收入与增长 - 2023年第四季度收入为2.141亿美元，同比增长1.3%[6] - 2023年全年收入为8.626亿美元，同比增长2.7%[6] - 2023年第四季度IHT部门收入为1.071亿美元，同比增长4.5%[20] - 2023年全年IHT部门收入为4.296亿美元，同比增长1.7%[22] - 2023年第四季度收入为2.141亿美元，较2022年同期的2.113亿美元略有增长[35] - 2023年全年收入为8.626亿美元，较2022年的8.402亿美元有所增加[35] 净亏损与改善 - 2023年第四季度净亏损为2310万美元，较2022年同期的5690万美元亏损改善3380万美元[6] - 2023年全年净亏损为7570万美元，较2022年的1.501亿美元亏损改善7440万美元[6] - 2023年第四季度净亏损为2312万美元，较2022年同期的净亏损5693万美元有所改善[35] - 2023年全年净亏损为7572万美元，较2022年的净亏损1.5009亿美元有所收窄[35] - 2023年第四季度调整后净亏损为1402.2万美元，较2022年同期的2364.9万美元有所改善[49] - 2023年全年调整后净亏损为5668.1万美元，较2022年的1.0083亿美元显著减少[49] 调整后EBITDA - 2023年第四季度调整后EBITDA为970万美元，同比增长45.1%[6] - 2023年全年调整后EBITDA为4250万美元，同比增长155.1%[6] - 2023年第四季度调整后EBITDA为972.3万美元，较2022年同期的670.1万美元增长45.2%[49] - 2023年全年调整后EBITDA为4.2502亿美元，较2022年的1.6664亿美元增长155.3%[49] - IHT部门2023年第四季度调整后EBITDA为975.4万美元，较2022年同期的716.8万美元增长36.1%[56] - MS部门2023年第四季度调整后EBITDA为1028.3万美元，较2022年同期的1117.3万美元下降8.0%[56] 自由现金流 - 2023年第四季度自由现金流为810万美元[6] - 2023年全年自由现金流为负1.099亿美元，较2022年的负5794万美元有所改善[39] - 2023年第四季度自由现金流为808.6万美元，较2022年同期的-439.7万美元大幅改善[49] - 2023年全年自由现金流为-2.1416亿美元，较2022年的-7.2269亿美元有所改善[49] 毛利率 - 2023年全年毛利率为24.5%，较2022年的24.0%有所提升[6] 债务与现金 - 公司截至2023年12月31日的总债务为3.114亿美元，较2022财年末的2.859亿美元有所增加[29] - 公司2023年12月31日的净债务（总债务减去现金及现金等价物）为2.76亿美元[29] - 公司2023年12月31日的现金及现金等价物为3543万美元，较2022年的5808万美元有所减少[37] 经营活动与资本支出 - 公司2023年全年经营活动产生的净现金流出为1099万美元，较2022年的5794万美元有所改善[39] - 公司2023年全年资本支出为1043万美元，较2022年的2469万美元有所减少[39] 费用与成本 - 2023年与2022年相比，公司销售、一般和行政费用分别为59,317美元和57,223美元，全年分别为224,430美元和241,397美元[16] - 2023年非现金/非经常性项目总额为15,023美元，2022年为8,444美元，全年分别为40,852美元和41,452美元[16] - 2023年调整后的销售、一般和行政费用为44,294美元，2022年为48,779美元，全年分别为183,578美元和199,945美元[16] - 2023年与债务融资相关的成本分别为2.2百万美元（三个月）和6.7百万美元（十二个月）[16] - 2023年租赁终止费用、支持和其他成本分别为1.1百万美元（三个月）和2.4百万美元（十二个月）[16] - 2022年与债务融资相关的成本分别为1.8百万美元（三个月）和10.2百万美元（十二个月）[16] - 2022年公司支持和其他成本分别为1.5百万美元（三个月）和3.7百万美元（十二个月）[16] - 2023年与疫情相关补贴的应计还款金额为3.9百万美元，2022年为1.6百万美元[61] 债务重组与法律费用 - 2023年第四季度公司债务重组相关费用为220万美元，全年为670万美元[49] - 2023年第四季度法律费用为478.5万美元，全年为563.5万美元，主要用于债务重组和非例行事项[49]

收入与运营表现 - 公司总收入同比下降5.3%，减少1160万美元，主要由于IHT和MS业务收入下降[126] - IHT业务收入下降5.9%，减少640万美元，主要由于美国和加拿大业务活动减少[126] - MS业务收入下降4.8%，减少520万美元，主要由于美国和加拿大项目活动减少[126] - 公司整体运营亏损为130万美元，同比改善47万美元[127] - IHT运营收入下降13.2%，减少98万美元，主要由于多个地区活动减少[127] - MS运营收入下降15.3%，减少117万美元，主要由于加拿大业务和国内阀门业务表现不佳[127] - 2023年前九个月总收入为6.48484亿美元，同比增长3.1%，其中IHT部门收入增长0.7%，MS部门收入增长5.6%[133] - 2023年前九个月运营亏损为440.8万美元，相比2022年同期的3492.9万美元大幅改善87.4%[133] - IHT部门2023年前九个月运营收入增长35.6%，达到1768.3万美元，主要得益于美国市场活动增加和成本削减[134] - MS部门2023年前九个月运营收入增长47.8%，达到2239.5万美元，主要由于美国和国际市场活动增加[134] 财务费用与支出 - 公司利息支出减少1660万美元，主要由于债务减少[129] - 公司现金利息支出从770万美元减少至500万美元[130] - 公司其他收入减少300万美元，主要由于外汇波动和资产处置影响[130] - 公司非核心费用为280万美元，主要包括专业费用、法律成本和裁员费用[128] - 公司2023年前九个月利息支出减少2020.9万美元，主要由于债务减少[137] - 公司2023年前九个月非核心费用为784.7万美元，相比2022年同期的1687.5万美元大幅减少[136] - 公司2023年前九个月现金利息支出为1450万美元，相比2022年同期的1720万美元有所减少[138] - 公司2023年前九个月其他收入减少880万美元，主要由于外汇波动和资产处置收益减少[139] 税务与净亏损 - 公司2023年第三季度所得税费用为110万美元，税前亏损为1110万美元，有效税率为9.7%，相比2022年同期的5.8%有所上升[131] - 2023年前九个月所得税费用为402万美元，税前亏损为4857.8万美元，有效税率为8.3%，相比2022年同期的4.7%有所上升[140] - 公司2023年第三季度净亏损为1.213亿美元，较2022年同期的2.662亿美元有所改善[148] - 2023年前九个月调整后净亏损为4.2659亿美元，较2022年同期的7.7183亿美元减少44.7%[148] 现金流与资本支出 - 