UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 (Registrant's telephone number, including area code) For the quarterly period ended March 31, 2025 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41076 SHOULDERUP TECHNOLOGY ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified ...

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年11月19日公司完成3000万股单位的首次公开募股，每股10美元，总收益3亿美元；同时完成135万股私募单位的私募配售，总价1350万美元；IPO结束后，3.06亿美元存入信托账户[233][234] - IPO和相关私募所得款项中，3.06亿美元现金存入信托账户，1656890美元现金留存用于营运资金[267] 业务合并完成日期延长及赎回情况 - 2023年4月20日特别会议，股东批准将业务合并交易完成日期从2023年5月19日延长至2023年11月19日；2584.5428万股A类普通股股东行使赎回权，赎回总价约2.696亿美元，之后约415.4572万股A类普通股仍发行在外[237] - 2023年11月17日特别会议，股东批准将业务合并完成日期从2023年11月19日延长至2024年5月19日；217.0004万股普通股股东行使赎回权，从信托账户提取2290.401万美元，赎回后信托账户剩余2094.6765万美元[239] - 2024年5月17日特别会议，股东批准将业务合并完成日期从2024年5月19日延长至2024年11月19日；112.5154万股普通股股东行使赎回权，赎回总价约1213.6736万美元，之后信托账户约剩余927.027万美元，85.9414万股普通股仍发行在外[242] - 2024年11月19日特别会议，股东批准将业务合并完成日期从2024年11月19日延长至2024年12月31日；34.9505万股普通股股东行使赎回权，赎回总价约384.1059万美元，之后信托账户约剩余560.4904万美元，50.9909万股普通股仍发行在外[245] - 2024年12月30日特别会议，股东批准将业务合并完成日期从2024年12月31日延长至2025年1月24日；1080股普通股股东行使赎回权，赎回总价约1.1824万美元，之后信托账户约剩余557.073万美元，50.8829万股普通股仍发行在外[246] - 2025年1月24日特别会议，股东批准将业务合并完成日期从2025年1月24日延长至2025年2月24日；240股普通股股东行使赎回权，赎回总价约0.263491万美元，之后信托账户约剩余558.3697万美元，50.8589万股普通股仍发行在外[247] - 2025年2月6日业务合并会议，股东批准业务合并；50.2万股普通股股东选择赎回；4月17日公司与投资者达成非赎回协议，投资者同意撤销50万股普通股的赎回，公司处理剩余2000股普通股的赎回[248][250] 业务合并意向书情况 - 2023年10月16日公司宣布与Airspace Experience Technologies, Inc.达成潜在业务合并的非约束性意向书，该意向书于2024年12月1日终止[238] 承销费情况 - 2024年9月19日，承销商花旗集团放弃全部递延承销费，总计1120万美元[243] 非赎回协议衍生负债情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，非赎回协议衍生负债分别为8886828美元和6646080美元[257] 公司盈亏情况 - 2024年全年净亏损约203万美元，包括约130万美元的一般及行政费用、约92.9万美元的衍生负债公允价值变动等[263] - 2023年全年净收入约30万美元，包括约580万美元的信托账户和运营账户投资收入，被约100万美元的一般及行政费用等抵消[264] 公司账户资金及营运资金情况 - 截至2024年12月31日，公司运营银行账户有432533美元，营运资金赤字约550万美元[265] 公司流动性资金获取情况 - 公司有60万美元的认购应收款用于满足流动性需求，此前通过发起人2.5万美元现金出资和2.9万美元预支款满足流动性[266] - 2024年公司多次向发起人发行本票获取营运资金，累计金额达60万美元[268] 公司税务相关情况 - 自2021年11月19日完成IPO至2023年12月31日，公司从信托账户提取2786344美元支付所得税和特拉华州特许经营税[270] - 截至2024年12月31日，公司已向税务机关汇出2526664美元，信托账户提取但未汇出的资金剩余259680美元[270] - 截至2024年12月31日，公司应计但未支付的所得税负债为173575美元，特拉华州特许经营税未支付负债为63600美元[270]

