文章核心观点 - 淘屏公司2024年1月合同收入同比增长78%，预计增长势头将持续全年，有望为股东创造更大价值 [1][2] 公司业务情况 - 公司是创新智能云平台服务和解决方案、新媒体及人工智能解决方案开发商，利用技术开发创新解决方案，帮助公私部门客户更有效沟通和营销 [1][3] - 公司构建了广泛的城市合作伙伴生态系统，拥有高价值、高流量的产品组合，与智能云平台、云服务和解决方案、新媒体及人工智能相结合 [3] 1月合同收入情况 - 2024年1月合同收入达2580万元人民币（约360万美元），同比增长78%，创历史月度新高，得益于近期推出的人工智能相关产品和创新离网污水处理解决方案的需求 [1] 公司预期与展望 - 公司预计受益于城市合作伙伴生态系统带来的需求增长、人工智能相关产品组合及智慧城市解决方案，全年增长势头将持续 [1] - 董事长兼首席执行官林江淮表示，公司在春节业务淡季实现创纪录合同收入增长，客户对先进云巢人工智能系统、智能云平台、前沿智慧城市解决方案和创新离网污水处理解决方案的需求上升，随着预期持续强劲增长，公司有能力为股东创造更大价值 [2]

文章核心观点 - 公司创新型离网污水处理解决方案需求增长推动营收增长，公司凭借一站式支持服务抓住机遇，同时受益于中国污水处理市场发展 [1][2][3] 公司业务情况 - 公司是创新型智能云平台服务和解决方案、新媒体及人工智能解决方案开发商，提供离网污水处理解决方案，具有一站式支持服务，涵盖项目全生命周期并与云巢人工智能系统和智能云平台集成 [1] - 公司董事长兼首席执行官表示致力于投资离网污水处理和污染控制前沿解决方案，以提供清洁水为使命，其业务受疫情后户外活动复苏和清洁水需求增加的积极影响，创新污水处理解决方案对发展中国家和偏远地区社区有重要作用 [2] - 公司参与支持近期建设的污水处理项目，提供离网污水处理设施硬件建设和配套管网，项目与智能运维系统集成，提高运维管理效率，在中国多个省份实施了试点项目，新项目完成和订单管道扩张表明公司持续增长和成功 [2] 行业市场情况 - 中国快速城市化导致生活污水排放显著增加，许多城镇和村庄排水系统设施不足，生活污水处理市场有很大改善空间，全国污水处理项目实施对智慧城市建设和乡村振兴有重要作用，也为公司带来营收增长 [3] 公司背景信息 - 公司在利用技术开发创新解决方案方面有悠久历史，帮助公私部门客户更有效地沟通和营销，建立了广泛的城市合作伙伴生态系统和高价值、高流量产品组合，并与智能云平台、云服务和解决方案、新媒体及人工智能相结合 [4]

文章核心观点 - 淘屏公司2023年合同收入价值同比增长80%，预计2024年将持续强劲增长 [1][2] 公司业务情况 - 2023年公司合同收入价值较2022年全年增长80%，全年签订合同总额达2.7亿元人民币（约3794万美元），大部分收入预计在2023财年确认，其余在2024财年确认 [1] - 2023年公司实现强劲增长，需求由城市合作伙伴生态系统以及核心高价值、高流量区域软件开发和广告业务解决方案组合带动 [1] - 公司持续投资新产品管线和研发强大的人工智能驱动解决方案，预计在2024财年做出重大贡献 [1] 公司展望 - 基于客户需求水平，预计2024年将持续强劲增长，云巢人工智能系统、智能云平台、智慧城市解决方案、创新离网污水处理解决方案及其他人工智能驱动业务贡献将增加 [2] 公司简介 - 淘屏公司长期成功利用技术开发创新解决方案，帮助公私部门客户更有效地与目标受众沟通和营销 [3] - 公司建立了广泛的城市合作伙伴生态系统和高价值、高流量区域产品组合，并与智能云平台、云服务和解决方案、新媒体和人工智能相结合 [3]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为2837.8157万美元，较2022年12月31日的2920.8815万美元下降2.84%[5] - 截至2023年6月30日，公司总负债为1891.4951万美元，较2022年12月31日的1959.2123万美元下降3.45%[5] - 2023年上半年公司总营收为1407.8009万美元，较2022年上半年的730.1522万美元增长92.81%[9] - 2023年上半年公司总成本为1020.3109万美元，较2022年上半年的471.5394万美元增长116.38%[9] - 2023年上半年公司毛利润为387.49万美元，较2022年上半年的258.6128万美元增长49.83%[9] - 2023年上半年公司运营亏损为167.6233万美元，较2022年上半年的281.046万美元减少40.36%[9] - 2023年上半年公司净亏损为180.903万美元，较2022年上半年的200.0555万美元减少9.57%[9] - 2023年上半年公司基本和摊薄每股净亏损为1.10美元，较2022年上半年的1.26美元减少12.70%[9] - 2023年上半年公司综合亏损为190.2704万美元，较2022年上半年的376.8226万美元减少49.51%[12] - 2023年上半年净亏损1,809,030美元，2022年同期净亏损2,000,555美元[21] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为670,271美元，2022年同期为5,134,364美元[21] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为348,070美元，2022年同期为1,998,683美元[21] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为346,394美元，2022年同期为 - 139,082美元[21] - 2023年上半年现金及现金等价物和受限现金净减少561,377美元，2022年同期为3,777,549美元[21] - 2023年上半年期初现金及现金等价物和受限现金为1,023,240美元，期末为461,863美元；2022年上半年期初为4,531,266美元，期末为753,717美元[21] - 2023年上半年公司持续经营业务收入环比增长92.8%，净亏损从2022年同期200万美元减至180万美元，经营现金流从负510万美元改善至负70万美元，截至6月30日营运资金从负20万美元增至130万美元[38] - 2023年和2022年上半年，公司基本和摊薄每股亏损分别为1.10美元和1.26美元[114] - 