UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, DC 20549 FORM 10-Q (Mark One) | Virginia | 11-3588546 | | --- | --- | | (State or other jurisdiction of | (I.R.S. Employer | | Incorporation or organization) | Identification No.) | | 48 Wall Street, Suite 1100 | | | New York, NY | 10005 | | (Address of principal executive offices) | (Zip Code) | (718) 888-1814 (Registrant's telephone number, including area code) Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: ☒ QUARTERLY REPORT PURSUA ...

管理层变动 - 2024年11月16日，刘紫云因个人原因辞去公司首席执行官和董事会董事职务[197] - 2024年11月18日，贾洋被任命为公司首席执行官和董事会主席，金浩庞被任命为技术部经理和董事会执行董事[198][199] 子公司运营变动 - 截至2024年7月31日，公司终止了子公司华丽贸易有限公司和辉煌仓储服务公司的运营[194] - 2024年9月12日，公司解散美国子公司SG link LLC，处置损失约1,030美元；2023年10月24日，解散宁波赛美诺网络科技有限公司，处置收益约62,384美元[218][219] 第四季度财务数据关键指标变化 - 2024年第四季度营收474,624美元，较2023年同期的961,240美元下降50.6%，主要因美国和中国子公司业务量减少[204][209] - 2024年第四季度收入成本464,100美元，较2023年同期的976,876美元下降52.5%，与收入下降一致[204][210] - 2024年第四季度销售费用62,769美元，较2023年同期的56,075美元增长11.9%，主要因加大中国货运物流业务增收力度[204][214] - 2024年第四季度一般及行政费用632,262美元，较2023年同期的1,145,730美元下降44.8%，主要因员工和董事薪酬减少[204][213] - 2024年第四季度其他收入净额348,207美元，2023年同期其他费用6,494美元，因纽约大颈租赁协议提前终止确认使用权资产处置收益354,108美元[220] - 2024年第四季度净亏损337,330美元，2023年同期为1,168,543美元；归属公司净亏损327,797美元，2023年同期为1,110,729美元[226] 业务累计净运营亏损情况 - 截至2024年12月31日，公司美国业务累计净运营亏损约48,400,000美元，中国业务累计净运营亏损约2,198,000美元，可减少未来应税收入[222][224] 递延税项资产拨备情况 - 截至2024年12月31日，公司为递延税项资产提供100%拨备，2024年第四季度估值净减少约100亿美元[225] 下半年财务数据关键指标变化 - 2024年下半年收入976,026美元，较2023年同期的1,857,166美元减少881,140美元，降幅47.4%[227] - 2024年下半年销售费用125,750美元，较2023年同期的111,928美元增加13,822美元，增幅12.3%[227] - 2024年下半年一般及行政费用1,322,818美元，较2023年同期的3,199,883美元减少1,877,065美元，降幅58.7%[227] - 2024年下半年总运营成本和费用2,685,985美元，较2023年同期的5,419,425美元减少2,733,440美元，降幅50.4%[227] - 2024年下半年净亏损1,341,665美元，2023年同期为3,583,539美元；归属公司净亏损1,289,586美元，2023年同期为3,400,914美元[245] 现金相关情况 - 截至2024年12月31日，公司现金及受限现金约18,265,441美元，其中现金15,248,528美元，受限现金3,016,913美元[247] - 2024年下半年经营活动提供净现金397,878美元，2023年同期使用净现金5,887,757美元[248] - 2024年下半年无投资和融资活动，2023年下半年投资活动提供净现金25,951美元，融资活动使用净现金5,403,424美元[251][252] 财务报表编制相关 - 公司编制财务报表及相关披露需管理层进行判断、假设和估计以符合美国公认会计原则[253] - 公司2024年10 - K表格年度报告附注2描述了合并财务报表编制的重大会计政策和方法[253] - 自2024年10 - K表格报告以来，公司关键会计估计无重大变化[253] 其他财务相关情况 - 公司无资产负债表外安排[254] - 公司为《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[256]