文章核心观点 - ShoulderUp拟与SEE ID进行业务合并，拟寻求多种融资途径，所得款项用于完成业务合并及支持合并后公司运营 [1][2] 融资计划 - ShoulderUp和SEE ID拟根据市场等条件寻求多种融资途径，包括私募发行最高700万美元的普通股和/或潜在的股权信贷额度 [1] - 融资所得款项用于满足业务合并完成条件及支持合并后公司的持续运营 [2] 证券发行相关 - 待发行证券未根据《证券法》或任何州证券法进行注册，SEE ID计划仅向合格机构买家及美国境外非美国人士发售 [3] 公司介绍 - ShoulderUp是一家空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并 [5] 联系方式 - ShoulderUp联系地址为佐治亚州肯尼索市汤帕克大道125号300室，电话为(650) 276 - 7040 [7]

资产和负债 - 截至2024年9月30日，公司总资产为960.39百万美元，较2023年12月31日的2150.27百万美元减少55.34%[11] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为192.36万美元，较2023年12月31日的403.46万美元减少52.32%[11] - 截至2024年9月30日，公司现金及投资在信托账户中为941.16百万美元，较2023年12月31日的2109.93百万美元减少55.38%[11] - 截至2024年9月30日，公司总负债为1341.16百万美元，较2023年12月31日的2202.73百万美元减少39.12%[11] - 截至2024年9月30日，公司股东权益为-130.03百万美元，较2023年12月31日的-216.33百万美元增加39.90%[11] - 截至2024年9月30日，公司可赎回A类普通股为919.54百万美元，较2023年12月31日的2110.82百万美元减少56.43%[11] - 截至2024年9月30日，公司非可赎回A类和B类普通股为11.8百万股，与2023年12月31日持平[13] - 公司截至2024年9月30日的净亏损为912,966美元，而2023年9月30日的净收入为3,278,853美元[20] - 公司截至2024年9月30日的净现金使用量为736,093美元，而2023年9月30日的净现金使用量为1,796,904美元[20] - 公司截至2024年9月30日的投资活动提供的净现金为12,286,736美元，而2023年9月30日的净现金为271,114,927美元[20] - 公司截至2024年9月30日的融资活动使用的净现金为11,761,736美元，而2023年9月30日的净现金为269,597,445美元[20] - 公司截至2024年9月30日的现金净减少为211,093美元，而2023年9月30日的净减少为279,422美元[20] - 公司截至2024年9月30日的现金余额为192,363美元，而2023年9月30日的现金余额为130,303美元[20] - 公司截至2024年9月30日的所得税支付为261,072美元，而2023年9月30日的所得税支付为1,295,000美元[20] - 公司截至2024年9月30日的非现金投资和融资活动包括1,311,997美元的股东非赎回协议衍生负债和121,367美元的赎回类A普通股消费税负债[20] - 公司截至2024年9月30日尚未进行任何运营或产生收入[23] - 公司没有现金等价物，截至2024年9月30日和2023年12月31日[62] - 公司现金余额在金融机构中超过联邦保险限额25万美元，存在信用风险[65] - 公司采用ASC 740会计准则，截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司对递延税资产进行了全额估值准备[85] - 公司有效税率在2024年9月30日和2023年9月30日分别为-6.83%和-13.93%，低于法定税率21%[88] - 公司记录了与非赎回协议相关的衍生负债，截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别为8,394,024美元和6,646,080美元[121] - 截至2024年9月30日，公司运营账户中有192,363美元，运营资本赤字约为480万美元，其中150,000美元用于支付所得税和特许权税，不能用于其他用途[49] - 截至2024年9月30日，公司非赎回协议的衍生负债为$11,119,360，而2023年12月31日为$6,646,080[177] - 截至2024年9月30日，公司运营银行账户中有$192,363，流动资金缺口约为$4.8 