[149] - 公司不再是新兴成长型公司的最早情形包括年收入超12.35亿美元、符合“大型加速申报公司”、三年内发行超10亿美元非可转换债务证券、首次公开发行普通股满五年[150] 公司外国私人发行人身份 - 公司被视为美国证券法下的“外国私人发行人”，可豁免《1934年证券交易法》的某些规则[151] - 公司作为外国私人发行人的身份维持至美国居民持有公司50%或以上的流通投票证券，且满足三个条件之一[152] 公司PFIC认定情况 - 若至少75%的总收入为“被动收入”，或至少50%的总资产平均季度价值归因于产生“被动收入”的资产，公司将被认定为被动外国投资公司（PFIC）[154] - 公司认为2022年12月31日结束的纳税年度并非PFIC，但无法保证当前或后续纳税年度不会被认定为PFIC[155] - 若被认定为PFIC，美国持有人出售或处置ADS或普通股的收益及收到的“超额分配”将面临更高的税务负担，且无法进行“QEF选举”[156] 全面损失总额与每股净亏损 - 2022年6个月至12月31日、12个月至6月30日（2022、2021、2020）的全面损失总额分别为3030.96万美元、6961.20万美元、564.43万美元、1498.99万美元[177] - 2022年6个月至12月31日、12个月至6月30日（2022、2021、2020）的基本和摊薄每股净亏损分别为0.06美元、0.11美元、0.04美元、0.10美元[177] 财务报表编制准则 - 公司合并财务报表按国际财务报告准则（IFRS）编制，在编制过程中需进行判断、估计和假设[160] 法律诉讼情况 - 公司目前未卷入重大法律诉讼，但未来可能会在日常业务中涉及法律程序[162] 公司资产与股东权益变化 - 截至2022年12月31日，公司总资产为2.77424558亿美元，较2022年6月30日的3.02979271亿美元下降约8.43%[179] - 2022年12月31日股东权益为2.26056269亿美元，较2022年6月30日的2.51133478亿美元下降约9.98%[179] 公司客户收款与支付情况 - 2022年客户

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司净资产为3.64343319亿美元，2021年为1.84395802亿美元；现金及现金等价物为2.07083935亿美元，2021年为1.36663976亿美元；税后法定亏损为7144.1024万美元，2021年为1807.6077万美元[4] - 截至2022年6月30日，公司股价为2.28美元，2021年同期为2.22美元[98] - 2022财年公司未支付或提议支付股息，当前和以前财务期间无资本返还[98] - 2022年公司关键管理人员总薪酬费用为21,449,860澳元，2021年为6,614,680澳元[103] - 2022年客户合同收入为841.7763万美元，2021年为522.7347万美元[161] - 2022年年度亏损为7144.1024万美元，2021年为1807.6077万美元[161] - 2022年基本和摊薄每股亏损均为15.4美分，2021年为4.9美分[161] - 2022年6月30日现金及现金等价物为2.07083935亿美元，2021年为1.36663976亿美元[162] - 2022年6月30日总资产为4.39561402亿美元，2021年为2.02857273亿美元[162] - 2022年6月30日总负债为7521.8083万美元，2021年为1846.1471万美元[162] - 2022年6月30日净资产为3.64343319亿美元，2021年为1.84395802亿美元[162] - 2022年股权出资净额为2.25480561亿美元[163] - 2022年基于股份的支付为1674.0768万美元[163] - 2022年客户收款（含消费税）为9,033,341美元，2021年为5,724,549美元[165] - 2022年向供应商和员工付款（含消费税）为52,830,063美元，2021年为14,555,132美元[165] - 2022年经营活动净现金流出为40,353,292美元，2021年为8,172,064美元[165] - 2022年投资活动净现金流出为147,350,457美元，2021年为26,416,355美元[165] - 2022年融资活动净现金流入为249,320,482美元，2021年为132,692,546美元[165] - 2022年现金及现金等价物净增加61,616,733美元，2021年增加98,104,127美元[165] - 2022年公司净亏损71,441,024美元，2021年为18,076,077美元[169] - 截至2022年6月30日，公司现金余额为207,083,935美元，2021年为136,663,976美元[169] - 