公司会议及赎回情况 - 2023年2月6日特别会议后，公司修订信托协议和公司章程，将信托账户清算起始日期延至2023年8月9日，量子风险投资公司每次延长一个月需最多存入17.5万美元，14667626股股东行使赎回权，赎回金额约1.485亿美元[158] - 2023年8月4日特别会议，股东批准将业务合并完成日期延至2024年2月9日，量子风险投资公司每次延长一个月需最多存入16万美元，406990股股东行使赎回权，赎回金额约430万美元[159][160] - 2023年11月3日特别会议，8500897股有表决权股份出席，4940885股股东行使赎回权，预计从信托账户取出约5300万美元，每股约10.73美元[161] 业务合并权益分配 - 若业务合并协议达成，AtlasClear股东将获得价值7540万美元减去WDCO和CB收购价除以10的New Pubco普通股，以及最多5944444股业绩股份；Atlas FinTech将获得最多2000万美元New Pubco普通股[163] 公司收入与亏损情况 - 2023年第三季度，公司净亏损255978美元，包括认股权证负债公允价值变动184594美元等，部分被信托账户有价证券收入716882美元等抵消[172] - 2022年第三季度，公司净收入1270276美元，包括信托账户有价证券收入983503美元等，部分被运营成本693358美元等抵消[173] - 2023年前九个月，公司净收入421952美元，包括信托账户有价证券收入2745803美元等，部分被认股权证负债公允价值变动307656美元等抵消[174] - 2022年前九个月，公司净收入10768580美元，包括信托账户有价证券收入1308875美元等，部分被运营成本1948868美元等抵消[175] 公司募资情况 - 2021年2月9日，公司首次公开募股1750万股，每股10美元，募资1.75亿美元；同时私募出售556.25万份私人认股权证，每份1美元，募资556.25万美元[176] - 2021年2月12日，公司行使超额配售权，额外出售262.5万个单位，单价10美元，总收益2625万美元；出售59.0625万份私募认股权证，单价1美元，收益59.0625万美元[177] 非赎回协议情况 - 2023年8月1日，公司与量子风险投资公司和Funicular Funds, LP达成非赎回协议，涉及2351800股普通股，量子风险投资公司将放弃235180股普通股和235180份认股权证[169] 信托账户及相关成本情况 - 首次公开募股、超额配售权全部行使及私募认股权证出售后，共2.0125亿美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为501.7526万美元，其中承销费452.8125万美元，其他成本48.9401万美元[178] 经营活动现金流量情况 - 截至2023年9月30日的九个月，经营活动净现金使用量为142.3582万美元；净收入42.1952万美元，受信托账户有价证券收入274.5803万美元、认股权证负债公允价值变动30.7656万美元和非赎回协议负债公允价值变动1.1759万美元影响；经营资产和负债变动为经营活动提供58.0854万美元现金[179] - 截至2022年9月30日的九个月，经营活动净现金使用量为58.8035万美元；净收入1076.858万美元，受信托账户有价证券收入130.8875万美元、PIPE衍生负债公允价值变动456.6万美元和认股权证负债公允价值变动695.3336万美元影响；经营资产和负债变动为经营活动提供147.1596万美元现金[181] 信托账户资产情况 - 截至2023年9月30日，信托账户持有有价证券5397.5195万美元（包括扣除纳税后收入210.1355万美元）；2023年第三季度和前九个月，从信托账户提取收入137.4898万美元；信托账户投资收益可用于支付最高10万美元的税款和解散费用[182] - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户有现金71.2807万美元（其中68.1619万美元用于纳税），信托账户有5397.5195万美元有价证券用于业务合并等，营运资金赤字1075.035万美元；信托账户存款中有210.1355万美元为有价证券收入，可用于支付特许经营税和所得税[184] 营运资金贷款情况 - 2021年10月和2022年2月，Quantum Ventures承诺分别提供最高200万美元和100万美元的营运资金贷款，共计300万美元；2022年3月14日，公司向其发行最高48万美元的无担保本票；截至2023年9月30日，已预支本金48万美元[185] 联合发起人预支情况 - 截至文件提交日，联合发起人共向公司预支311.6097万美元[186] 业务合并顾问费用情况 - 公司聘请Chardan为业务合并顾问，完成首次业务合并后将支付营销费用704.375万美元，占首次公开募股总收益（含超额配售权行使所得）的3.5%[190] 会计准则采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无影响[196]