million[187] - 截至2024年9月30日，公司未支付的所得税负债为$151,637，特拉华州特许税负债为$74,000[192] 财务表现 - 2024年第三季度，公司净亏损为29.82万美元，而2023年第三季度净利润为7.31万美元[13] - 2024年前九个月，公司净亏损为91.30万美元，而2023年前九个月净利润为327.89百万美元[13] - 2024年第三季度，公司每股基本和摊薄净亏损为0.02美元，而2023年第三季度每股基本和摊薄净利润为0.00美元[13] - 公司截至2024年9月30日的三个月内净亏损约为$0.3 million，九个月内净亏损约为$0.9 million[182][185] - 公司截至2024年9月30日的三个月内净收入约为$73,000，九个月内净收入约为$3.3 million[183][186] 股东权益和股票 - 截至2024年9月30日，公司可赎回A类普通股为919.54百万美元，较2023年12月31日的2110.82百万美元减少56.43%[11] - 截至2024年9月30日，公司非可赎回A类和B类普通股为11.8百万股，与2023年12月31日持平[13] - 公司A类普通股可能赎回部分在2024年9月30日和2023年12月31日分别为859,414股和1,984,568股，按赎回价值计入临时权益[74] - 公司授权发行300,000,000股A类普通股，每股面值$0.0001[128] - 2023年4月20日，25,845,428股A类普通股被赎回[129] - 2023年11月17日，2,170,004股A类普通股被赎回[129] - 2024年5月17日，1,125,154股A类普通股被赎回[130] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别有2,209,414和3,334,568股A类普通股流通，其中859,414和1,984,568股可能被赎回[131] - 截至2024年9月30日，A类普通股可能被赎回的金额为$9,195,429[132] - 公司授权发行20,000,000股B类普通股，每股面值$0.0001，截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别有10,450,000股B类普通股流通[136] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别有15,675,000份认股权证流通，每份认股权证可购买一股A类普通股，价格为$11.50[140] - 公司于2024年11月19日，Sponsor将其持有的10,450,000股B类普通股转换为10,450,000股A类普通股[154] 业务合并和IPO - 公司于2021年11月19日完成首次公开募股（IPO），募集资金300,000,000美元[25] - 公司于2023年10月16日宣布与Airspace Experience Technologies, Inc.签署非约束性意向书，但于2023年12月1日终止[38] - 2023年11月17日，公司股东特别会议批准将业务合并截止日期从2023年11月19日延长至2024年5月19日，2,170,004股股票被赎回，赎回金额为22,904,010美元，信托账户剩余20,946,765美元[39] - 2023年12月28日，公司股东年会批准修改公司章程，允许B类普通股股东随时以1:1的比例转换为A类普通股[40] - 2023年12月19日，公司股票从纽约证券交易所退市，并于2024年3月6日在OTC市场开始交易[41] - 2024年5月17日，公司股东特别会议批准将业务合并截止日期从2024年5月19日延长至2024年11月19日，1,125,154股股票被赎回，赎回金额为12,136,736美元，信托账户剩余9,270,270美元[42] - 2024年6月27日，公司股票在OTC市场开始交易，交易代码为SUAC, SUACU和SUACW[43] - 2024年11月7日，公司宣布股东特别会议将于2024年11月18日举行，寻求股东批准将业务合并截止日期延长至2024年12月31日[44] - 自2021年11月19日IPO完成至2024年9月30日，公司从信托账户中提取2,786,344美元用于支付所得税和特许权税，其中2,526,664美元已支付给税务机关，剩余259,680美元未支付[45] - 公司于2021年5月20日成立，旨在通过合并、股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行业务合并[158] - 公司于2021年11月19日完成首次公开募股（IPO），发行30,000,000单位，每单位10.00美元，总募集资金300百万美元[159] - 