截至2022年6月30日，公司净流动资产为223,906,897美元，2021年为138,671,009美元[169] 公司股权交易与合作 - 2021年9月，菲利普斯66以1.5亿美元收购公司16%的股份[9] - 2021年8月，公司与菲利普斯66达成配售协议，发行77962578股普通股，总对价1.5亿美元（2.08亿澳元）[65] - 2022年1月，公司与菲利普斯66达成技术开发协议，合作开发新原料和合成石墨[49] - 2022年1月31日，公司与KORE Power达成协议，将成为其独家石墨阳极材料供应商，2024年起供应量为3000吨/年，2027年增至12000吨/年，同时公司以2500万美元收购KORE Power约5%的股份[50] - 2022年1月31日，公司以2500万美元收购KORE Power 3333333股普通股，占其普通股权益约5%，对价以50%现金和50%公司普通股支付[66] 公司工厂建设与产能规划 - 公司收购田纳西州查塔努加市约40万平方英尺的Riverside工厂，将阳极材料年产能提高到1万吨[8] - 公司计划到2023年合成石墨年产能达到1万吨，2025年达到4万吨，2030年达到15万吨[21][30] - 2021年8月，公司将哈利法克斯现有工厂扩建至约2.2万平方英尺（原约1.35万平方英尺），并于2022年1月启用收购的3.5万平方英尺新工厂用于BTS部门[35] - 2022年3月，公司获大西洋加拿大机会局100万加元可偿还捐款用于购买哈利法克斯工厂专用设备，设备预计在2023财年第一季度达到10吨/年的生产里程碑[39] - 2022财年，阳极材料部门购买田纳西州查塔努加40万平方英尺以上的工厂，计划到2023年将产能扩大到至少10000吨/年[44] - 阳极材料部门已启动30000吨/年（第二阶段）工厂建设的规划工作[45] - 公司计划到2025年达到每年40,000吨的生产能力[170] 公司产品与技术成果 - 2022年6月，公司宣布交付定制微电网电池原型，并展示其全球变暖潜势较内蒙古和中国生产的传统阳极级人造石墨分别降低约60%和30%[18] - 2022年6月，公司对石墨材料GX - 23的生命周期评估显示，其全球变暖潜势比中国商业生产的阳极级合成石墨降低约60%，比中国生产的阳极级天然石墨降低约30%[51] 公司人员变动与顾问加入 - 2021年7月，杰夫·达恩博士加入公司担任首席科学顾问[7] 公司上市相关 - 2022年2月，公司美国存托凭证（ADR）在纳斯达克开始交易[15] - 2022年2月1日，公司在纳斯达克股票市场开始交易[68] BTS部门业务情况 - 2022年，BTS部门通过增加和拓展关键战略客户，实现硬件销售和研发服务收入的季度持续强劲增长[34] - BTS部门增加对阴极合成技术知识产权的投资，已建立小规模试验线并提交两项专利申请[36] 公司资金支持与合作 - 2021年12月，公司与Next Generation Manufacturing Canada合作，获167.5万加元赠款，用于近1800万加元的设施、设备和人员投资[41] 公司管理层持股情况 - Mr. Bellas拥有超35年公共和私营部门经验，持有2,412,374股普通股[75] - Mr. Liveris在陶氏化学公司工作超40年，持有9,198,794股普通股和9,000,000份期权[76] - Mr. Cooper有近30年矿业工程行业经验，持有652,612股普通股和200,000份期权[76] 公司会议情况 - 2022年公司董事会举行12次会议，Admiral R J Natter、A Bellas、R Cooper、A Liveris均出席12次[78] - 2022年审计委员会举行3次会议，A Bellas、R Cooper均出席3次[78] - 2022年薪酬委员会举行6次会议，A Bellas、R Cooper、A Liveris均出席6次[78] 公司薪酬政策与结构 - 薪酬报告已按要求审计，涵盖非执行董事和执行董事等关键管理人员[79] - 薪酬委员会由多数独立非执行董事组成，每年审查和确定薪酬政策和结构[80] - 董事会旨在确保薪酬实践具有竞争力、合理性，与公司战略和业务目标及股东价值创造相一致[80] - 报告期结束后关键管理人员无变化[79] - 2022财年固定薪酬为所有高管平均提高80%，以与选定同行组中类似角色的第50百分位薪酬对齐[85] - 2022财年短期激励（STI），关键管理人员可获相当于基本工资50% - 100%的现金奖金，需达成当年设定的关键绩效指标（KPIs）[86] - 2022财年短期激励指标中，工厂目标、现金管理目标、客户合作协议执行分别占比45%、15%、40%[89] - 2022财年长期激励（LTI）设定在市场第25百分位，旨在促进股东回报的长期稳定[82] - 2022财年未向董事或关键管理人员授予期权[94] - 2022财年公司主要业务供应先进电池材料等产生亏损，薪酬与公司业绩和股东价值的联系难以界定[95] - 