2023年前九个月自由现金流为-2.9502亿美元，较2022年同期的-6.7872亿美元改善56.5%[148] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为2150万美元，较2022年底的5810万美元减少63%[157] - 公司2023年前九个月经营活动现金流为-2.2069亿美元，较2022年同期的-4.6365亿美元改善52%[162] - 2023年前九个月投资活动现金流为-7019万美元，较2022年同期的-1.3837亿美元改善49%[165] - 公司2023年前九个月资本支出为7430万美元，较2022年同期的1.7299亿美元减少57%[148] - 公司预计2023年资本预算将通过运营现金流、手头现金、资产出售收益和债务安排来融资[160] 融资活动 - 2023年前九个月，公司融资活动净现金流出为740万美元，主要包括2022年ABL信贷额度下的净借款1100万美元、ME/RE贷款下的借款2740万美元以及增量定期贷款下的借款4250万美元，同时偿还了APSC定期贷款3710万美元、票据4120万美元以及支付了债务发行成本840万美元[167] - 2022年前九个月，公司融资活动净现金流入为6330万美元，主要包括ABL信贷额度下的净借款6780万美元以及股权发行获得的970万美元现金收益，部分被1360万美元的债务发行成本支付所抵消[168] 汇率与合同义务 - 2023年前九个月，汇率变动对现金及现金等价物的影响为10万美元，而2022年同期为140万美元，主要受美元对加元、欧元、英镑、澳元和墨西哥比索汇率波动的影响[169] - 公司有各种合同义务，详细信息可在年度报告10-K表格中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析-合同义务”部分找到[170] - 公司偶尔会参与表外安排和交易，这些安排和交易可能产生重大表外义务，详细信息可在债务附注11中找到[171] 会计与内部控制 - 2023年前九个月，公司关键会计政策和估计没有发生重大变化[172] - 公司作为较小的报告公司，不需要提供市场风险的定量和定性披露信息[173] - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序的设计和运行是有效的，确保在交易所法案下提交的报告所需信息在规定时间内记录、处理、汇总和报告[175] - 2023年第三季度末，公司内部财务报告控制没有发生重大变化，这些变化可能对内部财务报告控制产生重大影响[176]

收入与利润 - 公司总收入同比增长8.1%，达到2.39492亿美元，其中IHT部门收入增长2.3%至1.1674亿美元，MS部门收入增长14.3%至1.22752亿美元[62] - IHT部门运营利润增长18.8%至654.8万美元，主要得益于各地区活动增加和利润率提升[62] - MS部门运营利润增长82.1%至1272万美元，主要由于美国、加拿大和国际地区收入及利润率提升[62] - 公司整体运营利润从去年同期的亏损1079.4万美元改善至盈利459.6万美元[62] - 公司2023年第二季度营业收入为4.417亿美元，同比增长7.6%，其中IHT部门收入增长4.2%，MS部门收入增长11.1%[65] - 2023年第二季度营业亏损为315万美元，同比改善90.5%，主要得益于成本削减和运营效率提升[66] - 公司2023年第二季度调整后的营业利润为194万美元，较2022年同期的亏损1907.8万美元大幅改善[67] - 2023年第二季度调整后EBITDA为1744.5万美元，较2022年同期的567.8万美元大幅增长207.2%[70] 净亏损与改善 - 公司净亏损从去年同期的2820.2万美元减少至1575.3万美元，同比下降44.1%[62] - 公司2023年第二季度持续经营业务净亏损为4046.4万美元，较2022年同期的6653.5万美元改善39.2%[65] - 公司2023年第二季度净亏损为1575.3万美元，较2022年同期的2820.2万美元有所改善[70] - 2023年第二季度调整后净亏损为1111.4万美元，较2022年同期的2217.6万美元减少50.1%[70] - 2023年上半年净亏损为4050万美元，2022年同期为5400万美元[78] 利息支出与债务 - 公司利息支出减少9.7%至1669.1万美元，债务清偿损失为158.2万美元[62] - 公司2023年第二季度利息支出减少360万美元，主要由于2022年11月偿还了2.25亿美元的定期债务[67] - 2023年第二季度公司支付了910万美元的现金利息，较2022年同期的940万美元有所下降[67] - 公司2023年第二季度债务清偿损失为158万美元，主要由于偿还了3550万美元的定期贷款余额及140万美元的提前还款费用[68] - 截至2023年6月30日，公司总债务为3.109亿美元，其中450万美元为短期债务[76] - 2023年上半年公司偿还APSC定期贷款3710万美元[78] 现金流与资本支出 - 2023年第二季度自由现金流为-823.5万美元，较2022年同期的-579万美元有所恶化[70] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3040万美元，其中2500万美元为无限制现金[76] - 公司预计2023年资本预算将通过运营现金流、手头现金、资产出售收益和信贷额度来融资[77] - 公司2023年上半年经营活动现金流为-2361.7万美元，较2022年同期的-5339.1万美元改善56%[78] - 2023年上半年投资活动现金流为-474.1万美元，较2022年同期的-888.2万美元改善47%[78] - 2023年上半年融资活动现金流为48.3万美元，较2022年同期的6478.6万美元下降99%[78] - 2023年上半年资本支出主要用于新建航空航天检测设施[78] - 2023年上半年汇率变动对现金及等价物的影响为23.7万美元[78] 债务与流动性 - 公司于2023年6月16日完成了A&R定期贷款协议和ABL修正案第3号的再融资交易[59] - 公司已成功与债权人协商修订债务条款，消除了持续经营的不确定性[76] - 截至2023年8月8日，公司总流动性为5470万美元，包括2130万美元现金及3340万美元未使用的信贷额度[76] - 截至2023年6月30日，公司表外安排包括1010万美元的信用证[79] 市场与经济环境 - 公司面临通胀压力，包括原材料、运输和劳动力成本的上涨[62] - 公司预计未来市场条件将继续受到全球经济波动、通胀率上升和供应链中断的影响[59] 其他财务信息 - 公司2023年第二季度其他收入（费用）净额为64.8万美元，同比下降89.9%，主要由于外汇波动和资产处置收益减少[65] - 公司2023年第二季度所得税费用为294.8万美元，有效税率为7.7%，较2022年同期的4.2%有所上升[68] - 公司2023年第二季度非核心费用总计509万美元，主要包括专业费用、法律成本和遣散费用[67] - 2023年上半年公司未对其关键会计政策进行重大变更[80] - 作为小型报告公司，公司无需提供市场风险的定量和定性披露[81] 公司合规与上市 - 公司于2023年5月25日重新符合纽约证券交易所的持续上市标准[60]