公司于2023年4月20日召开特别股东大会，将业务合并完成日期从2023年5月19日延长至2023年11月19日，25,845,428股A类普通股被赎回，总赎回金额为269,597,445美元[162] - 公司于2023年11月17日召开特别股东大会，将业务合并完成日期从2023年11月19日延长至2024年5月19日，2,170,004股普通股被赎回，总赎回金额为22,904,010美元[165] - 公司于2024年5月17日召开特别股东大会，将业务合并完成日期从2024年5月19日延长至2024年11月19日，1,125,154股普通股被赎回，总赎回金额为12,136,736美元[168] - 公司于2024年11月19日召开特别股东大会，将业务合并完成日期从2024年11月19日延长至2024年12月31日[153] - 公司于2023年10月16日宣布与Airspace Experience Technologies, Inc.达成非约束性意向书，但于2023年12月1日终止[163] - 公司于2023年12月28日召开年度股东大会，批准修改公司章程，允许B类普通股持有人将其股份转换为A类普通股[166] - 公司于2023年12月19日被纽约证券交易所（NYSE）申请退市，退市于2023年12月29日生效[167] - 公司于2024年5月17日与某些股东签订了非赎回协议，涉及800,000股非赎回股票[172] - 公司于2024年3月18日签订了业务合并协议，预计合并后将在纳斯达克股票市场上市[178] 税务和特许权税 - 自2021年11月19日IPO完成至2024年9月30日，公司从信托账户中提取2,786,344美元用于支付所得税和特许权税，其中2,526,664美元已支付给税务机关，剩余259,680美元未支付[45] - 截至2024年9月30日，公司运营账户中有192,363美元，运营资本赤字约为480万美元，其中150,000美元用于支付所得税和特许权税，不能用于其他用途[49] - 2023年4月20日和2023年11月17日，公司股东分别赎回25,845,428股和2,170,004股股票，赎回金额分别为269,597,445美元和22,904,010美元，公司因此确认3,046,381美元的税收负债[56] - 公司截至2024年9月30日的所得税支付为261,072美元，而2023年9月30日的所得税支付为1,295,000美元[20] - 公司截至2024年9月30日的非现金投资和融资活动包括1,311,997美元的股东非赎回协议衍生负债和121,367美元的赎回类A普通股消费税负债[20] - 公司采用ASC 740会计准则，截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司对递延税资产进行了全额估值准备[85] - 公司有效税率在2024年9月30日和2023年9月30日分别为-6.83%和-13.93%，低于法定税率21%[88] - 截至2024年9月30日，公司未支付的所得税负债为$151,637，特拉华州特许税负债为$74,000[192] 认股权证和衍生负债 - 公司采用ASC 815会计准则处理15,000,000份认股权证和675,000份私募

公司注册成立及首次公开募股 - 公司于2021年5月20日在特拉华州注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、股票交易、资产收购、股票购买、重组或其他类似的业务合并[143] - 公司于2021年11月19日完成了3亿美元的首次公开募股，同时完成了1,350,000份私募股的配售,共筹集资金3.195亿美元[143] 业务合并期限延长 - 公司于2023年4月20日召开特别股东大会,获得股东批准将公司的业务合并期限从2023年5月19日延长至2023年11月19日[146] - 公司于2023年11月17日召开特别股东大会,获得股东批准将公司的业务合并期限从2023年11月19日延长至2024年5月19日[148] - 公司于2024年5月17日召开特别股东大会,获得股东批准将公司的业务合并期限从2024年5月19日延长至2024年11月19日[152] 业务合并协议 - 公司于2024年3月18日与SEE ID Inc.签订了业务合并协议,预计合并完成后将在纳斯达克上市[159,161,162] 财务状况 - 公司2024年第二季度净亏损约20万美元,主要由于行政费用、衍生工具公允价值变动等[163] - 公司2023年第二季度净利润约85.5万美元,主要由于信托账户投资收益[164] - 公司2024年上半年净亏损约60万美元,主要由于行政费用、衍生工具公允价值变动等[164] - 公司在截至2023年6月30日的六个月内实现净收益约320万美元[165] - 公司于2024年6月30日的现金余额为29.0466万美元，存在约460万美元的营运资金赤字[166] - 公司将使用60万美元的认购应收款来满足流动性需求[167] - 公司已从发起人处获得275,000美元的工作资本贷款,其中17.5万美元于2024年4月2日提供,10万美元于2024年4月10日提供[168,169] - 公司管理层认为公司的流动性状况和后续清算义务存在重大不确定性,对公司持续经营能力产生实质性疑虑[171] 内部控制缺陷 - 公司存在与报告期末税款支付相关的内部控制缺陷[177,178] 不赎回协议 - 公司已与部分投资者签订不赎回协议,以换取他们在特别股东大会上不赎回部分公众股票[153,154,155]

