收入和利润 - 2025年4月1日至12月31日期间，公司净收入为2,088,460美元，其中信托账户货币市场基金收益为2,623,808美元，股息和利息收入为20,075美元[299] 成本和费用 - 2025年4月1日至12月31日期间，经营活动所用净现金为337,059美元[304] - 公司预计该期间主要流动性需求包括约489,000美元用于法律、会计、尽职调查等费用，约81,000美元用于纳斯达克费用，以及约300,000美元用于董责险保费[307] - 公司每月将向发起人支付30,000美元，用于向管理团队提供办公和行政服务[307] - 公司自2025年7月15日起与发起人等签订行政服务与赔偿协议，每月支付3万美元服务费，截至2025年12月31日期间已产生163,548美元相关费用[319][320] - 承销商在IPO中获得相当于总募集资金（不包括超额配售部分）2.0%的现金承销折扣，即3,000,000美元[326] - 公司从承销商处获得相当于发行总募集资金1.0%的费用报销，即1,500,000美元[326] - 承销商同意递延部分佣金，包括IPO总募集资金（不包括超额配售部分）的4.0%以及超额配售部分募集资金的6.0%，待业务合并完成后从信托账户支付，总额最高可达7,350,000美元[327] - 承销商获得相当于IPO总收益（不含超额配售部分）2.0%即300万美元的现金承销折扣，并于2025年7月17日向公司报销150万美元费用[326] - 承销商同意递延部分佣金，包括IPO总收益（不含超额配售）4.0%及超额配售收益6.0%的佣金，完成业务合并后将从信托账户支付最多735万美元，其中包含200万美元现金支付及最多535万美元的剩余递延佣金[327] 现金及流动性状况 - 截至2025年12月31日，公司拥有无限制现金余额1,229,956美元，以及信托账户中持有的货币市场基金175,986,308美元[296] - 首次公开募股净收益中的173,362,500美元（每单位10.05美元）及部分私募配售收益被存入信托账户[303] - 公司预计在完成初始业务合并前，将使用信托账户外约250,000美元的收益及许可提款[305] - 信托账户中持有175,986,308美元，其中包括7,350,000美元的递延承销佣金[300][304] - 公司拥有信托账户外现金1,229,956美元，以及应付账款、应计费用和关联方应付款共计257,619美元[300] - 公司与发起人于2025年4月3日签订本票，发起人同意提供最高400,000美元的贷款以支付IPO相关费用，截至2025年7月17日已借款223,827美元[318] - 公司于2025年4月3日与发起人签订本票，获得最高40万美元贷款用于IPO相关费用，截至2025年7月17日已借款223,827美元，并于同日支付249,981美元导致超额支付26,154美元，该款项已于2025年9月30日收回，截至2025年12月31日本票无未偿还金额[318] - 截至2025年9月30日，公司无任何营运资金贷款[321] 投资活动与资产 - 信托账户资金仅投资于符合《投资公司法》Rule 2a-7条件的货币市场基金，该基金仅投资于美国国债，且投资期限短，公司认为无重大利率风险[314] 资本结构与融资活动 - 2025年7月17日，公司完成首次公开募股，发行17,250,000个单位，包括2,250,000个超额配售单位，以及私募配售450,000个单位，单价均为10.00美元[302] - 发起人于2025年4月4日以25,000美元的总资本出资购买了5,750,000股创始人股份，每股成本约0.004美元[316] - 承销商在IPO中享有超额配售选择权，可额外购买225万股，该选择权已于2025年7月17日被全额行使[325] 关联方交易 - 发起人及公司高管和董事同意，在180天后或完成初始业务合并后进行清算、合并等交易之日（以较早者为准）前不出售创始人股份，且发起人同意在完成初始业务合并后30天内不出售其私人配售单位[317] 金融工具公允价值计量 - 公司使用Black-Scholes模型评估公募权证公允价值，关键输入参数包括：隐含普通股价格9.86美元，行权价11.50美元，模拟期限6.75年，无风险利率4.19%，估计隐含波动率2.80%，市场调整30.20%，计算出的每份权证价值为0.36美元[329] - 公募权证的公允价值使用布莱克-斯科尔斯模型计算，关键输入参数包括：隐含普通股价格9.86美元、行权价11.50美元、模拟期限6.75年、无风险利率4.19%、估计隐含波动率2.80%、市场调整30.20%，计算出的每份权证价值为0.36美元[329] 会计准则与披露 - 公司已采用ASU 2023-07（关于分部报告披露的改进），自2025年4月1日（公司成立日）起生效[332] - 公司正在评估ASU 2023-09（关于所得税披露的改进）可能对其财务状况、经营成果或现金流量产生的影响[333] - 公司已自2025年4月1日（成立日）起采用ASU 2023-07，目前正在评估ASU 2023-09可能对其财务状况、经营成果或现金流产生的影响[332][333] 债务与表外安排 - 截至2025年12月31日，公司无任何表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[322][323]