财务表现 - 公司2023年第一季度的营收和毛利率受到全球市场波动的影响，包括通货膨胀率上升、利率上升、全球供应链中断以及经济增长放缓[61] - 公司总营收同比增长7.0%，达到2.022亿美元，其中IHT业务增长6.5%，MS业务增长7.5%[68] - IHT业务在美国市场的收入增长11%，达到880万美元，主要得益于各地区的高呼叫和周转活动[68] - MS业务在美国市场的收入增长8%，达到400万美元，主要由于泄漏修复和热接服务的增加[68] - 公司整体运营亏损减少65.4%，从去年同期的2240万美元降至774万美元[68] - 公司利息支出减少9.9%，从去年同期的1857万美元降至1674万美元[69] - 公司其他收入净额减少80.0%，从去年同期的317万美元降至63.5万美元[70] - 公司调整后的净亏损为2276万美元，较去年同期的3111万美元有所改善[72] - 公司自由现金流为-2045万美元，较去年同期的-6211万美元有所改善[72] - IHT业务的调整后EBITDA为781万美元，较去年同期的340万美元大幅增长[75] - MS业务的调整后EBITDA为822万美元，较去年同期的539万美元有所增长[75] - 公司2023年第一季度的净亏损为2470万美元，导致经营活动现金流为负[82] 现金流与债务 - 公司截至2023年3月31日的现金及现金等价物为3190万美元，其中包括2640万美元的无限制现金、450万美元作为信用证和卡计划的抵押品以及100万美元受外汇法规限制的现金[81] - 公司截至2023年3月31日的总债务为2.889亿美元，其中2.841亿美元被分类为流动负债[81] - 公司截至2023年5月9日的合并现金及现金等价物为2190万美元，不包括520万美元的受限现金，以及2740万美元的未使用信贷额度，总流动性为4930万美元[81] - 公司2023年第一季度的经营活动现金流为-1776万美元，较2022年同期的-5000万美元改善了64%[82] - 公司2023年第一季度的投资活动现金流为-236万美元，较2022年同期的-404万美元改善了42%[82] - 公司2023年第一季度的融资活动现金流为-624万美元，而2022年同期为4197万美元[82] - 公司截至2023年3月31日的票据本金余额为4120万美元，需在2023年6月17日前将余额减少至1000万美元以下[80] - 公司截至2023年3月31日的借款能力为3730万美元，其中包括2022年ABL信贷额度下的2730万美元和次级定期贷款下的1000万美元[80] - 公司截至2023年3月31日的表外安排包括890万美元的信用证[84] 业务部门与市场表现 - 公司业务分为两个主要部门：检测与热处理（IHT）和机械服务（MS），涵盖能源、制造、公共基础设施等多个行业[58] - IHT业务在美国市场的收入增长11%，达到880万美元，主要得益于各地区的高呼叫和周转活动[68] - MS业务在美国市场的收入增长8%，达到400万美元，主要由于泄漏修复和热接服务的增加[68] 风险与挑战 - 公司面临的主要风险包括债务高企、现金流波动、客户付款延迟以及无法满足NYSE持续上市要求的可能性[56][57] - 公司业务受季节性因素和客户行业特性的影响，包括极端天气条件和客户行业的周期性波动[56] 合规与上市 - 公司因股价和市值低于纽约证券交易所（NYSE）的上市标准，于2022年6月17日收到NYSE的不合规通知，并提交了恢复合规的计划[62] - 2022年11月2日，公司因股价连续30个交易日低于1美元收到NYSE的不合规通知，并在2022年12月21日实施了反向股票分割以恢复合规[63][64] - 2023年1月3日，公司宣布已恢复符合NYSE的最低股价要求[65] - 公司在2023年1月30日和3月21日向NYSE提交了进展更新和财务信息[66] - 公司计划在未来18个月内恢复NYSE的合规性，但无法保证未来能持续满足NYSE的上市标准[62][66] 贷款与信贷 - 公司在2023年第一季度对其次级定期贷款信贷协议进行了额外修订[61]

收入与利润 - 公司2022年总收入为8.402亿美元，同比增长5.8%，其中IHT部门收入增长1.7%至4.226亿美元，MS部门收入增长10.2%至4.176亿美元[85] - 2022年公司净亏损为1.501亿美元，较2021年的1.848亿美元亏损减少18.8%[85] - 2022年公司运营亏损为3980万美元，较2021年的1.269亿美元亏损减少68.6%，主要由于MS部门2021年计提了5580万美元商誉减值[85][86] - 2022年公司MS部门运营利润为2093万美元，而2021年亏损4772.8万美元，主要由于2021年商誉减值影响[85] - 2022年公司IHT部门运营利润增长31.5%至1709.3万美元，主要由于美国地区业务增长[85] - 公司2022年全年运营亏损（不包括非核心费用）为1935.5万美元，较2021年的5217.1万美元减少了3281.6万美元，降幅达62.9%[90] - MS部门2022年运营收入增加1298.2万美元，主要得益于加拿大业务改善250万美元、阀门业务改善570万美元以及制造和工程效率提升[90] - 公司2022年调整后净亏损为1.008亿美元，较2021年的1.1046亿美元有所改善[93] - 公司2022年调整后EBITDA为1666.4万美元，较2021年的-625.6万美元显著改善[93] - 公司2022年第四季度调整后EBITDA为7,168千美元，同比增长34.5%[98] - 公司2022年全年调整后EBITDA为29,770千美元，同比增长11.8%[98] - 公司2022年第四季度净亏损为66,765千美元，同比增长54.7%[98] - 公司2022年全年净亏损为188,110千美元，同比增长25.3%[98] - 公司2022年净收入为7007.9万美元，相比2021年的净亏损1.86019亿美元大幅改善[127] - 公司2022年税前亏损为1.47亿美元，较2021年的1.76亿美元有所改善[167] - 公司2022年总收入为8.402亿美元，较2021年的7.9419亿美元增长5.8%[229] - IHT部门2022年收入为4.2256亿美元，较2021年的4.1537亿美元增长1.7%[229] - MS部门2022年收入为4.1764亿美元，较2021年的3.7882亿美元增长10.2%[229] 成本与费用 - 2022年公司利息支出为8505万美元，同比增长84.6%，主要由于债务重组相关费用[85] - 2022年公司获得政府补贴减少140万美元，其中运营费用补贴减少620万美元，销售管理费用补贴减少150万美元[83] - 2022年公司非核心运营费用为2044.7万美元，主要包括1391.5万美元专业费用和257.1万美元法律费用[88] - 公司2022年利息支出增加3900万美元，主要由于2022年第一季度执行的债务融资导致债务增加[90] - 公司2022年债务清偿损失为3010万美元，包括1240万美元的现金费用和1770万美元的非现金摊销成本[90] - 公司2022年所得税费用为330万美元，较2021年的880万美元有所下降，有效税率从2021年的5.0%降至2022年的2.3%[91] - 公司2022年自由现金流为-7226.9万美元，较2021年的-5577.9万美元有所恶化[93] - 