文章核心观点 2024年6月26日，ShoulderUp Technology Acquisition Corp.被FINRA分配了普通股、单位和认股权证的交易代码，其普通股、单位和认股权证可在未上市证券市场（即场外市场）报价和交易 [1] 公司信息 - ShoulderUp是一家空白支票公司（特殊目的收购公司，即SPAC），旨在与一家或多家企业或实体进行合并、股本交换、资产收购、股票购买重组或类似的业务合并 [2] - 公司地址为佐治亚州肯尼索市Townpark Drive 125号300室，联系电话为(650) 276 - 7040 [5]

文章核心观点 2024年6月26日ShoulderUp获FINRA分配交易代码 其普通股、单位和认股权证可在场外市场报价和交易 [3] 公司概况 - ShoulderUp是一家空白支票公司 即特殊目的收购公司（SPAC） 旨在与一家或多家企业或实体进行合并、换股、资产收购、股票购买重组或类似业务合并 [6] 交易信息 - 2024年6月26日 ShoulderUp获FINRA分配交易代码 普通股、单位和认股权证交易代码分别为SUAC、SUACU和SUACW 可在场外市场报价和交易 [3] 前瞻性声明 - 新闻稿中除历史事实陈述外 有关公司普通股、单位和认股权证场外交易等陈述均为前瞻性声明 基于管理层信念、假设和现有信息 实际结果可能因公司向SEC提交文件中详述的某些因素而与预期有重大差异 [5]

首次公开募股(IPO)相关 - 公司于2021年11月19日完成了首次公开募股(IPO)，募集了3亿美元的总收入[124] 业务组合交易 - 公司在2023年4月20日举行的特别股东大会上，股东批准了将公司的业务组合交易完成日期从2023年5月19日延长至2023年11月19日[128] - 公司于2023年10月16日宣布与Airspace Experience Technologies, Inc.签署了一份潜在的业务组合的非约束性意向书，但该意向书于2023年12月1日终止[129] - 公司于2024年5月17日举行的特别股东大会上，股东批准了将公司的业务组合完成日期从2024年5月19日延长至2024年11月19日[134] - 公司于2024年3月18日签署了一份业务组合协议，计划与SEE ID, Inc.进行业务组合，预计在完成交易后将在纳斯达克上市[140] 财务状况 - 公司截至2024年3月31日的三个月内，净亏损约为40万美元，主要由大约41万美元的一般和行政费用、约24.8万美元的衍生负债公允价值变动、约5.3万美元的特许税费用和约4.4万美元的所得税费用构成[144] - 公司截至2024年3月31日，运营银行账户中有335,304美元现金，工作资本逆差约为420万美元，这些现金金额是从信托账户中提取用于支付所得税和特许税的金额，不能用于其他用途[146] - 公司自IPO和相关私募融资中获得的净收益中，有3.06亿美元存入信托账户，另有165.689万美元用于公司的营运资金用途[148] - 公司在2024年3月31日没有任何未偿还的营运资金贷款，但在4月2日，赞助商承诺向公司提供27.5万美元的营运资金贷款，其中17.5万美元于4月2日拨款，10万美元于4月10日拨款[150] 税务支付 - 公司在2021年11月19日IPO完成后，通过信托账户提取263.6344万美元用于支付所得税和特拉华州特许税，截至2023年12月31日，已向税务机构汇款222.4486万美元，剩余41.1858万美元未汇给政府机构[152] - 公司在2024年4月10日向美国国内税务局支付26.1072万美元的所得税和38.8万美元的特拉华州特许税，赞助商的营运资金贷款也补充了公司营运账户，用于支付所得税和特拉华州特许税[153]

(Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 ShoulderUp Technology Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: (1) On December 19, 2023, the NYSE filed a Form 25 to delist the Company securities. The delisting was effective on December 29, 2023. The securities are expected to be ...