文章核心观点 奇点未来科技有限公司宣布与多家机构投资者达成证券购买协议，将以每股1.63美元的价格进行普通股注册直接发行，预计募资约110万美元 [1][2] 发行情况 - 公司与多家机构投资者达成证券购买协议，将在注册直接发行中出售70万股普通股 [1] - 普通股发行价格为每股1.63美元 [1] - 此次发行预计毛收入约110万美元，扣除相关费用前的金额 [2] - 发行预计于2025年1月27日左右完成，需满足惯例成交条件 [2] - 马克西姆集团有限责任公司担任此次发行的独家配售代理 [2] 发行依据 - 普通股依据2024年10月24日美国证券交易委员会宣布生效的S - 3表格上架注册声明（文件编号333 - 282006）进行发售 [3] - 发行将仅通过构成该注册声明一部分的招股说明书补充文件进行 [3] 公司信息 - 公司是一家全球物流综合解决方案提供商，2001年在美国成立 [5] - 公司主要为钢铁企业和电子商务企业提供货运物流服务，包括航运、仓储、资源、设备等物流支持 [5] 联系方式 - 联系邮箱为IR@singularity.us [7] - 联系电话为718 - 888 - 1814 [7]

子公司相关业务 - 2024年7月31日终止子公司Gorgeous Trading Ltd.和Brilliant Warehouse Service Inc.的运营[170] - 2023年9月19日在纽约成立100%控股子公司New Energy Tech Limited开展太阳能电池板商品交易业务[172] - 2024年8月New Energy与Market One Services Corp.建立合资企业开展太阳能电池板业务[172] 人事变动 - 2023年7月3日与前CEO杨杰达成和解协议[173] - 2023年7月3日起刘铁良辞去公司董事等多个职位[174] - 2023年7月10日公司终止首席运营官景山的雇佣关系[174] - 2023年7月31日谢中良当选为独立董事填补刘铁良辞职后的空缺[175] - 2023年9月21日王恒辞去公司董事等多个职位[176] - 2023年9月25日赵旭当选为独立董事填补王恒辞职后的空缺[177] - 2023年9月28日江玲辞去公司董事等多个职位[178] 2024年第三季度营收情况 - 2024年第三季度营收501402美元较2023年同期的895926美元减少394524美元降幅44.0%[193] - 2024年第三季度营收成本773317美元较2023年同期的1002949美元减少229632美元降幅22.9%[193] - 2024年第三季度毛利润率为 -54.2%2023年同期为 -11.9%[199] 2024年第三季度费用情况 - 2024年第三季度销售费用62981美元较2023年同期的55853美元增加7128美元增幅12.8%[201] - 2024年第三季度一般及行政费用690556美元较2023年同期的2054153美元减少1363597美元降幅66.4%[203] 2024年第三季度盈亏情况 - 2024年第三季度净亏损1004335美元2023年同期净亏损2414996美元[210] 现金相关情况 - 截至2024年9月30日公司拥有现金17740908美元[211] - 2024年第三季度经营活动现金净流出9145美元[213] - 2024年第三季度美国业务累计净运营亏损约4820万美元[207] - 2024年第三季度中国业务累计净运营亏损约211.7万美元[208] 2023年特定季度现金情况 - 截至2023年9月30日的三个月运营活动净现金使用约200万美元[214] - 截至2023年9月30日的三个月运营现金流出主要归因于约240万美元净亏损[214] - 截至2023年9月30日的三个月投资活动净现金提供约5万美元[215] - 截至2023年9月30日的三个月融资活动净现金使用540万美元[216] 会计政策情况 - 截至2024年6月30日的年度报告中重大会计政策无重大变化[217]

财务数据 - 公司2024财年收入为3,136,681美元，同比下降30.9%[134] - 公司2024财年物流服务收入为3,136,681美元，同比下降17.6%[134] - 公司2024财年毛利率为-15.2%，同比下降27.3个百分点[135] - 公司2024财年总成本及费用为9,058,885美元，同比下降52.7%[132] - 公司总收入为31.37亿美元，较上年同期下降17.6%[139] - 公司毛利率为-15.2%，较上年同期下降27.3个百分点[141] - 公司累计亏损达到47.2亿美元，主要来自美国和中国业务[155,156] - 公司经营活动现金流出44.09百万美元，主要由于净亏损[162] - 公司流动资产为18.25亿美元，流动负债为5.34亿美元，流动比率为3.42[160] - 公司现金及受限现金合计17.74亿美元，较上年同期增加3.46百万美元[158] 成本费用 - 