公司2022年资本支出为2054.4万美元，较2021年的1410.5万美元有所增加[93] - 公司2022年第四季度利息支出为21,344千美元，同比增长23.3%[98] - 公司2022年全年利息支出为85,052千美元，同比增长84.6%[98] - 公司2022年第四季度债务清偿损失为30,083千美元[98] - 公司2022年全年债务清偿损失为30,083千美元[98] - 公司2022年全年资本支出为24,700千美元[106] - 公司2022年全年经营活动现金流为负57,900千美元[106] - 公司2022年支付了2918.7万美元利息，相比2021年的2817.6万美元有所增加[127] - 公司2022年递延所得税为65.3万美元，相比2021年的452.1万美元大幅减少[127] - 公司2022年非现金补偿成本为24.7万美元，相比2021年的701.3万美元大幅减少[127] - 公司2022年应收账款减少3348.3万美元，相比2021年增加700万美元[127] - 公司2022年应付账款减少1329.1万美元，相比2021年增加117.8万美元[127] - 公司2022年资本支出为1903.6万美元，较2021年的1689.8万美元增长12.6%[229] - 公司2022年因法律诉讼累计计提4230万美元，其中330万美元未由保险覆盖[228] - 公司2022年因Kelli Most诉讼案计提的预计损失范围为1300万至5100万美元[227] - 公司2022年因加州工资和工时诉讼案支付了300万美元的税前费用[227] - 公司2022年因环境违规问题支付了20万美元的罚款[227] - 公司2022年因重组和其他相关费用支付了16万美元，较2021年的253.5万美元大幅减少[232] 债务与融资 - 2022年公司完成1:10的反向股票分割，普通股流通股数从4342.9万股减少至434.3万股[82] - 2022年公司融资活动净现金流出为1.92亿美元，主要用于偿还APSC定期贷款2.249亿美元和2020年ABL信贷额度净支付6200万美元[107] - 2022年外汇汇率变动对现金的负面影响为70万美元，主要由于美元对加元、欧元、英镑、澳元和墨西哥比索的不利波动[107] - 公司预计当前营运资金、运营现金流和现有信贷协议的可用资金不足以在未来一年内满足运营需求、债务契约合规性和债务偿还义务，特别是2023年8月1日到期的票据，其本金余额为4120万美元[138] - 公司必须在2023年6月17日前将票据余额减少至1000万美元以下，否则将触发早期到期条款[138] - 公司正在探索减少或再融资票据余额的替代方案，包括延长到期日和其他选择，但无法保证能够成功执行[138] - 截至2022年12月31日，公司遵守了债务契约，但若未能执行再融资交易或延长票据到期日，可能无法在2023年8月1日到期时偿还票据[139] - 公司评估了流动性风险，认为未来一年内存在持续经营能力的重大不确定性[137][140] - 公司正在评估战略替代方案，包括出售资产、修订信贷协议和其他融资交易，以应对流动性挑战[140] - 公司2022年12月31日的票据公允价值为3750万美元，2021年为8400万美元[141] - 公司使用市场数据和可观察输入来评估金融工具的公允价值，主要采用市场法进行估值[141] - 截至2022年12月31日，公司的递延税资产为9470万美元，估值备抵为7350万美元，递延税负债为2450万美元[146] - 2022年12月31日，公司未确认的税务负债总额为110万美元，不包括与不确定税务立场相关的罚款和利息[146] - 2022年12月31日，公司未摊销的认股权证折扣余额为330万美元，而2021年同期为2920万美元[147] - 2022年12月31日，公司有240万美元的应计资本支出，而2021年同期为390万美元[149] - 2022年11月1日，公司完成了Quest Integrity交易，总购买价格约为2.79亿美元，净收益中的2.38亿美元用于偿还2.25亿美元的定期贷款债务[153] - 公司2022年债务清偿损失为3010万美元，包括1240万美元的现金费用和1770万美元的非现金摊销成本[200] - 截至2022年12月31日，公司拥有5240万美元的额外借款能力，包括4240万美元的循环信贷和1000万美元的延迟提取贷款[201] - 公司2022年资本化的递延融资成本为1510万美元，较2021年的5800万美元大幅减少[199] - 公司2022年因加速摊销递延融资成本而产生了2180万美元的额外摊销费用[199] - 公司2022年总租赁成本为3164.8万美元，其中经营租赁成本为2511.6万美元，可变租赁成本为534.6万美元[204] - 公司2022年经营租赁使用权资产为4846.2万美元，较2021年的5849.5万美元有所下降[204] - 公司2022年经营租赁负债总额为5206.1万美元，其中流动部分为1382.3万美元，非流动部分为3881.9万美元[204] - 公司2022年未来最低租赁付款总额为5820.7万美元，其中经营租赁为5820.7万美元，融资租赁为732.4万美元[205] - 公司2022年股权激励相关补偿费用为20万美元，较2021年的700万美元大幅下降[206] - 公司2022年未确认的股权激励相关补偿费用为140万美元，预计将在1.4年内确认[206] - 公司2022年股票单位和董事股票授予的补偿费用为150万美元，较2021年的440万美元有所下降[207] - 公司2022年完成了1:10的反向股票分割，普通股流通股从约4342.9万股减少至约434.3万股[210] - 公司2022年12月31日普通股流通股为434.3万股，授权股为1200万股，每股面值0.30美元[210] - 公司2022年12月31日有50万股授权优先股，但未发行任何优先股[210] - 公司2022年累计其他综合亏损为38,997千美元，较2021年的26,732千美元增加了45.9%[213] - 公司2022年养老金计划的净成本为-745千美元，较2021年的-622千美元有所增加[214] - 公司预计2023年养老金计划的贡献约为370万美元[214] - 公司2022年养老金计划的折现率为5.0%，较2021年的2.0%有所上升[214] - 公司2022年养老金计划的预期资产回报率为2.8%，较2021年的2.1%有所上升[215] - 公司2022年养老金计划的累计福利义务为5617万美元，较2021年的9126万美元减少了38.4%[215] - 公司2022年养老金计划的资产配置中，权益证券和多元化增长基金占比27.0%，接近目标配置的27.5%[221] - 公司2022年养老金计划的债务证券占比69.7%，接近目标配置的72.5%[221] - 公司2022年养老金计划的Level 3投资年末余额为10437千美元，较2021年的11443千美元减少了8.8%[223] 资产与负债 - 2022年公司递延工资税余额为210万美元，较2021年的320万美元减少[83] - 2022年公司总资产为6.16645亿美元，较2021年的7.06544亿美元有所下降[123] - 2022年公司递延所得税负债为330万美元，主要由于全球业务的复杂税务环境[118] - 