2023年和2022年上半年，来自关联方的产品销售和广告收入分别约为7.1万美元和1.2万美元[118] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付关联方款项分别约为358.8万美元和333.9万美元[118] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货净额分别为578.1338万美元和35.6358万美元[120] - 2023年和2022年上半年，公司陈旧存货减值分别约为8400美元和10.4万美元[120] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司物业、设备和软件净值分别为676.2448万美元和783.3902万美元[123] - 2023年和2022年上半年持续经营业务折旧费用分别约为130万美元和220万美元，已终止经营业务折旧费用分别约为20万美元和200万美元[123] - 2023年和2022年上半年已终止经营业务净亏损分别为1.8727万美元和19.188万美元[126] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司短期银行贷款分别约为680万美元和720.3762万美元，年利率在4.65% - 5.00%之间[131][132] - 2023年和2022年上半年短期债务加权平均利率分别约为4.76%和4.86%，利息费用均约为20万美元[132] - 2023年和2022年上半年税前总亏损分别为177.4517万美元和199.6272万美元[135] - 2023年和2022年中国地区所得税费用分别为3.4513万美元和4283美元[141] - 截至2023年6月30日，公司税收亏损结转总计1.667亿元人民币（2410万美元），主要来自中国子公司，将于2028年6月30日前到期[143] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他流动资产分别为156.5835万美元和155.4488万美元，其中对非关联方预付款分别为116.9497万美元和83.7041万美元[148] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他非流动资产分别为124.0191万美元和177.554万美元，2023年6月30日止期间应收款减少约50万美元[153][157] - 2023年6月30日止期间，持续经营和已终止经营的租金费用分别约为1.6万美元和2.5万美元[161] - 截至2023年6月30日，加权平均剩余租赁期限为15.3个月，加权平均折现率为4.75%，租赁负债现值为3.3494万美元[162][163] - 截至2023年6月30日，权益投资账面价值为6.8717万美元，其中权益法投资账面价值为7029美元，初始投资约190万美元，2023年上半年亏损约800美元[164][165] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无公允价值的权益投资账面价值分别为6.1688万美元和8.7734万美元，初始投资约71.1万美元，2023年上半年减值约2万美元[166] - 2023年上半年公司净亏损180.903万美元，2022年为200.0555万美元[186] - 2023年上半年非现金员工薪酬为136万美元，2022年为0；折旧和摊销2023年为128.9272万美元，2022年为218.957万美元[188][189] - 2023年和2022年上半年，无单一客户收入占比超10%，前五大客户收入分别占持续经营业务收入的31%和34%[196] - 截至2023年6月30日，前五大客户应收账款占比43%，其中两个客户余额分别占11%和10%；截至2022年12月31日，前五大客户应收账款占比30%，其中一个客户占比12%[196] - 2023年和2022年上半年，约69%和85%的采购来自五家非关联供应商[197] - 2023年上半年，两家供应商采购额分别占23%和18%；2022年上半年，两家供应商采购额分别占36%和23%[197] 公司股份相关情况 - 截至2023年6月30日，公司发行和流通的股份为184.4089万股，较2022年12月31日的158.7371万股增长16.17%[6] - 2023年1月1日股份数量为1,587,371股，金额为161,404,797美元，6月30日股份数量为1,844,089股，金额为163,154,015美元[15] - 2023年4月，公司为收购ZJIOT发行第二阶段约6,718股受限普通股，公允价值约49,000美元[24] - 2023年5月，公司向顾问发行50,000股受限股，公允价值340,000美元；向董事、高管和员工发行200,000股普通股，公允价值约1,360,000美元[24] - 2023年8月1日，公司实施已发行和流通普通股1比10的反向股票分割[17][23] - 公司获授权发行1亿股普通股，为收购ZJIOT分阶段发行约20154股受限普通股，2022年2月发行第一阶段约6718股，公允价值约11.8万美元，2023年4月发行第二阶段约6718股，公允价值约4.9万美元[175] - 2022年3月和7月，公司向顾问发行2000股普通股，公允价值2.31万美元；2023年5月，向顾问发行5万股受限股，公允价值34万美元，向董事、高管和员工发行20万股普通股，公允价值约136万美元[175][176] - 2023年上半年员工和董事股份支付费用为136万美元，2022年为0；服务发行股份费用2023年为3.2603万美元，2022年为1.45万美元[177] - 截至2023年6月30日，公司股票期权年初为28250份，取消400份，期末为27850份，行权价均为24美元[180] - 2023年和2022年6月30日止年度无员工股票期权授予和行权，2023年上半年无期权或认股权证行权[181] - 截至2023年6月30日，有5737份授予顾问的股票期权，行权价26.4美元，到期日为2023年7月9日[183] 公司业务收购与处置情况 - 2021年6月公司完成对淘屏新媒体100%股权收购，公司董事长兼CEO江淮林持有公司约24.6%股份，持有淘屏新媒体约51%股份[27] - 2021年公司开展加密货币挖矿业务，因产量下降和市场波动，2022年12月停止该业务[28] - 2021年9月公司与江淮林达成股权协议，iASPEC成为公司间接全资子公司，可变利益实体结构解散[29] - 2022年1月公司完成对ZJIOT 100%股权收购，加速华东智能充电桩和数字新媒体业务[29] - 