公司2024财年一般及行政费用为5,031,852美元，同比下降56.5%[132] - 公司2024财年计提坏账准备87,629美元，同比下降96.9%[132] - 公司2024财年未计提股份支付费用，同比下降100%[132] - 公司2024财年固定资产及使用权资产计提减值72,179美元[132] - 公司2024财年未计提投资减值，同比下降100%[132] - 公司2024财年资本支出为-589美元，同比下降98.3%[135] - 公司一般及行政费用下降56.5%，主要是由于法律费用大幅下降[145] - 公司计提坏账准备870万美元，主要是由于前任首席运营官未经授权转账300万美元[149] 业务变化 - 公司停止销售加密货币挖矿设备业务，该业务去年贡献收入7.33亿美元[140] - 公司通过私募融资获得9.8百万美元现金[158] 内部控制 - 公司管理层评估了公司的内部控制有效性,发现存在以下重大缺陷[170][171] - 公司计划采取措施来解决这些内部控制缺陷,包括增加会计人员、加强培训、完善相关政策和程序等[171] - 公司部分高管和董事在报告期内未能及时完成相关法定申报[185] 公司治理 - 公司董事会成员包括CEO、CFO、董事等,具有丰富的行业经验[174][175][176][177][178][180][181] - 公司董事会成员中有2名女性,其余5名为男性,全部为亚洲人[184] - 公司已经制定了商业道德准则,适用于所有员工、高管和董事[186] - 公司董事会下设审计委员会、薪酬委员会和提名及公司治理委员会[187] - 审计委员会由三名独立董事组成，并指定一名独立董事担任审计委员会主席，该主席具备财务专家资格[189] - 审计委员会负责审查公司的财务报告、内部控制、风险管理等事项，并与独立审计师保持沟通[189] - 薪酬委员会由三名独立董事组成，负责审查管理层薪酬政策和股权激励计划[191] - 提名及公司治理委员会由三名独立董事组成，负责提名董事候选人并制定公司治理准则[192] - 公司高管未曾担任过公司董事或薪酬委员会成员[193]

公司合规相关事件 - 2022年5月5日，兴登堡研究公司发布报告，指控公司前CEO杨杰涉及3亿美元庞氏骗局，诱骗超2万名受害者，还质疑公司2021年10月宣布的加密采矿设备合资企业及2022年1月收到的2亿美元订单，以及2022年4月宣布的与Golden Mainland Inc.的2.5亿美元合作[163] - 2022年12月，公司与杨杰和前首席运营官景珊达成协议，杨杰和景珊分别返还30万股和10万股普通股供公司注销，这些股份于2023年3月31日注销[165] - 2023年7月7日，公司收到纳斯达克不符合规定通知，因其未在2022年6月30日财年结束后12个月内及时召开年度股东大会；8月30日获延期至2023年12月27日；10月19日恢复合规[169] - 2023年7月13日，公司收到纳斯达克通知，因董事刘先生辞职不再符合独立董事和审计委员会要求，公司有至2024年7月3日或下次年度股东大会（若在2024年1月2日前举行则为2024年1月2日）的补救期；7月31日选举钟良谢先生为独立董事，8月30日恢复合规[170] - 2023年7月13日，公司收到纳斯达克通知，未能在180天内恢复每股1美元的最低出价要求，获额外180天至2024年1月2日的合规期；2024年1月3日收到退市通知，公司上诉并于2月9日进行1比10反向股票分割，3月12日恢复合规[171][172] 业务线运营情况 - 2024年第一季度，公司从事货运物流服务，未销售加密采矿机[160] - 公司进入太阳能电池板生产和分销业务至今未产生任何收入[161] 2024年第一季度财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，收入从759,905美元降至446,575美元，降幅41.2%；成本收入从888,040美元降至714,054美元，降幅19.6%；总费用从4,497,360美元降至1,845,025美元，降幅59.0%[176] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，销售费用从39,661美元增至56,330美元，增幅42.0%；一般及行政费用从3,496,247美元降至1,064,336美元，降幅69.6%[176] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，投资减值损失从128,370美元降至0美元，降幅100%；呆账准备金从 - 54,958美元增至10,305美元，增幅118.8%[176] - 2024年第一季度净收入446,575美元，较2023年同期的759,905美元下降41.2%，主要因货运物流服务收入减少[179] - 2024年第一季度收入成本714,054美元，较2023年同期的888,040美元下降19.6%，因卡车调度业务活动减少[180] - 2024年第一季度毛利润率为 - 59.9%，2023年同期为 - 16.9%，主要因货运物流业务收入下降[181] - 