2022年公司现金及现金等价物为5807.5万美元，较2021年的5519.3万美元有所增加[123] - 2022年公司应收账款净额为1.86689亿美元，较2021年的1.68273亿美元有所增加[123] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净流出为5793.5万美元，相比2021年的3545.3万美元净流出有所增加[127] - 公司2022年资本支出为2469万美元，相比2021年的1760.5万美元有所增加[127] - 公司2022年通过出售Quest Integrity业务获得2.60841亿美元净收益[127] - 公司2022年底现金及现金等价物为5807.5万美元，相比2021年底的6531.5万美元有所减少[129] - 公司2022年应收账款减少3348.3万美元，相比2021年增加700万美元[127] - 公司2022年应付账款减少1329.1万美元，相比2021年增加117.8万美元[127] - 公司2022年12月31日的固定资产净值为1.38亿美元，较2021年的1.45亿美元有所下降[163] - 2022年无形资产净值为7540万美元，较2021年的8831万美元有所减少[164] - 2022年公司未计提商誉减值，而2021年计提了总计6460万美元的商誉减值[165] - 2022年其他应计负债总额为1.19亿美元，较2021年的1.12亿美元有所增加[166] - 截至2022年12月31日，公司递延所得税资产净值为2119万美元，较2021年的3058万美元有所下降[168] - 2022年公司计提了7350万美元的估值准备，主要与联邦、州和外国税收净经营亏损结转有关[169] - 截至2022年12月31日，公司拥有1.042亿美元的联邦净经营亏损结转，其中1.005亿美元可无限期结转[169] - 截至2022年12月31日，公司拥有1.206亿美元的利息费用结转，可无限期结转[169] - 截至2022年12月31日，公司拥有2510万美元的境外净经营亏损结转，其中180万美元将在2031年之前到期，2330万美元具有无限期结转期限[170] - 截至2022年12月31日，公司未分配的外国子公司收益相关的递延税负债为260万美元[170] - 截至2022年12月31日，公司未确认的税务负债为170万美元，预计未来12个月内不会产生重大影响[170] - 截至2022年12月31日，公司未确认的税务负债总额为109.7万美元，较2021年的128.5万美元有所下降[171] - 截至2022年12月31日，公司长期债务和融资租赁义务总额为2.8535亿美元，较2021年的4.0585亿美元有所减少[172] - 2022年ABL信贷协议提供了1.3亿美元的循环信贷额度，其中3500万美元用于短期借款，2600万美元用于信用证发行[174] - 2022年ABL信贷协议的利率为8.77%，延迟提取定期贷款的利率为14.12%[175] - 截至2022年12月31日，公司有6490万美元的循环信贷贷款和3500万美元的延迟提取定期贷款未偿还[177] - 截至2022年12月31日，公司有5240万美元可用于贷款或新信用证发行，其中4240万美元可用于循环信贷贷款，1000万美元可用于延迟提取定期贷款[177] - 2020年APSC定期贷款总额为2.5亿美元，实际收到2.425亿美元，发行折扣为3%[178] - 公司Term Loan的到期日为2026年12月18日，但若在2023年6月17日（Maturity Trigger Date）前，Notes的未偿还本金超过1000万美元，Term Loan将提前终止[179] - 截至2022年12月31日，Term Loan的有效利率为37.99%，其中11.73%为现金支付的浮动利率，26.26%为债务发行成本的加速摊销[179] - 2022年11月2日，公司使用Quest Integrity出售的净收益偿还了2.25亿美元的Term Loan债务，剩余3.55亿美元本金，减少了未来的债务服务义务和杠杆[183] - 2022年11月4日，公司修订了Term Loan的财务契约，将最大净杠杆率测试推迟至2023年6月30日，之后每季度测试为7.00:1.00[183] - 2021年11月9日，公司签订了5000万美元的Subordinated Term Loan，截至2022年12月31日，有效利率为29.23%，其中12.00%为固定利率，17.23%为债务发行成本的加速摊销[184] - 2022年2月11日，公司通过2022 ABL Credit Agreement获得了5500万美元的增量融资，包括3500万美元的延迟提取Term Loan和1000万美元的PIPE股份[184] - 2022年5月6日，公司修订了Term Loan的Maturity Trigger Date，将触发Term Loan到期的Notes未偿还本金门槛从5000万美元降至1000万美元[182] - 2022年11月1日，公司修订了Term Loan的强制预付要求，允许保留Quest Integrity交易中的2600万美元收益[182] - 截至2022年12月31日，Term Loan的未摊销债务折扣和发行成本为390万美元，较2021年的3580万美元大幅减少[179] - 2022年12月31日，Subordinated Term Loan的未摊销债务发行成本为750万美元，较2021年的1390万美元减少[184] - 公司通过Corre Amendment 5获得了1000万美元的次级延迟提取贷款，贷款可用至2022年7月1日[185] - Corre Amendment 6将2023年3月31日季度的最大净杠杆率从7.00:1提高到12.00:1[185] - Corre Amendment 7将1000万美元次级延迟提取贷款的可用日期从2022年7月1日延长至2022年10月31日[185] - Corre Amendment 8将次级定期贷款协议的总本金金额增加至约1.127亿美元，并将1000万美元次级延迟提取贷款的可用日期延长至2022年12月31日[185] - Corre Amendment 9允许公司保留与Quest Integrity交易相关的2600万美元收益[185] - Corre Amendment 10将最大净杠杆率测试推迟至2023年6