2022年6月7日公司将iASPEC（不含子公司）100%股权无偿转让给第三方，当年录得约300万美元收入[30] - 2021年9月公司以180万美元总价收购iASPEC全部股权，江淮林以其换得61225股未登记普通股[36] - 2021年6月9日，公司收购TNM及其子公司100%股权，董事长兼CEO拥有TNM约51%股权[99] - 收购TNM时，公司向其股东发行121,363股普通股，价值约540万美元[100] - 公司收购TNM产生约1.2万美元的廉价购买收益，收购的总资产净额为544.8801万美元[101] - 2021年6月9日至12月31日，TNM收入178万美元，净亏损55万美元；2022年上半年收入113万美元，净亏损31万美元；2023年上半年收入71万美元，净利润25万美元[102] - 2022年1月13日，公司收购ZJIOT 95.56%股权，预计分三阶段发行约20154股受限普通股，完成后持有其100%股权[103][104] - 2022年1月13日至6月30日，ZJIOT收入10万美元，净亏损7万美元；2023年上半年收入5万美元，净亏损10万美元[105][106] - 2022年公司处置iASPEC 100%股权（不含子公司），获约300万美元收入[110] 公司业务运营相关情况 - 公司主要营收业务在香港和中国大陆，业务受中国政治、经济、公共卫生和法律环境影响，人民币汇率波动也会影响财务结果[47] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，包括应收账款、信用损失评估等多项内容，实际结果可能与估计不同[45] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金分别约为0.5百万美元和1.0百万美元，存于中国香港和中国大陆银行账户[49] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款分别为17,051,559美元和20,159,165美元，应收账款净额分别为6,260,433美元和9,201,245美元[53] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，关联方应收账款分别为13,908,789美元和14,617,746美元，关联方应收账款净额分别为51,449美元和91,371美元[53] - 2023年6月30日止六个月，信用损失准备余额较2022年12月31日减少约0.9百万美元[50] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，信用损失准备总额分别约为24.6百万美元和25.5百万美元[54] - 办公大楼估计使用寿命为20 - 50年，电子设备、家具和固定装置为3 - 5年，机动车、购买软件、媒体展示设备为5年，加密货币挖矿机为3年[59] - 公司每年第四季度或有减值迹象时对商誉进行减值测试，采用两步测试法[60] - 持有的加密货币作为具有不确定使用寿命的无形资产核算，每年或有迹象时进行减值评估[62] - 公司主要从产品销售、软件销售、广告、加密货币挖矿和其他销售五个来源产生收入[72] - 产品收入主要来自销售基于云应用终端的数字广告展示终端和高端数据存储服务器，在交付时确认收入[73] - 2023年和2022年6月30日止期间，公司租赁收入分别约为12

As filed with the Securities and Exchange Commission on August 22, 2023 Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, DC 20549 FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 TAOPING INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Not Applicable (Translation of Registrant's Name into English) British Virgin Islands 7372 Not Applicable (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Co ...

财务表现 - 公司在2022年的营收同比增长了25.0%，净亏损减少至710万美元[440] - 公司2022年的广告收入几乎翻了一番，主要归功于收购行动[442] - 公司2022年的数字货币挖矿收入下降至410万美元，比2021年的550万美元有所减少[442] 业务展望 - 公司计划在2023年及以后通过与客户签订长期战略合作协议，提供智能产品解决方案，预计将实现显著的收入增长和经营现金流[443] 资金状况 - 公司2022年的现金及现金等价物为1,023,240美元，较一年前的4,531,266美元有所下降[440] - 公司2022年的净现金流为-9,035,875美元，主要归因于应收账款增加和应付账款减少[436] 投资与融资 - 公司2022年的投资活动中，主要是购买了约1.8百万美元的固定资产和设备，同时出售了1.1百万美元的固定资产和设备[437] - 公司2022年的融资活动中，主要是通过短期贷款筹集了7.4百万美元，还清了7.4百万美元的短期贷款[438] 其他收入来源 - 公司主要通过销售云应用终端数字广告显示终端和高端数据存储服务器等产品实现产品收入[454] - 公司设计和开发软件产品，通常在交付软件时收取合同价格[455] - 公司主要通过向客户提供广告位来实现广告收入，广告播放价格固定且不可退款[457] - 公司通过与挖矿池运营商签订合同提供计算能力，收入以加密货币奖励形式获得[459] - 公司还报告其他收入，包括系统升级和技术支持服务、平台服务费和租金收入[463] 会计政策 - 公司对应收账款进行减值准备，根据历史趋势和应收账款老化分析估计信用损失准备[470] - 公司持有的加密货币被视为具有无限使用寿命的无形资产，每年进行减值评估[474] - 公司的长期投资包括按权益法核算的投资和没有明确可确定公允价值的权益投资[476] - 公司根据ASC 842“租赁”核算租赁，根据最低租赁支付的现值计量租赁负债和对应的使用权资产[479] - 