2024年第一季度运营成本和费用较2023年同期减少2,652,335美元，降幅约59.0%，主要因一般及行政费用和投资减值损失减少[182] - 2024年第一季度一般及行政费用为1,064,336美元，较2023年同期的3,496,247美元下降69.6%，主要因专业费用减少[183] - 2024年第一季度销售费用为56,330美元，较2023年同期的39,661美元增长42.0%，主要因员工增加和营销费用增加[184] - 2024年第一季度净亏损969,428美元，2023年同期为12,042,627美元；扣除非控股权益后，2024年为949,759美元，2023年为11,922,767美元[192] 截至2024年3月31日九个月财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日的九个月，收入2,303,741美元，较2023年同期的3,472,040美元下降33.6%[193] - 截至2024年3月31日的九个月，成本和费用总计7,264,450美元，较2023年同期的13,683,782美元下降46.9%[193] - 2024年3月31日止九个月总营收2303741美元，较2023年同期3472040美元减少1168299美元，约33.6%[196] - 2024年3月31日止九个月货运物流服务成本2693879美元，较2023年同期2944804美元减少250925美元，约8.5%[197] - 2024年和2023年3月31日止九个月毛利率分别为负16.9%和15.2%[198] - 2024年3月31日止九个月运营成本和费用7264450美元，较2023年同期13683782美元减少6419332美元，约46.9%[199] - 2024年3月31日止九个月销售费用111928美元，较2023年同期54223美元增加57705美元，约106.4%[201] - 2024年和2023年3月31日止九个月加密货币减值分别为72179美元和14801美元[203] - 2024年3月31日止九个月净亏损4552967美元，2023年同期为18739820美元[208] 其他财务数据 - 截至2024年3月31日，美国累计净运营亏损约4620万美元，中国累计净运营亏损约200万美元[189][190] - 截至2024年3月31日，现金14672886美元，受限现金3056678美元，因年末私募配售收到980万美元现金状况改善[209] - 2024年3月31日止九个月经营活动净现金使用4534686美元，2023年同期约32328944美元[210] - 2024年3月31日止九个月融资活动净现金提供456576美元，2023年同期使用2125420美元[210]

业务合作与项目进展 - 2023年10月19日，公司子公司新能源科技与Faith Group签订服务协议，Faith保证12个月内至少获取100兆瓦太阳能工程咨询项目和5000万美元太阳能相关贸易业务，45天内至少获取20兆瓦咨询项目和800万美元销售合同；2023年10月25日，公司子公司代新能源科技预付250万美元；截至季报提交日，Faith未完成2000万美元项目或业务目标[161] - 2023年11月15日，公司与十名个人投资者签订认购协议，以986万美元出售1700万股普通股和1700万份认股权证，每份认股权证初始行权价0.607美元/股；2023年12月13日，公司向投资者发行1700万股普通股；截至报告日，认股权证发行仍待股东批准[163] 公司历史事件调查 - 2022年5月5日，兴登堡研究报告称公司前CEO杨杰涉3亿美元庞氏骗局，涉及超2万名受害者，还质疑公司2021年10月加密矿机合资企业及2022年1月2亿美元订单、2022年4月与Golden Mainland 2.5亿美元合作；2022年5月6日，董事会成立特别委员会调查[164] 股份变动情况 - 2022年12月，公司与杨杰和前首席运营官景珊签订协议，二人分别无偿归还30万股和10万股普通股用于注销，股份于2023年3月31日注销[166] - 2023年1月9日，公司与雷曹签订离职协议，雷曹归还60万股普通股，公司为其提供相关福利[170][171] 管理层人事变动 - 2023年4月18日，公司与刘子源签订雇佣协议，任命其为首席执行官，任期一年；2023年5月1日，公司与王殿江签订雇佣协议，任命其为首席财务官，任期一年[173] - 2023年7月10日，公司因正当理由终止首席运营官景珊的雇佣关系[175] - 2023年8月15日，王殿江辞去首席财务官职务；2023年8月21日，公司与应曹签订雇佣协议，任命其为首席财务官[177] 纳斯达克合规情况 - 2023年1月5日，公司收到纳斯达克通知，因其普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，不符合继续上市要求，公司有180个日历日（至2023年7月5日）恢复合规[182] - 2023年2月21日公司收到纳斯达克额外员工决定通知，因其未提交2022年第四季度10 - Q表格，3月16日公司恢复合规[183] - 