公司业务出售与重组 - 2022年11月1日，公司将全资子公司TQ Acquisition的全部股权出售给贝克休斯，总价约2.79亿美元[213] - 截至2022年9月30日，Quest Integrity符合终止经营的报告标准，本季度报告所有期间数据已重述[214] - 公司业务分为IHT和MS两个报告分部，此前还有Quest Integrity分部[215] - 2021年1月公司宣布战略重组，设立三个新运营集团：IHT Group、MOS Group和AID Group[221] - 2022年11月1日，公司出售Quest Integrity业务，现金收益约2.79亿美元，净收益约2.7亿美元，用2.38亿美元偿还定期债务[271] 市场环境与上市情况 - 2022年第三季度，新冠疫情对公司及其客户、供应商和承包商运营的影响减弱，但全球经济出现显著波动和干扰[223] - 2022年6月17日，公司因连续30个交易日平均全球市值低于5000万美元且股东权益低于5000万美元，收到纽交所不符合持续上市标准的通知[227] - 2022年8月1日，公司向纽交所提交计划，纽交所接受该计划，公司普通股将在18个月内继续在纽交所上市交易[227][228] 业务线介绍 - IHT为过程、管道和电力行业提供常规和先进的无损检测服务等[216] - MS为客户资产在运营和离线状态提供解决方案，包括泄漏修复、排放控制等服务[217] 财务数据关键指标变化（2022年第三季度） - 2022年第三季度总营收2.18339亿美元，较去年同期增长2046万美元，增幅10.3%，其中IHT营收增长883.6万美元，增幅8.7%，MS营收增长1162.4万美元，增幅12.1%[230] - 2022年第三季度总运营亏损172.9万美元，较去年同期减少7049.9万美元，减幅97.6%，主要因MS业务运营收入增加6090万美元[230][232] - 2022年第三季度利息净支出2665.3万美元，较去年同期增加1674万美元，主要因未偿债务增加1.43亿美元及加速摊销成本[230][237] - 2022年第三季度其他收入（支出）净额为净收益322.7万美元，较去年同期的净支出90.4万美元改善413.1万美元[230][238] - 2022年第三季度所得税拨备146.5万美元，有效税率为5.8%，去年同期为740.1万美元，有效税率为8.9%[230][239] 财务数据关键指标变化（2022年前三季度） - 2022年前三季度总营收6.28917亿美元，较去年同期增长3787.4万美元，增幅6.4%，其中IHT营收增长995.6万美元，增幅3.2%，MS营收增长2791.8万美元，增幅9.9%[241] - 2022年前三季度总运营亏损3492.9万美元，较去年同期减少7304.3万美元，减幅67.6%，主要因2021年MS业务有5580万美元商誉减值费用[241][243] - 2022年前三季度利息净支出6370.8万美元，较去年同期增加3494.4万美元[241] - 2022年前三季度其他收入（支出）净额为净收益966.4万美元，较去年同期的净支出179万美元改善1145.4万美元[241] - 2022年前三季度所得税拨备418.2万美元，较去年同期减少423.8万美元，减幅50.3%[241] - 2022年和2021年前三季度，不代表核心经营活动的净费用分别为1690万美元和6830万美元[244] - 剔除非核心费用后，2022年前三季度IHT、MS和企业及共享支持服务的经营收入较2021年分别增加183.1万美元（16.1%）、970.9万美元和1005.9万美元（17.8%），总经营亏损减少2159.9万美元（54.5%）[246] - 净利息费用较上年同期增加3490万美元，2022年前三季度额外产生1520万美元摊销费用，2022年第一季度确认270万美元利息费用[247][248] - 其他收入（费用）净额较上年同期改善1150万美元[249] - 2022年前三季度，持续经营业务的所得税拨备为420万美元，有效税率为4.7%；2021年同期分别为840万美元和6.1%[250] - 2022年和2021年前三季度，调整后持续经营净亏损分别为7718.3万美元和7899.5万美元[258] - 2022年和2021年前三季度，持续经营业务的合并调整后EBIT分别为 - 1805.7万美元和 - 3965.4万美元[258] - 2022年和2021年前三季度，持续经营业务的合并调整后EBITDA分别为9963万美元和 - 4677万美元[258] - 2022年和2021年前三季度，持续经营业务的自由现金流分别为 - 6787.2万美元和 - 5019.9万美元[258] 业务线运营收入情况 - 截至2022年9月30日，公司IHT业务三个月运营收入为739万美元，九个月为1303.8万美元；MS业务三个月运营收入为765.5万美元，九个月为1515.2万美元；公司及共享支持服务三个月净亏损为4166.5万美元，九个月为12134.5万美元[264] 现金及债务情况 - 2022年9月30日，公司合并现金及现金等价物为5640万美元，其中2570万美元为受限现金；2021年12月31日为5520万美元[270][272] - 2022年9月30日，公司总债务和融资义务为5.112亿美元，其中5.064亿美元为流动负债；2021年12月31日总债务为4.059亿美元[270] - 截至2022年11月4日，公司合并现金及现金等价物为7600万美元，其中680万美元为受限现金，未使用信贷额度约1370万美元，总流动性为8290万美元[271] 现金流情况 - 2022年前九个月，经营活动净现金使用量为4640万美元，2021年为3590万美元，同比下降29%[274] - 2022年前九个月，投资活动净现金使用量为1380万美元，2021年为1220万美元，同比下降13%[274] - 2022年前九个月，融资活动净现金提供量为6330万美元，2021年为4170万美元，同比增长52%[274] - 2022年和2021年前九个月，汇率变动对现金的影响分别为负140万美元和负130万美元[280] 公司融资与信贷情况 - 2022年公司对债务工具进行了多项修订，包括ABL信贷安排、次级定期贷款信贷协议、定期贷款信贷协议，并签订了新的替代保险报销安排协议[224] - 2022年2月11日，公司完成资本结构再融资，新的ABL信贷额度为1.65亿美元，包括1.3亿美元循环信贷额度和3500万美元延迟提取定期贷款[278] - 截至2022年9月30日，公司未结清的信用证金额为890万美元[284] 外币交易与折算情况 - 2022年第三季度和前九个月，公司净外币交易损失分别为190万美元和440万美元[289] - 2022年第三季度和前九个月，公司在其他综合损失中确认的外币折算收益分别为700万美元和1220万美元[291] - 2022年前九个月，公司外币收入和营业收入分别约为2.143亿美元和620万美元，假设所有适用外币出现10%的不利变化，收入和营业收入将分别变动2130万美元和60万美元[292] 利率影响情况 - 基于2022年9月30日的未偿还借款，市场利率每上升100个基点，公司的利息费用将增加，经营现金流将每年减少约390万美元[293] 票据情况 - 截至2022年9月30日，公司票据的未偿本金余额为9740万美元，负债部分的账面价值为9510万美元，估计公允价值为9070万美元[294] 公司内部控制与政策情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效，旨在确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[296] - 上一财季对内部控制的评估未发现对公司财务报告内部控制有重大影响或可能有重大影响的变化[297] - 2022年前九个月，公司关键会计政策除一项外无重大变化[285] - 2022年1月1日，公司采用修订追溯法采用ASU 2020 - 06[286] 非GAAP财务指标情况 - 公司使用补充非GAAP财务指标辅助分析财务状况和经营成果，但这些指标有局限性[252][255]