公司为财务会计和报告提供资产负债方法的所得税，对所有重大暂时性差异识别递延所得税[481]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为3948.7732万美元，较2021年12月31日的4715.5491万美元下降16.26%[5] - 2022年上半年总营收为1053.6656万美元，较2021年上半年的642.5577万美元增长64.0%[7] - 2022年上半年总成本为683.6895万美元，较2021年上半年的428.7336万美元增长59.46%[7] - 2022年上半年毛利润为369.9761万美元，较2021年上半年的213.8241万美元增长73.03%[7] - 2022年上半年运营亏损为353.2531万美元，较2021年上半年的1392.2205万美元减少74.63%[7] - 2022年上半年净亏损为200.0555万美元，较2021年上半年的1446.491万美元减少86.17%[7] - 2022年上半年综合亏损为376.8226万美元，较2021年上半年的1442.0387万美元减少73.99%[10] - 2022年上半年基本和摊薄每股净亏损均为0.13美元，2021年上半年分别为1.34美元和1.31美元[7] - 2022年上半年公司现金及现金等价物为75.3717万美元，较2021年12月31日的453.1266万美元下降83.37%[5] - 2022年上半年净亏损2,000,555美元，2021年同期净亏损14,464,910美元[19] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为5,134,364美元，2021年同期为16,328,103美元[19] - 2022年上半年投资活动净现金提供量为1,998,683美元，2021年同期为85,959美元[19] - 2022年上半年融资活动净现金使用量为139,082美元，2021年同期为净现金提供量15,826,661美元[19] - 2022年上半年现金及现金等价物和受限现金净减少3,777,549美元，2021年同期净减少247,395美元[19] - 2022年6月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为753,717美元，2021年同期为849,519美元[20] - 2022年上半年公司收入同比增长64.0%，净亏损约200万美元，而2021年同期净亏损1450万美元；经营活动现金流为负约510万美元，2021年同期为负1630万美元；截至2022年6月30日，营运资金赤字约530万美元，2021年12月31日为630万美元；截至2022年6月30日和2021年12月31日，累计亏损分别约为2.041亿美元和2.021亿美元 [38] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司银行账户现金分别约为0.8百万美元和4.5百万美元[49] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收账款分别为18,559,539美元和18,340,348美元，应收账款净额分别为7,887,069美元和6,758,162美元[53] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，关联方应收账款分别为15,010,731美元和16,032,134美元，关联方应收账款净额分别为959,275美元和351,472美元[53] - 2022年6月30日止六个月，信用损失备抵余额较2021年12月31日减少约2.5百万美元[50] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，信用损失备抵总额分别约为24.7百万美元和27.3百万美元[54] - 公司2022年和2021年6月30日止期间的租金收入分别约为15万美元和18.3万美元[85] - 2022年和2021年6月30日止六个月，公司确认的包含在客户预付款余额中的收入分别为9000美元和10.4万美元[87] - 2022年上半年和2021年上半年，公司归属于非控股股东的净亏损分别为0美元和36.657万美元[109] - 2022年上半年和2021年上半年，公司基本和摊薄每股亏损均为0.13美元和1.31美元[114] - 2022年上半年和2021年上半年，公司来自关联方的产品销售和广告收入分别约为1.2万美元和6.8万美元[117] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司应付关联方款项分别约为298.5万美元和314.5万美元[119] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，存货净额分别为174.6323万美元和54.2384万美元[121] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，物业、设备及软件净值分别为1848.8573万美元和2156.2084万美元[125] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月折旧费用分别约为470万美元和210万美元[125] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，加密货币期末余额分别为26.8983万美元和17.5487万美元[130] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，短期银行贷款分别为726.218万美元和779.2125万美元，利率为4.50% - 5.40%，2022年和2021年加权平均利率分别约为4.86%和5.84%，利息费用均约为30万美元[131][132] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，持续经营业务税前亏损分别为199.6272万美元和1446.4039万美元[135] - 2022年和2021年所得税费用分别为4283美元和871美元[140] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，递延所得税资产和负债净额分别为10.7565万美元和13.4371万美元[143] - 