公司日期及赎回相关 - 2023年2月6日特别会议后，公司将信托账户清算起始日期延至2023年8月9日，量子风险投资公司每次延长一个月需最多存入17.5万美元；当日14667626股普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.485亿美元[130] - 2023年8月4日特别会议，公司将业务合并完成日期延至2024年2月9日，量子风险投资公司每次延长一个月需最多存入16万美元；当日406990股普通股股东行使赎回权，赎回金额约430万美元[131][132] 业务合并权益分配 - 若业务合并协议获批并完成，AtlasClear股东将获价值7540万美元减去WDCO和CB收购价后除以10的New Pubco普通股，以及最多5944444股业绩股份；Atlas FinTech最多获2000万美元New Pubco普通股[134] 不同时期净收入情况 - 2023年第二季度，公司净收入485559美元，包括信托账户有价证券收入727468美元、结算净收益829853美元和银行利息收入8458美元，部分被认股权证负债公允价值变动184594美元、运营成本577313美元和所得税拨备318313美元抵消[139] - 2023年上半年，公司净收入677930美元，包括信托账户有价证券收入2028921美元、结算净收益829853美元和银行利息收入8458美元，部分被认股权证负债公允价值变动123062美元、运营成本1485122美元和所得税拨备581118美元抵消[140] - 2022年第二季度，公司净收入8141357美元，包括信托账户有价证券收入304373美元、PIPE衍生负债公允价值变动2367500美元和认股权证负债公允价值变动6053521美元，部分被运营成本566616美元和所得税拨备17421美元抵消[141] - 2022年上半年，公司净收入9498304美元，包括信托账户有价证券收入325372美元、PIPE衍生负债公允价值变动3733500美元和认股权证负债公允价值变动6712363美元，部分被运营成本1255510美元和所得税拨备17421美元抵消[142] 公司募资情况 - 2021年2月9日，公司首次公开募股1750万股，每股10美元，募资1.75亿美元；同时私募出售556.25万份认股权证，每份1美元，募资556.25万美元[143] - 2021年2月12日，承销商全额行使超额配售权，公司额外出售262.5万股，每股10美元，募资2625万美元；额外出售59.0625万份认股权证，每份1美元，募资59.0625万美元[144] 不同时期经营活动现金使用量 - 2023年上半年，经营活动净现金使用量为78.5611万美元；2022年上半年，经营活动现金使用量为44.3846万美元[146][147] 信托账户相关情况 - 截至2023年6月30日，信托账户持有的有价证券为57409747美元，其中包括1961007美元的收入[148][151] - 2023年上半年，从信托账户赚取的收入中提取了1015001美元[149] 公司账户资金及赤字情况 - 截至2023年6月30日，运营银行账户中有现金1132900美元，其中316214美元用于纳税，营运资金赤字为7902676美元[151] 营运资金贷款情况 - 2021年10月和2022年2月，Quantum Ventures承诺提供最高3000000美元的营运资金贷款，截至2023年6月30日，已向公司预付本金480000美元，联合发起人累计预付2233116美元[152] 公司持续经营能力 - 若在2024年2月9日前未完成业务合并，公司持续经营能力存重大疑虑，管理层计划在此日期前完成业务合并[153] 公司资产负债表外安排 - 截至2023年6月30日，公司无资产负债表外安排[154] 公司费用协议情况 - 公司取消了自2021年2月4日起每月向Quantum Ventures支付10000美元办公场地等费用的协议，该协议于2023年5月9日生效[155] 业务合并营销费用 - 公司完成首次业务合并后，将向Chardan支付营销费用7043750美元，占首次公开募股总收益的3.5%[156] 会计准则影响评估 - FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06将于2023年12月15日后的财年生效，公司正在评估其影响[162][163] - 管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[164]

公司运营时间及协议修订 - 2023年2月6日特别会议上，公司修订投资管理信托协议和公司章程，将信托账户清算起始日期延至2023年8月9日，量子风险投资公司每次延长一个月需存入最多17.5万美元；14667626股普通股股东行使赎回权，赎回总价约1.485亿美元[124] - 公司持续经营能力存疑，若在2023年6月9日前未完成业务合并，将面临强制清算，管理层计划在2023年8月9日前完成业务合并[142] - 公司除曾与Quantum Ventures签订每月10000美元的办公场地、公用事业和秘书支持协议外，无长期债务等其他长期负债，该协议于2023年5月9日取消[144] 业务合并相关 - 2022年11月16日，公司签订业务合并协议，若完成业务合并，AtlasClear股东将获价值7540万美元减WDCO和CB收购价除以10的New Pubco普通股，以及最多5944444股业绩股份；Atlas FinTech最多获2000万美元New Pubco普通股[126] - 公司聘请Chardan为业务合并顾问，完成首次业务合并后将支付营销费用7043750美元，占首次公开募股总收益（含超额配售选择权全额行使所得收益）的3.5%[145] 财务数据关键指标变化（净收入） - 