2023年3月8日公司因董事辞职不再符合纳斯达克审计委员会要求，10月19日恢复合规[184] - 2023年7月7日公司因未及时举行年度股东大会收到不合规通知，8月30日获延期至12月27日，10月19日恢复合规[185] - 2023年7月13日公司因董事辞职不再符合独立董事和审计委员会要求，8月30日恢复合规[186] - 2023年7月13日公司未在180天内恢复每股1美元最低出价要求，获额外180天至2024年1月2日，2024年1月3日收到退市通知，公司上诉，听证会定于3月28日[187][188] 业务线变化 - 2021 - 2022财年，公司在运营货运物流业务的同时，通过美国子公司拓展仓储服务；2022年，公司通过美国子公司从事加密货币矿机买卖；2023年第四季度，公司仅提供货运物流服务，未销售加密矿机[158][159] 股票分割情况 - 2024年2月9日公司进行1比10反向股票分割，2月12日股票按分割调整后基础交易[188] 第四季度财务数据关键指标变化 - 2023年第四季度收入为961,240美元，较2022年同期的1,490,931美元下降35.5% [192] - 2023年第四季度销售费用为56,075美元，较2022年同期的26,848美元增长108.9% [192] - 2023年第四季度总成本和费用为2,185,673美元，较2022年同期的5,177,167美元下降57.8% [192] - 2023年第四季度一般和行政费用为1,145,730美元，较2022年同期的3,743,458美元下降69.4% [192][201] - 2023年第四季度销售费用为56,075美元，较2022年同期的26,848美元增加29,227美元，增幅约108.9%[202] - 2023年和2022年第四季度坏账费用分别为6,992美元和0美元[203] - 2023年和2022年第四季度加密货币减值分别为0美元和13,280美元[204] - 2023年第四季度其他费用净额为6,494美元，较2022年同期的60,631美元减少54,137美元，降幅89.29%[208] - 截至2023年12月31日，公司在美国累计净运营亏损约4500万美元，2023年第四季度产生约120万美元亏损，税收优惠约30万美元[210] - 截至2023年12月31日，公司在中国累计净运营亏损约190万美元，2023年第四季度新增约10万美元亏损[211] - 2023年第四季度净亏损为1,168,543美元，2022年同期为3,746,867美元[213] 下半年财务数据关键指标变化 - 2023年下半年收入为1,857,166美元，较2022年同期的2,712,135美元减少854,969美元，降幅约31.5%[215] - 2023年下半年运营成本和费用为5,419,425美元，较2022年同期的9,186,422美元减少3,766,997美元，降幅约41.1%[220] - 2023年下半年净亏损为3,583,539美元，2022年同期为6,697,193美元[231] 现金流情况 - 2023年下半年经营活动净现金使用量为5887757美元，主要归因于净亏损3583539美元和长期资产存款2496197美元[232][234] - 2022年下半年经营活动净现金使用量为19762675美元，主要与净亏损、递延收入和结算付款有关[232][235] - 2023年下半年投资活动净现金流入为25951美元，源于关联方还款[232][236] - 2022年下半年投资活动净现金流入为52356美元，与贷款收回、资产出售、设备采购和预付款有关[232][237] - 2023年下半年融资活动净现金使用量为5403424美元，因偿还可转换票据及应计利息[232][238] 资产负债相关指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金（包括库存现金和银行存款）为6154436美元，受限现金为3000000美元[232] - 截至2023年12月31日，公司总流动资产为6935041美元，较2023年6月30日减少14257675美元，降幅78.4%[232] - 截至2023年12月31日，公司总流动负债为4615484美元，较2023年6月30日减少416285美元，降幅8.3%[232] - 截至2023年12月31日，公司营运资金为2319557美元，较2023年6月30日减少13841390美元，降幅105.2%[232] - 截至2023年12月31日，公司流动比率为1.5，较2023年6月30日下降2.77，降幅76.5%[232]