首次公开募股与私募配售 - 首次公开募股（IPO）完成，发行1725万单位，每单位10.00美元，产生总收益1.725亿美元[112] - 同时完成私募配售，向发起人出售45万单位，每单位10.00美元，产生总收益450万美元[112] 发行成本与承销费用 - 公司产生的发行成本为945.8142万美元，包括15万美元的净前期承销折扣和735万美元的递延承销费[113] - 承销商有权获得首次公开募股总收益4.0%（不含超额配售）及超额配售部分6.0%的递延承销佣金，总额最高达735万美元[131] - 完成业务合并时，将从信托账户支付承销商递延佣金，包括200万美元现金付款及最高535万美元（根据赎回股东支付比例调整）[131] 现金、营运资金及信托账户状况 - 截至2025年9月30日，公司信托账户持有1.733625亿美元（每单位10.05美元）的净收益[114] - 截至2025年9月30日，公司拥有126.695万美元现金及现金等价物，营运资金为121.7854万美元[119] - 截至2025年9月30日，信托账户中的有价证券为1.74260001亿美元，投资于货币市场基金[122] 收入与投资收入 - 2025年第三季度，公司净收入为63.0309万美元，其中信托账户投资收入为89.7501万美元[116] - 从成立至2025年9月30日，公司净收入为55.3295万美元，信托账户投资收入为89.7501万美元[117] 现金流量活动 - 从成立至2025年9月30日，用于投资活动的净现金为1.733625亿美元，与信托账户注资相关[121] - 从成立至2025年9月30日，融资活动提供的净现金为1.74929515亿美元，主要来自普通股发行的净收益1.71亿美元[121] 潜在融资需求 - 公司可能因初始业务合并需要额外融资，以应对信托账户资金不足或大量公众股赎回的情况，可能发行额外证券或产生债务[129] - 公司目标企业价值超过首次公开募股及私募配售净收益可收购范围，若现金对价超出信托账户可用资金（扣除赎回所需），需寻求额外融资[129] 债务与义务 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债（截至2025年9月30日）[130] 会计准则与披露 - 公司未识别出截至2025年9月30日的任何关键会计估计[132] - 公司已于2025年4月1日采纳ASU 2023-07（段报告披露改进），涉及年度和中期重大段费用及CODM信息披露[133] - 公司正在评估ASU 2023-09（所得税披露改进）对财务状况、经营成果或现金流的影响，该准则适用于2024年12月15日后财年[134] - 管理层认为其他新发布但未生效的会计准则不会对公司财务报表产生重大影响[135] - 公司不适用关于市场风险的定量和定性披露[136]

财务数据关键指标变化 - 2025年4月1日至6月30日期间净亏损77,014美元[109] 融资活动及资金状况 - 2025年7月17日完成首次公开募股，发行17,250,000个单位，每股10.00美元，募集资金总额1.725亿美元[113] - 发行成本约950万美元，其中740万美元为递延承销佣金[113] - 信托账户存入总额1.733625亿美元（每股10.05美元）[114] - 信托账户外可用资金约1,387,500美元[116] - 赞助商提供25,000美元资本出资及最高400,000美元贷款[111] - 贷款已于2025年7月17日全额偿还[111] 资产负债状况 - 截至2025年6月30日，公司现金等价物为8,273美元，递延发行成本为449,737美元[107] - 截至2025年6月30日，公司营运资金赤字为501,751美元[110] 运营状态说明 - 公司尚未开始任何运营活动，所有活动均与公司组建及IPO准备相关[108]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on July 14, 2025. Registration No. 333-288078 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 2 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Solarius Capital Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 6770 N/A (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer I ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on July 10, 2025. Registration No. 333-288078 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Solarius Capital Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 6770 N/A (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer I ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on June 16, 2025. Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Solarius Capital Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) Identification Number) PO Box 2248 Darien, Connecticut 06820 Tel: (203) 617-0223 (Address, including zip code, and telephone number, including area code, of registrant's principal executi ...