宏观环境影响 - 2022年第二季度，新冠疫情对公司及其客户、供应商和承包商运营影响减小，但全球经济近期波动和中断，包括通胀率上升、利率上升等[193] 债务工具修订 - 2022年公司对债务工具进行多项修订，包括ABL信贷安排、次级定期贷款信贷协议和定期贷款信贷协议[194] 上市合规问题 - 2022年6月17日，公司因连续30个交易日平均全球市值低于5000万美元且股东权益低于5000万美元，收到纽交所不符合持续上市标准通知[196] - 2022年7月13日，公司因连续30个交易日平均收盘价低于1美元，收到纽交所不符合持续上市标准通知，有6个月整改期，可能延长[196] - 2022年8月1日，公司向纽交所提交计划，表明将在收到书面通知18个月内符合最低全球市值和最低平均收盘价上市标准，纽交所将在45天内审核[196] 财务数据关键指标变化 - 营收 - 2022年第二季度营收2.513亿美元，同比增长5.2%，即1240万美元[200] - 2022年上半年营收4.698亿美元，同比增长8.4%，即3640万美元[200] - 总收入为4.69841亿美元，较去年同期增加3640万美元，增幅8.4%，各业务板块均有增长[211] 财务数据关键指标变化 - 运营亏损 - 2022年第二季度运营亏损280万美元，同比改善53.6%，即320万美元[200] - 2022年上半年运营亏损1900万美元，同比改善37.3%，即1130万美元[200] - 总运营亏损为1900万美元，较去年同期的3030万美元有所减少，降幅37.3%[211][212] - 2022年上半年运营损失中包含1410万美元非核心运营活动相关费用，去年同期为830万美元[213] - 剔除非核心费用后，总运营亏损为484.9万美元，较去年同期的2200.3万美元减少1715.4万美元，降幅78.0%[216] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2022年第二季度净亏损2160万美元，同比增加23.2%，即410万美元[200] - 2022年上半年净亏损5400万美元，同比增加4.3%，即220万美元[200] 财务数据关键指标变化 - 基本每股收益 - 2022年第二季度基本每股收益为 - 0.50美元，同比改善11.7%，即0.07美元[200] 财务数据关键指标变化 - 调整后EBITDA - 2022年第二季度调整后EBITDA为1430万美元，同比改善56.6%，即520万美元[200] - 2022年Q2合并调整后EBITDA为1427.4万美元，2021年同期为911.4万美元；2022年上半年合并调整后EBITDA为1470万美元，2021年同期为377.1万美元[226] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金使用量 - 2022年第二季度经营活动净现金使用量为340万美元，同比改善80.8%，即1420万美元[200] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为5340万美元，2021年同期为3480万美元，变化率为-53%[242][243] 财务数据关键指标变化 - 利息费用 - 2022年第二季度利息费用同比增加890万美元，即92.5%，主要因未偿还债务增加[207] - 净利息支出为3708.5万美元，较去年同期增加1809.1万美元，增幅95.2%[211][217] 财务数据关键指标变化 - 其他收入（支出）净额 - 其他收入（支出）净额为417.8万美元，较去年同期改善617.2万美元[211][218] 财务数据关键指标变化 - 所得税拨备 - 所得税拨备为212.4万美元，去年同期为50.2万美元，有效税率从1.0%升至4.1%[211][219] 非GAAP财务指标相关 - 公司使用调整后净收入（亏损）等非GAAP财务指标补充GAAP财务信息[220] - 非GAAP财务指标有局限性，不能替代GAAP财务指标，需结合使用[223] - 各非GAAP财务指标与最可比的GAAP财务指标的调节表已列出[224] - 2022年Q2调整后净亏损1551.3万美元，2021年同期为1491万美元；2022年上半年调整后净亏损4075.8万美元，2021年同期为4355.6万美元[226] - 2022年Q2调整后每股净亏损0.36美元，2021年同期为0.48美元；2022年上半年调整后每股净亏损1.01美元，2021年同期为1.41美元[226] - 2022年Q2合并调整后EBIT为413.1万美元，2021年同期亏损337.1万美元；2022年上半年合并调整后EBIT亏损485万美元，2021年同期亏损2200.3万美元[226] 财务数据关键指标变化 - 自由现金流 - 2022年Q2自由现金流为负1031.8万美元，2021年同期为负2342.3万美元；2022年上半年自由现金流为负6739.2万美元，2021年同期为负4401.9万美元[226] 可用借款额度 - 公司有大约2450万美元可用借款额度，包括ABL信贷安排下450万美元、增量延迟提取定期贷款下1000万美元和次级定期贷款下1000万美元[238] 资产出售 - 2022年8月15日，公司宣布与贝克休斯达成协议，以2.8亿美元出售Quest Integrity，预计净收益用于偿还债务和一般公司用途[239] 现金及现金等价物 - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物总计6740万美元，包括4110万美元不受限制现金和2630万美元受限现金[240] 持续经营能力 - 公司因不利市场条件出现持续经营亏损，对持续经营能力存在重大怀疑，管理层正评估战略选择并采取措施改善现金流[236] 信贷协议合规性 - 公司维持信贷协议财务契约合规性取决于未来经营表现和财务状况，当前经济环境可能产生重大不利影响[237] 财务数据关键指标变化 - 投资活动净现金使用量 - 2022年上半年投资活动净现金使用量为890万美元，2021年同期为920万美元，变化率为3%[242][244] 财务数据关键指标变化 - 融资活动净现金提供量 - 2022年上半年融资活动净现金提供量为6480万美元，2021年同期为3770万美元，变化率为-72%[242][245][247] 资本结构再融资 - 2022年2月11日公司完成资本结构再融资，新的ABL信贷安排额度为1.65亿美元[246] 外汇汇率影响 - 现金影响 - 2022年上半年和2021年上半年，外汇汇率变化对现金的影响分别为-40万美元和10万美元[248] 外汇汇率影响 - 交易损失 - 2022年3月和6月结束的季度，净外汇交易损失分别为80万美元和60万美元[256] 外汇汇率影响 - 翻译收益 - 2022年3月和6月结束的季度，外汇翻译收益分别为550万美元和510万美元[258] 外汇汇率影响 - 收入和经营收入 - 2022年上半年外币收入和经营收入分别约为1.445亿美元和390万美元，假设外币不利变动10%，收入和经营收入将分别变化1440万美元和40万美元[259] 市场利率影响 - 基于2022年6月30日的未偿还借款，市场利率提高100个基点，公司年度利息费用将增加约390万美元，经营现金流将减少约390万美元[260] 票据相关 - 