公司更名与业务拓展 - 2022年1月3日公司更名为Singularity Future Technology Ltd.，同年通过美国子公司开展加密货币矿机买卖业务[174] - 2023年10月19日，公司子公司New Energy与Faith Group签订服务协议，Faith保证12个月内至少获取100兆瓦太阳能工程咨询项目，45天内至少获取20兆瓦，12个月内至少获取5000万美元太阳能相关贸易业务，45天内至少获取800万美元销售合同；10月25日，子公司Sino - Global Shipping HK Ltd.代New Energy向Faith预付250万美元定金[176] - 2023年9月30日止三个月，公司从事货运物流服务，未销售加密矿机；3月30日，董事会授权公司在中国开展电子商务业务[175] 公司负面事件 - 2022年5月5日Hindenburg Research报告称公司前CEO杨杰涉3亿美元庞氏骗局，诱骗超2万名受害者，还质疑公司2021年10月加密矿机合资项目及2022年1月2亿美元订单、2022年4月与Golden Mainland 2.5亿美元合作[177] 股份归还与注销 - 2022年12月，杨杰和前首席运营官景珊分别同意无偿归还公司30万股和10万股普通股用于注销，股份于2023年3月31日注销[179] - 2023年1月9日，雷曹同意归还公司60万股普通股，公司为其提供相关福利[183][184] 纳斯达克合规问题 - 2023年1月5日，公司收到纳斯达克通知，因其普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，不符合继续上市要求，获180天（至7月5日）合规期；7月13日，公司未在该合规期内达标，获额外180天（至2024年1月2日）合规期[195][196] - 2023年2月21日，公司因未提交2022年第四季度10 - Q表格收到纳斯达克额外通知；3月16日，公司恢复遵守纳斯达克及时提交定期财务报告规则[197] - 2023年3月8日，公司收到纳斯达克通知，因John Levy于2月23日辞职，公司不再符合纳斯达克审计委员会要求，需在下次年度股东大会或2024年2月23日前恢复合规[198] - 2023年7月7日，公司收到纳斯达克不合规通知，因其未及时召开2022财年年度股东大会，有45个日历日提交恢复合规计划，最终获延期至2023年12月27日，10月19日已恢复合规[200] - 2023年7月13日，公司收到纳斯达克通知，因刘先生于7月3日辞职，不再符合独立董事和审计委员会要求，需在下次年度股东大会或2024年7月3日前恢复合规，7月31日任命谢忠良先生后于8月30日恢复合规[201] 公司管理层变动 - 2023年4月18日，公司任命刘子源为首席执行官，任期一年；5月1日，任命王殿江为首席财务官，任期一年[186] - 2023年7月10日，公司解雇首席运营官景珊；8月15日，王殿江辞去首席财务官职务；8月21日，公司任命应曹为首席财务官[188][190] 财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度营收895,926美元，较2022年同期的1,221,204美元下降325,278美元，降幅26.6%，主要因加密矿机销售减少，物流服务业务收入增长171,767美元，增幅23.7% [205][208] - 2023年第三季度收入成本1,002,949美元，较2022年同期的745,627美元增加257,322美元，增幅34.5%，主要因疫情导致中国业务货运量增加[205][209] - 2023年第三季度毛利率为 - 11.9%，较2022年同期的38.9%下降50.8%，主要因加密矿机销售收入减少[205][210] - 2023年第三季度运营成本和费用为3,233,752美元，较2022年同期的4,009,255美元减少775,503美元，降幅19.3%，主要因一般及行政费用和股份支付减少[205][211] - 2023年第三季度销售费用为55,853美元，较2022年同期的27,375美元增加28,478美元，增幅104%，主要因中国货运物流部门营销费用增加[205][212] - 2023年第三季度一般及行政费用为2,054,153美元，较2022年同期的2,988,920美元减少934,767美元，降幅31.3%，主要因专业费用减少约140万美元[205][213] - 截至2023年9月30日，公司累计美国联邦净运营亏损约4380万美元，可减少未来联邦应纳税所得额，本季度产生约210万美元净运营亏损，带来约920万美元税收优惠[219] - 截至2023年6月30日，公司在中国业务累计净运营亏损（NOL）约170万美元，截至9月30日累计NOL达180万美元，新增约10万美元，NOL或可减少未来应纳税所得额，将于2026年到期[220] - 截至2023年9月30日，公司对递延所得税资产（DTA）提供100%备抵，该季度估值净增加约47.9万美元[221] - 2023年第三季度公司净亏损241.4996万美元，2022年同期为295.0326万美元；扣除非控股权益后，2023年第三季度归属于公司的净亏损为229.0185万美元，2022年同期为308.4352万美元；综合亏损2023年第三季度为216.7204万美元，2022年同期为293.0353万美元[222] - 截至2023年9月30日，公司现金（包括库存现金和银行存款）为1005.4652万美元，大部分现金存于香港的银行[223] - 