2023年第一季度，公司净收入192371美元，包括信托账户有价证券收入1301453美元和认股权证负债公允价值变动61532美元，被运营成本907809美元和所得税拨备262805美元部分抵消[130] - 2022年第一季度，公司净收入1356947美元，包括信托账户有价证券利息20999美元、PIPE衍生负债公允价值变动1366000美元和认股权证负债公允价值变动658842美元，被运营成本688894美元部分抵消[131] 财务数据关键指标变化（经营活动现金） - 2023年第一季度，经营活动净现金使用量797963美元，净收入受信托账户有价证券收入和认股权证负债公允价值变动影响，经营资产和负债变动提供现金372651美元[135] - 2022年第一季度，经营活动现金使用量245676美元，净收入受信托账户有价证券利息、PIPE衍生负债和认股权证负债公允价值变动影响，经营资产和负债变动提供现金443218美元[136] 首次公开募股及募资情况 - 2021年2月9日，公司首次公开募股1750万单位，每单位10美元，募资1.75亿美元；同时私募出售556.25万份私人认股权证，每份1美元，募资556.25万美元[132] - 2021年2月12日，承销商全额行使超额配售权，公司出售262.5万单位，每单位10美元，募资2625万美元；出售59.0625万份私人认股权证，每份1美元，募资59.0625万美元[133] - 首次公开募股、超额配售权行使和私人认股权证出售后，2.0125亿美元存入信托账户，公司承担首次公开募股相关成本501.7526万美元[134] 公司资产负债情况 - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户有现金139.5548万美元，信托账户有有价证券5615.7278万美元，营运资金赤字744.0361万美元；量子风险投资公司承诺提供最多300万美元营运资金贷款，已预付48万美元[140][141] - 截至2023年3月31日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[143] 金融工具分类及会计处理 - 公司将公开认股权证分类为权益工具，PIPE衍生品和私人认股权证分类为负债工具[147] - 符合权益分类标准的衍生品在发行时计入额外实收资本，不符合的按发行日初始公允价值记录，后续公允价值变动计入损益表[148] - 公司可能赎回的普通股按ASC 480准则处理，有强制赎回权的分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益[149] - 普通股每股净亏损通过净亏损除以当期发行在外普通股加权平均数计算，可赎回普通股的增值不计入每股亏损[150] 会计准则相关 - FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06简化了可转换工具会计处理，2023年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估其影响[151][152] - 管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则，若当前采用不会对合并财务报表产生重大影响[153]

证券交易与市场情况 - 2022年10月31日，纽交所因交易价格异常低决定将公司公共认股权证摘牌，11月15日完成摘牌，目前在粉单市场交易，普通股和单位继续在纽交所交易[280] 公司协议修订与赎回情况 - 2023年2月6日，公司修订投资管理信托协议和公司章程，将信托账户清算初始日期延至2023年8月9日，发起人每次延期需存入最多17.5万美元；14667626股普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.485亿美元，信托账户剩余约5530万美元[281] 业务合并权益分配 - 若与AtlasClear业务合并完成，AtlasClear股东将获得价值7540万美元减WDCO和CB收购价除以10的New Pubco普通股，以及最多5944444股业绩股份；Atlas FinTech将获得最多2000万美元New Pubco普通股[283] 财务数据 - 净收入与净亏损 - 2022年公司净收入为11045567美元，包括信托账户有价证券收入3087315美元、PIPE衍生负债公允价值变动4566000美元和认股权证负债公允价值变动6953336美元，部分被运营成本3024231美元和所得税拨备536853美元抵消[287] - 2021年公司净亏损为5702793美元，包括PIPE衍生负债公允价值变动966000美元、信托账户有价证券未实现收益2395美元和利息收入56233美元，被运营成本3404429美元和认股权证负债公允价值变动3322992美元抵消[288] 首次公开募股与募资情况 - 2021年2月9日，公司首次公开募股1750万股，每股10美元，募资1.75亿美元；同时私募出售5562500份私人认股权证，每份1美元，募资5562500美元[289] - 2021年2月12日，承销商全额行使超额配售权，公司出售262.5万股，每股10美元，募资2625万美元；出售590625份私人认股权证，每份1美元，募资590625美元[290] 信托账户与成本情况 - 首次公开募股、超额配售权行使和私人认股权证出售后，2.0125亿美元存入信托账户，公司承担首次公开募股相关成本5017526美元[291] 