财务数据对比 - [截至2023年9月30日，公司总资产为4417.6483万美元，较2022年12月31日的3.10398693亿美元大幅减少][10] - [2023年前三季度，公司净收入为327.8853万美元，2022年同期为54.7265万美元][12] - [2023年第三季度，公司净收入为7.3099万美元，2022年同期为90.0716万美元][12] - [截至2023年9月30日，公司现金为13.0303万美元，较2022年12月31日的40.9725万美元减少][10] - [截至2023年9月30日，公司投资于信托账户的资金为4399.6416万美元，较2022年12月31日的3.0974428亿美元减少][10] - [2023年前三季度，公司运营亏损为87.2832万美元，2022年同期为91.9625万美元][12] - [2023年第三季度，公司运营亏损为29.4646万美元，2022年同期为19.002万美元][12] - [截至2023年9月30日，公司股东赤字为1363.9825万美元，较2022年12月31日的1102.7547万美元增加][10] - [2023年前三季度，A类普通股基本和摊薄每股净收入为0.12美元，2022年同期为0.01美元][12] - [2023年第三季度，A类普通股基本和摊薄每股净收入为0美元，2022年同期为0.02美元][12] - [2023年前九个月净收入为327.89万美元，2022年同期为54.73万美元][19] - [2023年前九个月经营活动净现金使用量为179.69万美元，2022年同期为61.45万美元][19] - [2023年前九个月投资活动提供的净现金为2.7111亿美元，2022年同期为29.01万美元][19] - [2023年前九个月融资活动净现金使用量为2.6960亿美元，2022年同期为0][19] - [2023年前三季度A类和B类普通股基本和摊薄每股净收益分别为0.12美元和0.12美元，2022年同期为0.01美元和0.01美元][68] - [2023年第三季度，公司净收入约7.3万美元，包括信托账户和运营账户投资收入约56.6万美元，减去各项费用][138] - [2022年第三季度，公司净收入约90.1万美元，包括信托账户和运营账户投资收入约140万美元，减去各项费用][139] - [2023年前九个月，公司净收入约330万美元，包括信托账户和运营账户投资收入约540万美元，减去各项费用][140] - [2022年前九个月，公司净收入约54.7万美元，包括信托账户和运营账户投资收入约180万美元，减去各项费用][141] 首次公开募股及私募 - [2021年11月19日公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元][25] - [首次公开募股同时完成私募，发行135万私人单位，每单位10美元，总收益1350万美元，其中60万美元未出资][26] - [2021年11月19日，公司完成首次公开募股，出售3000万股单位，筹集资金3.06亿美元存入信托账户][78][79] - [首次公开募股同时，发起人以1350万美元购买135万股私人单位，截至2023年9月30日和2022年12月31日，60万美元未出资][80] - [2021年11月19日，公司完成3000万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益3亿美元；同时完成135万私人单位的私募，总价1350万美元；首次公开募股结束后，3.06亿美元存入信托账户][127] - [2021年11月19日公司首次公开募股出售3000万股，每股10美元，同时完成私募配售135万股，总价1350万美元][156] - [2021年11月19日首次公开募股和私募配售结束后，3.06亿美元存入信托账户，165.689万美元留作公司营运资金][156] 股份赎回 - [2023年4月20日特别会议后，2584.54万股A类普通股被赎回，赎回金额约2.6960亿美元，剩余约415.46万股A类普通股流通][37] - [2023年4月20日，公司股东赎回25,845,428股A类普通股，总金额为2.69597445亿美元][44] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别有4,154,572股和30,000,000股A类普通股可能被赎回，按赎回价值列示为临时权益][61] - [2023年4月20日特别会议上，25845428股A类普通股持有人行使赎回权][98] - [截至2023年9月30日，A类普通股可能赎回价值为43654218美元][99] - [2023年4月20日特别会议上，股东批准将完成业务合并的日期从2023年5月19日延长至2023年11月19日；2584.5428万股A类普通股被赎回，赎回总价约2.696亿美元，剩余约415.4572万股A类普通股流通][130] 公司运营及财务状况 - [截至2023年9月30日，公司运营银行账户约有13.03万美元，营运资金赤字约280万美元][39] - [公司有60万美元认购应收款，用于满足流动性需求][40] - [公司流动性状况和强制清算日期引发对持续经营能力的重大怀疑，管理层计划将强制清算日期延至2024年5月19日，并打算在该日期前完成业务合并][42] - [公司现金等价物指购买时原始期限为三个月或更短的短期投资，截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无现金等价物][51] - [公司信托账户投资组合包括到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合][52] - [公司在金融机构的现金余额全年经常超过联邦存款保险公司的联邦保险限额25万美元，存在信用风险集中问题][53] - [公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期][48][49] - [公司净亏损每股收益按净收入除以相应期间流通在外普通股加权平均股数计算，2023年和2022年第三季度及前九个月摊薄净收入每股收益与基本净收入每股收益相同][66][67] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司对递延所得税资产全额计提了减值准备][70] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司欠关联方约5000美元预付款和4300美元/5000美元可报销费用，以及7.9万美元/1.8万美元行政费用][84] - [为资助业务合并交易成本，发起人或关联方可提供最高150万美元营运资金贷款，截至2023年9月30日和2022年12月31日无借款][86] - [2021年11月16日起，公司每月向发起人支付1万美元行政服务费，2023年前三季度分别产生3万美元和9万美元费用][88] - [2021年11月19日，公司支付承销商现金承销佣金530万美元，递延承销佣金1120万美元将在首次业务合并完成后从信托账户支付][91] - [2023年4月，公司与发起人同第三方达成非赎回协议，以100万股创始人股份换取投资者在特别会议上不赎回A类普通股][92] - [公司授权发行3亿股A类普通股，面值为每股0.0001美元；100万股优先股，面值为每股0.0001美元；2000万股B类普通股，面值为每股0.0001美元][97][100][101][102] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，A类普通股分别发行并流通5504572股和3135万股，其中分别有4154572股和3000万股可能被赎回；B类普通股均发行并流通1045万股；无优先股发行或流通][98][100][101][102] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，有1567.5万份认股权证发行并流通，每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股][108] - [认股权证在公司首次业务合并完成后30天和首次公开募股结束后12个月中较晚者可行使，在首次业务合并完成后五年到期][109] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户持有的货币市场基金投资公允价值分别为43996416美元和309744280美元][116] - [截至2023年9月30日，非赎回协议衍生负债公允价值为189万美元][116] - [非赎回协议衍生负债采用蒙特卡罗模拟模型估值，2023年9月30日关键输入参数包括：A类普通股市场价格10.54美元、无风险利率5.26%、波动率44.1%等][118] - [公司同意在首次业务合并完成、信托账户清算或首次公开募股完成后24个月中较早者之前，将信托账户资金投资于符合条件的美国政府证券或货币市场基金][94] - [非赎回协议衍生负债公允价值从2022年12月31日初始计量的177万美元，经估值输入或其他假设变动增加12万美元，截至2023年9月30日为189万美元][120] - [截至2023年9月30日，公司运营银行账户约有13万美元，营运资金赤字约280万美元；有60万美元认购应收款；信托账户存入3.06亿美元，信托账户外有165.689万美元用于营运资金][142][143][145] - [交易成本（不包括递延承销佣金）达662.0368万美元，其中承销佣金530万美元，其他发行成本132.0368万美元][156] - [存入信托账户的净收益投资于期限185天或更短的美国“政府证券”或符合特定条件的货币市场基金][157] 业务合并相关 - [公司必须完成至少一项总公允价值至少为信托账户资产价值80%的初始业务合并][28] - [2023年10月13日，公司提交初步委托书，拟将完成业务合并的日期从2023年11月19日延长至2024年5月19日][122][131] - [2023年10月16日，公司宣布与城市出行市场先驱Airspace Experience Technologies, Inc.达成潜在业务合并的非约束性意向书，预计年底前达成最终协议][123][132][133] 创始人股份相关 - [2021年8月30日，发起人支付2.5万美元获得1045万股创始人股份，因承销商超额配售权全部行使，119万股不再受限][81] 会计处理相关 - [公司将首次公开募股中出售的单位所包含的15,000,000份认股权证和675,000份私募认股权证按照ASC 815进行会计处理][59] - [公司将非赎回协议归类为负债，非赎回协议衍生负债按初始公允价值记录，后续公允价值变动确认为非现金损益][60]