截至2022年6月30日，公司净经营亏损结转总额为2770万美元，主要来自中国子公司，将于2027年6月30日前到期[143] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他流动资产分别为177.8511万美元和121.8148万美元[149] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，非流动资产净额分别为279.8887万美元和294.8681万美元，截至2022年6月30日应收款减少约15万美元[155] - 2022年上半年租金费用约22.8万美元，短期租赁费用约8600美元，2022年6月30日后短期租赁成本约6200美元[158] - 截至2022年6月30日，加权平均剩余租赁期限22.6个月，加权平均折现率4.75%，租赁负债现值45.1035万美元[159][160] - 截至2022年6月30日，公司股权投资账面价值37.4959万美元，其中权益法投资账面价值1.4699万美元，初始投资约190万美元，2022年上半年亏损约30万美元[161][162] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他应付款和预提费用分别为479.4842万美元和489.3499万美元，法定储备金余额均为1400万美元[168][170] - 2022年和2021年上半年，公司净亏损分别为200.0555万美元和1446.491万美元，归属于公司的净亏损分别为200.0555万美元和1409.834万美元[186] - 2022年上半年应收账款、其他应收款和供应商预付款的信用损失拨备为399,735美元，2021年同期为6,697,608美元[190] - 2022年上半年存货陈旧拨备为678,370美元，2021年同期为48,589美元[190] - 截至2022年6月30日，公司总资产为39,487,732美元，截至2021年12月31日为47,155,491美元[190] - 2022年上半年加密货币挖矿收入占总收入的31%，2021年同期为13%[193] - 2022年上半年前五大客户合计占公司收入的22%，2021年同期为44%[193] - 截至2022年6月30日，公司前五大应收账款合计占总应收账款净额的8%，截至2021年12月31日为19%[194] - 2022年和2021年上半年，分别约85%和96%的采购来自五家无关供应商[194] - 2021年上半年两家供应商分别占总采购的36%和23%，2022年上半年两家供应商分别占总采购的59%和19%[194] 公司股权及股份相关情况 - 截至2022年6月30日，公司普通股发行及流通股数为1559.0789万股，2021年12月31日为1551.3605万股[5] - 2022年1月1日普通股数量为15,513,605股，累计其他综合亏损为202,137,403美元[14] - 2021年1月公司向顾问发行7,000股非受限股，公允价值21,840美元[21] - 2021年2 - 4月公司向战略顾问发行认股权证，可购买190万股普通股，公允价值约1120万美元[21] - 2022年2月公司为收购镇江桃坪物联网科技有限公司发行第一阶段67,184股受限普通股，公允价值约118,000美元[22] - 2021年6月9日公司收购中国户外数字广告行业领先媒体运营商TNM 100%股权，TAOP董事长兼CEO林江淮当时持有公司约26.9%股份，持有TNM约51%股份 [26] - 2021年9月公司与子公司IST与林江淮签订股权转移协议，解散可变利益实体结构，iASPEC成为公司间接全资子公司，同时公司将全球总部迁至香港 [27] - 2021年9月公司以180万美元行使购买选择权，通过发行612,245股Taoping Inc.未登记普通股完成对iASPEC股权收购，解散可变利益实体结构 [36] - 公司获授权发行1亿股普通股，2021年1月至2022年3月期间多次发行普通股，如2021年1月向个人投资者发行740,740股，每股2.7美元，净收益约199万美元[174] - 2022年2月为收购镇江桃坪物联网科技有限公司发行第一期67,184股受限普通股，公允价值约11.8万美元，公司同意分三期共发行201,552股[176] - 2022年和2021年上半年，员工和董事股份支付费用分别为0美元和295万美元，因服务发行的股票期权和认股权证费用分别为0美元和210万美元[177] - 截至2022年1月1日，公司有297,681份股票期权未行使，加权平均行权价2.4美元，加权平均剩余合约期限1.6年，合计内在价值71.44万美元；截至6月30日，未行使期权为288,514份[181] - 2022年和2021年上半年，公司向顾问发行的认股权证分别为0份和191.5万份，计入行政费用分别约为0美元和210万美元[182] 公司业务结构及运营调整 - 2018年5月公司名称由“China Information Technology Inc.”变更为“Taoping Inc.”，2021年子公司IST HK更名为Taoping Group (China) Ltd. [25] - 2022年6月7日公司将主要开展传统信息技术业务的iASPEC（不包括其子公司）100%股权无偿转让给第三方，该处置在2022年上半年为公司带来约110万美元收入 [28] - 2022年公司部分子公司因业务调整解散，包括Alpha Digital Group Ltd.（1月28日）、Taoping Digital Tech. (Dongguan) Co., Ltd.（5月17日）、Wuhu Taoping Education Technology Co., Ltd.（5月31日）和Shenzhen Taoping Education Technology Co., Ltd.（6月14日） [29] - 公司主要从产品销售、软件销售、广告、加密货币挖矿和其他销售五个来源产生收入[73] - 公司报告财务和运营信息分为云技术、区块链技术和传统信息技术三个业务板块[91][92] - 公司按ASC 842准则核算租赁，选择实用权宜方法不分离非租赁组件[72] - 公司按ASC 606准则确认收入，扣除适用税款[73] - 公司通常在不到12个月内完成定制软件合同，并在交付时确认收入[77] - 公司广告收入按合同广告期限确认，扣除适用税款[79] - 公司加密货币挖矿收入在矿池运营商成功放置区块且公司收到确认时确认[83] - 2021年6月9日，公司收购TNM 100%股权，发行1,213,630股普通股，价值约540万美元，收购产生约1.2万美元议价购买收益[100][101][102] - 2021年全年，TNM贡献收入178万美元，净亏损55万美元；2022年上半年，TNM贡献收入56万美元，净亏损2万美元[103] - 2022年1月13日，公司收购镇江淘屏物联网科技有限公司95.56%股权，发行201,552股