账户资金与营运资金情况 - 截至2022年12月31日，公司信托账户有2.04044469亿美元有价证券，其中279.4469万美元为收入；运营银行账户有现金129560美元，营运资金赤字为5449512美元[294][297] 营运资金贷款情况 - 2021年10月和2022年2月，Quantum Ventures承诺提供最多300万美元营运资金贷款；2022年3月14日，公司向其发行最高48万美元无担保本票；截至2022年12月31日，已预支48万美元；截至文件提交日，联合发起人共预支319166美元[299] - 2022年3月14日，公司向Quantum Ventures发行最高48万美元的无担保无息本票，作为营运资金贷款[300] 持续经营与业务合并计划 - 公司流动性和强制清算日期引发对其持续经营能力的重大怀疑，若在2023年4月9日前未完成业务合并将面临清算，管理层计划在2023年8月9日前完成业务合并[300] 表外安排情况 - 截至2022年12月31日，公司没有表外安排相关的义务、资产或负债[301] 公司费用与负债情况 - 公司除每月向Quantum Ventures支付1万美元用于办公空间、公用事业和秘书支持费用外，无其他长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，费用从2021年2月4日开始产生，直至业务合并完成或公司清算[302] 业务合并营销费用 - 公司完成首次业务合并后，将向Chardan支付营销费用704.375万美元，占首次公开募股总收益（包括超额配售选择权全部行使所得收益）的3.5%[303] 证券工具归类 - 公司认为公开认股权证应归类为权益工具，PIPE衍生品和私人认股权证应归类为负债工具[306] 会计准则影响评估 - 2020年8月，FASB发布ASU No. 2020 - 06，简化可转换工具的会计处理，该准则于2023年12月15日之后开始的财年生效，公司正在评估其影响[310][311] 投资与利率风险情况 - 首次公开募股完成后，净收益投资于期限185天或更短的美国国债或符合特定条件的货币市场基金，公司认为不会面临重大利率风险[313]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended September 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-40009 QUANTUM FINTECH ACQUISITION CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) | Delaware | 85-3286402 | | --- | ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended June 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-40009 QUANTUM FINTECH ACQUISITION CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Delaware 85-3286402 (State or other jur ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended March 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-40009 QUANTUM FINTECH ACQUISITION CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) (State or other jurisdiction of incorp ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-40009 QUANTUM FINTECH ACQUISITION CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 85-3286402 | | --- | --- | | (St ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended September 30, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-40009 QUANTUM FINTECH ACQUISITION CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) | Delaware | 85-3286402 | | --- | ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended June 30, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-40009 QUANTUM FINTECH ACQUISITION CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) | Delaware | 85-3286402 | | --- | --- | | (State o ...