2023年第三季度经营活动净现金使用量约200万美元，2022年同期约320万美元；投资活动净现金流入2023年第三季度约5万美元，2022年同期约8.0701万美元；融资活动净现金使用量2023年第三季度为540.3424万美元，2022年同期无融资活动[224][225][226][227][228][229][230] - 截至2023年9月30日，公司流动资产总计1068.8704万美元，较6月30日减少750.4012万美元（-41.2%）；流动负债总计466.7742万美元，较6月30日减少36.4027万美元（-7.2%）；营运资金为602.0962万美元，较6月30日减少713.9985万美元（-54.3%）；流动比率为2.29，较6月30日下降1.33（-36.7%）[224] 现金流量分析 - 2023年第三季度经营活动现金流出主要归因于约240万美元的净亏损，调整非现金租赁费用10万美元和加密货币减值损失10万美元[225] - 2022年第三季度经营活动现金流出主要归因于约300万美元的净亏损，调整非现金股份支付约20万美元，其他应收款现金流入减少约20万美元，递延收入约460万美元，向关联方供应商预付款约410万美元[226] - 2023年第三季度投资活动净现金流入约5万美元，源于浙江金邦燃料能源有限公司关联方还款[227] - 2023年第三季度融资活动净现金使用量为540.3424万美元，用于偿还500万美元可转换票据及40.3424万美元应计利息[229]

业务合作与预付款情况 - 2022年1月和4月，Thor Miner为订单预付3540.6649万美元，还与SOSNY签订2亿美元加密采矿设备采购协议并收到4893万美元定金[89] - 截至2022年12月22日，向HighSharp的预付款余额为2792.7583万美元，SOSNY的定金余额为4056.0569万美元；12月23日，公司支付1300万美元与SOSNY达成和解[90] 公司整体收入变化 - 截至2022年6月30日财年，公司收入下降约120万美元，降幅22.6%；2023年货运收入略有下降[91] - 2023年与2022年相比，收入增加55.0308万美元，增幅13.8%，达到453.8723万美元[94][95] 各业务线收入变化 - 2023年与2022年相比，货运物流服务收入减少2.4457万美元，降幅0.6%；加密采矿机销售净收入分别为73.2565万美元和15.78万美元，增幅364.2%[96][97] 成本与费用变化 - 2023年与2022年相比，总成本和费用减少754.5942万美元，降幅28.3%[95] - 2023年与2022年相比，收入成本减少14.582万美元，降幅3.5%；毛利率从 - 3.7%提升至12.1%[94][99] - 2023年与2022年相比，销售费用减少15.3321万美元，降幅39.7%[101] - 2023年与2022年相比，一般及行政费用增加227.1104万美元，增幅24.4%，主要因专业费用增加约400万美元[102] 减值损失情况 - 2023年因比特币价格下跌，记录1.8279万美元加密货币减值损失[103] - 2023年因对LSM Trading Ltd.的投资减值，记录12.8369万美元投资减值损失，2022年无此项损失[106] 净亏损情况 - 2023年6月30日止年度，公司净亏损2309.83万美元，较2022年的2892.84万美元有所收窄；归属于公司的净亏损为2299.68万美元，2022年为2825.78万美元；综合亏损为2295.23万美元，2022年为2748.30万美元[114] 股票薪酬与诉讼和解费用情况 - 2023年6月30日止年度，公司股票薪酬为32.98万美元，较2022年的1006.46万美元减少96.7%[108] - 2023年6月30日止年度，公司诉讼和解费用为840万美元，2022年为零[110] 累计净经营亏损情况 - 截至2023年6月30日，公司累计美国联邦净经营亏损（NOL）约为4170万美元，2022年为2200万美元；中国业务累计NOL约为170.3万美元，2022年为133.3万美元[113] 现金与负债情况 - 2023年6月30日，公司现金为1739.02万美元，主要存于美国银行；未偿还可转换票据为500万美元，年利率5%，到期日为2023年12月[115] 现金流量情况 - 2023年6月30日止年度，公司经营活动净现金使用量约为3360万美元，2022年为提供约590万美元[116] - 2023年6月30日止年度，公司投资活动净现金使用量约为220万美元，2022年约为350万美元[117] - 2023年6月30日止年度，公司融资活动主要是支付210万美元用于法律和解中待注销股份的公允价值；2022年融资活动提供约830万美元[118][119] 流动资产与负债相关指标变化 - 截至2023年6月30日，公司流动资产为1819.27万美元，较2022年减少71%；流动负债为503.18万美元，较2022年减少80%；营运资金为1316.09万美元，较2022年减少65%；流动比率为3.62，较2022年提高44%[115] 坏账准备情况 - 公司为无法收回的300万美元未经授权转账计提100%坏账准备[107]