高管薪酬经外部顾问审查后调整至市场第50百分位[106] - 非执行董事薪酬包括现金部分和每年价值11万美元的股权奖励[108] - 自2021年7月1日起审查当前基础费用，非执行董事年度总费用池上限为60万美元（不包括股份支付）[114] 公司人员薪酬具体情况 - 2022年Chris Burns固定薪酬879,884澳元，可变薪酬6,293,668澳元；Nick Liveris固定薪酬552,588澳元，可变薪酬3,958,849澳元；R Buttar固定薪酬499,374澳元，可变薪酬1,516,706澳元[100] - 2022年非执行董事R Natter总薪酬2,618,065澳元，A Bellas总薪酬3,366,791澳元，G A J Baynton总薪酬362,811澳元等[103] - Chris Burns和Nick Liveris在2022财年有权获得相当于其现金工资100%的短期激励计划（STI）[102] - C Hay在2021财年和2022财年均未获得任何薪酬[105] - 2022财年，A Bellas和R Natter的绩效权授予价值均为239万美元，行使价值均为184.6万美元；C Burns的短期激励奖金机会为基本工资的100%，授予比例100%，绩效权授予价值为415.2013万美元，行使价值为184.6万美元；N Liveris的短期激励奖金机会为基本工资的100%，授予比例100%，绩效权授予价值为322.3376万美元，行使价值为184.6万美元；R Buttar的短期激励奖金机会为基本工资的50%，授予比例100%，绩效权授予价值为68.1601万美元，行使价值为15.3375万美元[118] 公司绩效权与期权情况 - 2022财年向关键管理人员授予多项绩效权，如Chris Burns在2021年11月30日获200,000份，2022年1月28日两次各获706,000份等[92] - 2021年12月14日部分绩效权行使，发行599,851股全额支付普通股[92] - 2021年年度股东大会批准向Robert Natter和Anthony Bellas各授予200,000份绩效权[115] - 667,831份绩效权需在2022年10月26日的年度股东大会上获得股东批准[119] - R Natter于2019年7月31日授予的500,000份期权，行使价格为0.5美元，授予日每份期权价值0.35美元，绩效达成率100%，归属比例100%；A Liveris于同日授予的450万份期权情况相同；C Burns于2019年5月24日授予的500,000份期权，行使价格为0.5美元，授予日每份期权价值0.34美元，绩效达成率100%，归属比例100%；N Liveris于2019年7月31日授予的500,000份期权情况相同[122] - R Natter于2021年11月30日获得200,000份绩效权，授予日价值为每份11.95美元；A Bellas同日获得200,000份，情况相同；C Burns于2021年11月30日获得200,000份，同日授予的绩效权价值为每份11.95美元，于2022年1月28日获得141.2万份，授予日价值为每份7.21美元；N Liveris于2021年11月30日获得200,000份，同日授予的绩效权价值为每份11.95美元，预计于2022年10月26日获得667,831份，授予日估计价值为每份2.28美元；R Buttar于2021年10月6日分四期共获得15万份绩效权，授予日价值为每份4.92美元，于2022年1月28日获得255,238份，授予日价值为每份7.21美元[125] - G Baynton于2021年11月30日获得27,500份股份权，授予日价值为每份11.95美元；A Bellas同日获得66,000份；R Cooper同日获得66,000份；Z Golodryga同日获得17,549份；A Liveris同日获得66,000份；T St Baker同日获得66,000份[129] - 2022财年KMP无人行使期权[132] - 2022年A Bellas、R Natter、C Burns、N Liveris分别获授20万份绩效权，R Buttar获授405,238份绩效权[134] - 2022年G Baynton、A Bellas、R Cooper、Z Golodryga、A Liveris、T St Baker分别获授27,500份、66,000份、66,000份、17,549份、66,000份、66,000份股份权[135] - 2022年R Natter、A Bellas、C Burns、N Liveris、R Buttar分别因绩效权行权增加股份20万份、20万份、92,000份、107,851份、37,500份[137] - 报告日期公司期权下未发行普通股涉及多个授予日期，数量从66,666份到1100万份不等[143] - 报告日期公司绩效