公司整体收入情况 - 2021财年公司收入2480万美元，较2020年的1100万美元增加1380万美元，增幅124.6%[2][9] - 2021年总营收为24845924美元，2020年为11062775美元，2019年为13791303美元[26] 公司运营亏损情况 - 2021财年公司运营亏损870万美元，2020年为1740万美元[2] - 2021年运营亏损为8713842美元，2020年为17366729美元，2019年为4172161美元[26] 公司净亏损情况 - 2021财年公司净亏损990万美元，较2020年的1770万美元减少780万美元[2] - 2021年净亏损为9924859美元，2020年为18331208美元，2019年为3594261美元[26] - 2021年净亏损9924859美元，2020年为18331208美元，2019年为3594261美元[28] - 2021年调整后归属于公司的净亏损为5479342美元，2020年为16950935美元[32] 公司毛利润情况 - 2021财年公司毛利润930万美元，较2020年的390万美元增加540万美元，毛利率从35.7%提升至37.6%[10] - 2021年毛利润为9342613美元，2020年为3943650美元，2019年为6602211美元[26] 公司行政费用情况 - 2021财年公司行政费用降至1290万美元，较2020年减少380万美元，降幅22.9%[11] 公司研发费用情况 - 2021财年公司研发费用增至450万美元，较2020年增加60万美元，增幅15.2%[12] 公司销售费用情况 - 2021财年公司销售费用降至69万美元，较2020年减少2万美元，降幅2.8%[12] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为450万美元，2020年为110万美元[15] - 2021年现金及现金等价物和受限现金期末余额为4531266美元，2020年为1096914美元[29] - 2021年现金及现金等价物为4531266美元，2020年为882770美元；受限现金2021年为0，2020年为214144美元[30] 公司业务合作与收购情况 - 2022年1月11日，公司与深圳智成创投新能源合作，预计年底将业务覆盖至50个城市[4] - 2022年1月19日，公司收购镇江淘屏95.56%股权，收购完成后持有其100%股权[5] 公司总资产情况 - 2021年总资产为47155491美元，2020年为30776651美元[22] 公司总负债情况 - 2021年总负债为27904992美元，2020年为29800451美元[22] 公司总股本情况 - 2021年总股本为19250499美元，2020年为976200美元[23] 公司发行和流通股数情况 - 2021年发行和流通股数为15513605股，2020年为8486956股[23] 公司每股亏损情况 - 2021年每股基本和摊薄亏损均为0.77美元，2020年分别为2.49美元和2.40美元，2019年为0.54美元[26] - 2021年基本每股亏损为0.77美元，稀释每股亏损为0.77美元；调整后基本每股亏损为0.42美元，调整后稀释每股亏损为0.42美元[32] - 2020年基本每股亏损为2.40美元，稀释每股亏损为2.40美元；调整后基本每股亏损为2.30美元，调整后稀释每股亏损为2.30美元[32] 公司经营活动净现金情况 - 2021年经营活动提供的净现金为 -16149498美元，2020年为 -1782839美元，2019年为 -1682104美元[28] 公司投资活动净现金情况 - 2021年投资活动提供的净现金为 -14000268美元，2020年为 -1733643美元，2019年为151855美元[28] 公司融资活动净现金情况 - 2021年融资活动提供的净现金为33028157美元，2020年为3072948美元，2019年为1586347美元[29] 公司现金支付利息情况 - 2021年现金支付利息为454261美元，2020年为357092美元，2019年为445582美元[29] 公司总成本情况 - 2021年总成本为15503311美元，2020年为7119125美元，2019年为7189092美元[26]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为450万美元，2020年为110万美元[418][431] - 2021年和2020年12月31日，信用损失备抵分别约为2730万美元和2120万美元[421] - 2021年第一季度，公司完成三笔融资交易，发行314.074万股普通股，净收益1310万美元；7月完成一笔融资交易，发行120万股普通股和认股权证，净收益473万美元[422][432] - 2021年、2020年和2019年经营活动净现金使用量分别为1610万美元、180万美元和170万美元[424][425] - 2021年、2020年和2019年投资活动净现金使用量分别为1400万美元、170万美元，2019年投资活动提供净现金20万美元[424][427] - 2021年、2020年和2019年融资活动提供净现金分别为3300万美元、310万美元和160万美元[424][428] - 2021年公司净亏损990万美元，2020年为1830万美元；2021年营运资金赤字约为630万美元，2020年为1740万美元[425][432] - 2021年公司收入同比增长124.6%，主要因新增加密货币挖矿业务和收购TNM [431] - 截至2021年和2020年12月31日，受限净资产占合并净资产的比例分别为72.95%和 - 183.23% [438] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年加密货币挖矿业务收入约为550万美元，毛利约为270万美元[434] - 公司收入主要来自产品销售、软件销售、广告、加密货币挖矿和其他销售五个来源[447] 收入确认会计政策 - 公司自2018年1月1日起采用ASC 606进行收入确认会计政策[445] - 公司通常在不到12个月内完成定制软件合同，并在交付时确认收入[450] - 公司广告业务将100%的交易价格分配给广告广播，并在合同广告期间确认收入[451][452] 