公司人事变动 - 2023年1月9日，公司员工兼董事会成员Lei Cao辞职，并归还60万股普通股[161][162] - 2022年12月19日和27日，Yang Jie和Jing Shan分别归还30万股和10万股普通股用于注销[165] - 2023年2月23日，董事会批准解散特别委员会[167] - 2023年3月30日，Heng Wang被任命为董事会非执行主席[169] 公司合规与监管事项 - 2023年1月5日，公司收到纳斯达克通知，其普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，需在180个日历日内（即2023年7月5日前）恢复合规[173] - 2023年3月16日，公司恢复遵守纳斯达克规则5250(c)(1)，即及时向美国证券交易委员会提交所有定期财务报告[176] 公司业务决策 - 2023年3月30日，董事会授权公司在中国开展电子商务业务[158] 公司财务和解事项 - 公司于2023年3月14日支付和解金1052.591082万美元[160][161][168] - 原告同意不可撤销地放弃持有的372.8807万股普通股，其中240万股已完成注销，剩余132.8807万股仍在处理中，这些股票公允价值为212.542万美元[168] 公司营收数据变化 - 受疫情影响，公司中国区收入从2022年3月31日止九个月的224.2296万美元降至2023年同期的169.5858万美元，减少54.6438万美元，降幅24.37%[180] - 2023年第一季度营收为759,905美元，较2022年同期的971,747美元减少211,842美元，约21.8%[183][185] - 2023年前九个月营收为3,472,040美元，较2022年同期的2,829,682美元增加642,358美元，约22.7%[203] 公司各业务线收入变化 - 2023年前九个月货运物流服务收入为273.95万美元，较2022年同期减少9.02万美元，降幅3.2%[205] - 2023年前九个月加密矿机销售收入为73.26万美元，2022年同期为零[206] 公司成本费用数据变化 - 2023年第一季度运营成本和费用为4,497,360美元，较2022年同期的10,358,558美元减少5,861,198美元，约56.6%[187] - 2023年第一季度销售费用为39,661美元，较2022年同期的131,404美元减少91,743美元，约69.8%[190] - 2023年第一季度一般及行政费用为3,496,247美元，较2022年同期的2,140,749美元增加1,355,498美元，约63.3%[191] - 2023年前九个月运营成本和费用为1368.38万美元，较2022年同期减少635.18万美元，降幅31.7%[207] - 2023年前九个月销售费用为9.39万美元，较2022年同期减少30.91万美元，降幅76.7%[211] - 2023年前九个月一般及行政费用为1021.99万美元，较2022年同期增加396.12万美元，增幅63.3%[212] 公司净亏损数据变化 - 2023年第一季度净亏损为12,042,627美元，较2022年同期的9,422,520美元有所增加[202] - 2023年前九个月净亏损为1873.98万美元，2022年同期为2345.55万美元[222] 公司累计净运营亏损情况 - 截至2023年3月31日，公司累计美国联邦净运营亏损（NOL）约为42,600,000美元，其中约1,400,000美元将于2037年到期[199] - 截至2023年3月31日，中国子公司累计NOL约为5,634,000美元，将于2026年到期[200] 公司诉讼和解费用情况 - 2023年第一季度记录了8,400,491美元的诉讼和解费用，2022年同期为零[196] 公司其他收入净额情况 - 2023年第一季度其他收入净额为95,319美元，2022年同期其他费用净额为35,709美元[197] 公司现金及负债情况 - 截至2023年3月31日，公司现金为2160.97万美元[223] - 截至2023年3月31日，公司有一笔500万美元的可转换票据，利率5%，到期日为2023年12月[223] 公司现金流量情况 - 2023年前九个月经营活动净现金使用量约为3230万美元，2022年同期为提供约1370万美元[224] - 2023年前九个月投资活动净现金提供约70万美元，2022年同期使用约605.44万美元[224] - 截至2022年3月31日的九个月，融资活动提供的净现金约为740万美元[231] 公司融资相关情况 - 私募发行普通股所得约为1050万美元[231] - 可转换票据所得款项为1000万美元[231] - 偿还可转换票据为500万美元[231] - 认股权证回购约为790万美元[231] 公司会计估计与安排情况 - 自2022年10 - K表格年度报告以来，公司关键会计估计无重大变化[232] - 公司无资产负债表外安排[233] 公司信息披露情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[234]