贸易应收账款会计标准 - 公司在2020年1月采用ASU 2016 - 13作为贸易应收账款的会计标准，该标准采用预期损失法替代已发生损失法[459] 库存计量方法 - 公司对库存按成本（先进先出法）与可变现净值孰低计量[463] 加密货币核算方式 - 公司持有的加密货币作为具有不确定使用寿命的无形资产核算，每年或更频繁地进行减值评估[464] 长期投资分类 - 公司长期投资包括按权益法核算的投资和无公允价值的权益投资[466] 可转换债务会计处理 - 公司根据可转换债务的转换特征确定其会计处理，可能将其作为整体负债核算或分离为债务和权益成分[470] 递延所得税处理 - 公司根据资产和负债法处理递延所得税，若认为部分或全部递延所得税资产无法实现，则提供估值备抵[472]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为52,871,251美元，较2020年12月31日的30,776,651美元增长71.79%[5] - 2021年上半年总营收为6,425,577美元，较2020年上半年的3,737,350美元增长71.93%[8] - 2021年上半年总成本为4,287,336美元，较2020年上半年的2,270,345美元增长88.84%[8] - 2021年上半年毛利润为2,138,241美元，较2020年上半年的1,467,005美元增长45.76%[8] - 2021年上半年运营亏损为13,922,205美元，较2020年上半年的7,543,844美元亏损扩大84.55%[8] - 2021年上半年净亏损为14,464,910美元，较2020年上半年的7,940,692美元亏损扩大82.16%[8] - 2021年上半年归属于公司的净亏损为14,098,340美元，较2020年上半年的7,676,645美元亏损扩大83.65%[8] - 2021年上半年基本和摊薄每股净亏损均为1.34美元，2020年上半年为1.12美元[8] - 2021年上半年归属于公司的基本和摊薄每股净亏损均为1.31美元，2020年上半年为1.08美元[8] - 2021年上半年综合亏损为14,420,387美元，较2020年上半年的8,043,728美元亏损扩大79.27%[11] - 2021年上半年净亏损14,464,910美元，2020年同期为7,940,692美元[18] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为16,328,103美元，2020年同期为1,176,940美元[18] - 2021年上半年投资活动净现金提供量为85,959美元，2020年同期使用量为106,762美元[18] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为15,826,661美元，2020年同期为252,992美元[18] - 2021年6月30日现金、现金等价物及受限现金期末余额为849,519美元，2020年同期为484,864美元[19] - 2021年支付利息195,469美元，2020年为346,042美元[19] - 2021年上半年公司收入同比增长71.2%，但6个月净亏损约1440万美元，经营活动现金流为负约1630万美元，截至6月30日营运资金赤字约270万美元，累计亏损约2.063亿美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司分别持有约80万美元和90万美元现金[53] - 截至2020年12月31日，公司持有20万美元受限现金，该资金为银行贷款抵押定期存款，于2021年5月7日到期，2021年6月30日无受限现金[54] - 截至2021年6月30日的六个月，信用损失备抵余额较2020年12月31日增加约694万美元[56] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款分别为1565.0969万美元和1235.9619万美元[58] - 截至2021年6月30日，预付费用包括918.9765万美元预付股份薪酬和70.1611万美元预付租金，2020年12月31日预付费用为2.4635万美元预付股份薪酬[61] - 公司2021年和2020年6月30日止期间的租金收入分别约为18.3万美元和21.1万美元[88] - 未来5年每年最低租金收入2021年为155,688美元，2022年为108,982美元，总计264,670美元[89] - 2021年和2020年6月30日止六个月，公司确认的包含在客户预付款余额中的收入分别为10.4万美元和12万美元[90] - 2021年和2020年上半年，归属于非控股股东的净亏损分别为36.657万美元和26.4047万美元[106] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，VIE的总资产分别为1854.4233万美元和1937.9057万美元，总负债分别为4850.8363万美元和4171.7595万美元[108] - 2021年和2020年上半年，基本和摊薄每股亏损均为1.31美元和1.08美元[110] - 2021年和2020年上半年，来自Taoping联盟公司的产品销售和其他收入分别约为10万美元和20万美元[114] - 截至2021年6月30日，存货总值1629740美元，净值1366594美元，较2020年12月31日有增长[119] - 2021年上半年存货陈旧减值约49000美元，2020年上半年有15000美元的陈旧存货减值转回[120] - 截至2021年6月30日，财产、设备和软件总值38342706美元，净值18599830美元，较2020年12月31日增加[123] - 2021年和2020年上半年折旧费用分别约为210万美元和160万美元[123] - 截至2021年6月30日，公司持有的加密货币余额为175487美元，2021年7月全部出售[125][128] - 截至2021年6月30日，短期银行贷款约590万美元，加权平均利率约5.84%，2020年同期约6.33%，利息费用均约20万美元[129] - 2021年和2020年上半年税前亏损分别为14464039美元和8010550美元[132] - 截至2021年6月30日，公司净运营亏损结转总计2530万美元，主要来自中国子公司，将于2025年6月30日前到期[140] - 公司认为截至2021年6月30日和2020年12月31日无未确认的税收利益，未来12个月也不太可能有重大变化[142] - 截至2021年6月30日，其他流动资产总计262.9046万美元，2020年12月31日为17.3026万美元；其他非流动资产为379.0167万美元，2020年12月31日为430.2万美元[146][151] - 截至2021年6月30日，对非关联方预付款为164.1865万美元，2020年12月31日为8305美元；其中对第三方供应商预付款约147.2万美元，总承诺资金为600万人民币（约92.9532万美元）[146][147] - 截至2021年6月30日，无关第三方预付款分别为274,084美元和469,418美元；其他应付税分别为4,111,865美元和4,089,013美元；未确认税务负债分别为0美元和433,000美元；应计专业费用分别为184,140美元和404,025美元；应付员工款项分别为134,496美元和65,785美元；其他流动负债分别为287,216美元和1,174,856美元[167] - 中国子公司需将至少10%的年度税后利润分配至法定一般储备基金，直至该基金金额达到其注册资本的50%，截至2021年6月30日和2020年12月31日，一般储备金余额均为1400万美元[169] - 截至2021年6月30日，公司权益投资账面价值为81.8266万美元，其中权益法投资账面价值为48.9513万美元，无公允价值的权益投资账面价值为32.8753万美元[160][162] - 截至2021年6月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为32.8个月，加权平均折现率为6.75%[158] - 2021年上半年经营亏损为1392.2205万美元，2020年同期为754.3844万美元[191] - 2021年上半年非现金补偿总计509.2962万美元，2020年同期为9.2308万美元[193] - 2021年上半年折旧和摊销总计271.3008万美元，2020年同期为160.5201万美元[194][195] - 2021年上半年应收账款等信用损失准备为669.7608万美元，2020年同期为587.5044万美元[196] - 2021年上半年存货陈旧准备为4.8589万美元，2020年同期为 - 1.5255万美元[196] - 截至2021年6月30日，公司总资产为5287.1251万美元，截至2020年12月31日为3077.6651万美元[197] 公司股权与融资相关情况 - 2021年6月30日公司股份数量为13,646,360股，金额达154,316,011美元[14] - 2020年1月公司发行30,000股受限普通股作为咨询服务补偿，价值约144,000美元[20] - 2020年3月公司向两名投资者发行认股权证，每份公允价值11,580美元[20] - 2021年6月可转换票据投资者将740,000美元本金及26,208美元应计利息转换为298,716股普通股[21] - 2021年2 - 4月，公司向三位战略顾问发行认股权证，可购买190万股普通股，认股权证总公允价值约1120万美元；3月向员工发行20万股无限制普通股，公允价值约279.2万美元；4月向投资关系顾问发行认股权证，可购买1.5万股普通股，公允价值约6.6万美元；6月为收购桃坪新媒体发行121.363万股受限普通股，公允价值约543.6万美元[22] - 2021年第一季度公司完成三笔融资交易，发行314.074万股普通股，净收益1310万美元；7月完成一笔融资交易，发行120万股普通股及认股权证，净收益473万美元[41] - 2020年7月30日公司已发行和流通的普通股进行1比6反向股票拆分[47] - 公司授权发行1亿股普通股，2020 - 2021年期间多次发行普通股，如2021年1月以每股2.7美元发行740,740股，净收益约199万美元；2月以每股4.08美元发行190万股，净收益约774万美元等[173][175][176] - 2021年上半年和2020年上半年，员工和董事股份支付费用分别约为295万美元和9.2万美元；股票期权和认股权证发行费用分别约为210万美元和1.2万美元；服务股份发行费用分别约为4.2万美元和19.3万美元[180] - 2016年股权奖励计划下，公司可向董事、员工和顾问提供最多500万股普通股作为股权奖励，2021年上半年无授予员工股票期权，无期权行权[181][185] - 截至2021年1月1日和6月30日，未行使股票期权分别为326,348份和313,015份，加权平均行使价格均为2.4美元[184] - 截至2021年6月30日，非归属股票期权为156,515份，约2.2万美元未确认补偿费用预计在约0.04年加权平均剩余归属期内确认[186] - 2021年和2020年上半年，公司分别向顾问发行191.5万份和1.6667万份认股权证，费用分别约为210万美元和1.2万美元[187] - 截至2021年6月30日，认股权证和期权加权平均行使价格为4.77美元，加权平均剩余期限为0.5年[187] - 2021年和2020年上半年，分别有313,000份员工股票期权、57,366份期权和100万份非员工认股权证以及296,900份员工股票期权和68,334份非员工股票期权/认股权证未计入摊薄加权平均流通股的计算[111][112] 公司业务收购与拓展情况 - 2021年6月9日，公司完成对桃坪新媒体100%股权的收购，预计增强公司在新媒体和广告领域的影响力[26] - 2021年公司开展区块链相关新业务，在香港和开曼群岛设立新子公司，补充传统信息技术业务[27] - 2021年6月公司完成对桃坪新媒体100%股权的收购；4月成立区块链业务部门，开展加密货币挖矿活动，上半年挖矿业务收入约81.5万美元，毛利约15.3万美元[42] - 公司将继续扩大区块链相关业务，执行现有业务策略，提升运营现金流，预计2021年平台服务收入逐步增加，还将推进国际业务合作，拓展国内外市场[42] - 2021年6月9日公司完成对Taoping New Media Co., Ltd及其子公司100%股权的收购，支付对价为发行1,213,630股普通股，价值约540万美元[98][99] - 收购TNM的总购买价格为543.6456万美元，收购的净资产为544.8801万美元，产生约1.2万美元的议价购买收益[100] - 截至2021年6月30日的六个月，自收购日6月9日起，TNM贡献收入8万美元，净亏损100万美元[101] - 未经审计的备考信息显示，假设收购于2020年1月1日完成，2021年和2020年上半年合并收入分别为689.5929万美元和541.7123万美元，净亏损分别为