截至2022年6月30日，票据未偿还本金余额为9520万美元，负债组成部分账面价值为9220万美元，估计公允价值为9090万美元[261]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司递延雇主工资税710万美元，2021年12月31日为1410万美元，2022年1月支付700万美元，剩余710万美元将于2022年底到期[226] - 2022年第一季度，公司将来自加拿大和其他政府的合格补贴分别冲减运营费用0.60万美元和销售、一般及行政费用0.10万美元，2021年第一季度分别为200万美元和40万美元[226] - 2022年第一季度总营收为2.18576亿美元，较2021年同期增加2400万美元，增幅12.3%，其中IHT、MS和Quest Integrity营收分别增加450万、600万和1350万美元[245] - 2022年第一季度总运营亏损为1620.3万美元，较2021年同期减少809.7万美元，减幅33.3%，主要因Quest Integrity运营收入增加650万美元[245][246] - 2022年第一季度运营亏损中包含720万美元非核心运营费用，2021年同期为570万美元[247] - 2022年第一季度净亏损为3246.2万美元，较2021年同期减少182.9万美元，减幅5.3%[245] - 剔除非核心费用后，2022年第一季度总运营亏损为898.1万美元，较2021年的1863.2万美元减少965.1万美元，降幅51.8%[250] - 利息费用较上年同期增加920万美元，增幅98.0%，主要因未偿还债务增加及债务清偿[251] - 其他收入净额从上年同期的100万美元费用增至270万美元收益，主要源于设备和库存出售[252] - 本季度所得税拨备为40万美元，上年同期为所得税收益40万美元；有效税率从上年同期的1.0%收益变为本季度的1.1%拨备[253][254] - 2022年第一季度调整后净亏损为2524.4万美元，2021年为2981.3万美元[261] - 2022年第一季度调整后每股净亏损为0.67美元，2021年为0.97美元[261] - 2022年第一季度合并调整后EBIT为 - 898.1万美元，2021年为 - 1863.2万美元[261] - 2022年第一季度合并调整后EBITDA为42.5万美元，2021年为 - 534.3万美元[261] - 2022年第一季度自由现金流为 - 5707.4万美元，2021年为 - 2059.6万美元[261] - 2022年第一季度，公司经营活动净现金使用量为5000万美元，净亏损为3250万美元[320] - 2021年第一季度，公司经营活动提供的净现金为1720万美元，净亏损为3430万美元[321] - 2022年第一季度，公司投资活动净现金使用量为400万美元，主要用于710万美元的资本支出，部分被300万美元的资产销售所抵消[322] - 2022年第一季度，公司融资活动提供的净现金为4200万美元，主要包括ABL信贷安排下的4270万美元净借款，部分被1030万美元的债务发行成本支付和PIPE股份下980万美元的普通股发行所抵消[324] - 2022年第一季度，公司净外汇交易损失为20万美元，外汇翻译收益为30万美元[333][335] - 截至2022年3月31日，票据未偿还本金余额为9520万美元，负债组成部分的账面价值为9150万美元，估计公允价值为8610万美元[338] 业务线划分 - 公司业务分为三个报告分部：检查与热处理、机械服务和Quest Integrity[219] - 2021年1月，公司进行战略重组，设立三个运营集团：检查与热处理集团、机械与在线服务集团和资产完整性与数字集团[223] 信贷协议相关 - 2022年2月11日，公司与Eclipse签订新信贷协议，ABL信贷安排包括最高1.3亿美元循环信贷额度、3500万美元承付周转贷款和2600万美元信用证额度，以及最高3500万美元增量延迟提取定期贷款，该信贷安排于2025年2月11日到期[227] - 2022年5月6日，公司对ABL信贷协议进行修订，将5.00%可转换优先票据到期储备触发日期从到期前120天改为75天[228] - 循环信贷贷款按基于LIBOR利率或基准利率加适用利差的可变利率计息，延迟提取定期贷款按LIBOR利率加10.0%计息，未使用额度收取0.50%和3.00%费用，利息按月支付[229] - ABL信贷安排某些永久还款在第一年需支付2.00%溢价，第二年1.00%，最后一年0.50%[230] - ABL信贷协议包含借款条件和契约，限制公司出售资产、变更业务性质等行为，要求每年未融资资本支出不超过2000万美元，除非净杠杆率不超过4.00:1.00[231] - 2020年12月18日，公司与花旗银行签订资产信贷协议，可借款额度达1.5亿美元，2024年12月18日到期，含5000万美元信用证和3500万美元周转贷款子限额，可增额不超5000万美元[273] - 2021年12月8日，公司对花旗信贷协议进行修订，LIBOR利率预付款适用利差为4.25%，借款基数不超1.085亿美元，增加次级债务额度[274] - 2022年2月11日，公司与Eclipse签订新信贷协议，提供最高1.3亿美元循环信贷额度和最高3500万美元增量延迟提取定期贷款，2025年2月11日到期，用于偿还花旗信贷协议欠款[278] - 2022年5月6日，公司对ABL信贷协议进行修订，将5%可转换优先票据储备触发日期调整为到期日前75天[280] - ABL信贷协议循环信贷贷款利率为LIBOR或基础利率加适用利差，延迟提取定期贷款利率为LIBOR加10%，未使用额度费用分别为0.5%和3%，提前还款有不同比例溢价[282] - ABL信贷协议规定公司每年无融资资本支出不超2000万美元，若净杠杆率不超4:1则不适用该规定[283] 定期贷款协议相关 - 2020年12月18日，公司与Atlantic Park Strategic Capital Fund签订2.5亿美元定期贷款协议，到期日为2026年12月18日[232] - 2022年2月11日，公司对定期贷款协议进行第六次修订，允许签订ABL信贷协议，允许实物支付利息等；对次级定期贷款协议进行第五次修订，增加1000万美元延迟提款承诺[233][236] - 2022年5月6日，公司对定期贷款协议进行第七次修订，将到期触发日期提前至票据到期日前75天，将2023年3月31日财季的最大净杠杆比率从7.00:1.00提高到12.00:1.00；对次级定期贷款协议进行第六次修订，同样将该财季最大净杠杆比率提高到12.00:1.00[234][237] - 2020年12月18日，公司签订2.5亿美元定期贷款协议，发行折扣3%，实际收款2.425亿美元，2026年12月18日到期，可增额不超1亿美元[285] - 定期贷款利率为基础利率或LIBOR加适用利差，2021年12月31日有效利率为20.9%，提前还款需支付溢价[286] - 2021年11月8日，公司对定期贷款协议进行修订，豁免部分契约至2022年9月30日，将票据到期触发日未偿本金从5000万美元降至1000万美元[290][291] - 2022年2月11日第六次修订定期贷款信贷协议，允许签订ABL信贷协议，允许以实物支付利息，允许资产出售并要求相关强制性预付款，修改财务契约，最大净杠杆比率7.00:1.00在2023年3月31日结束的财季前不进行测试，公司每年未融资资本支出不得超过2000万美元，若净杠杆比率小于等于4.00:1.00则不受此限制[294] - 2022年5月6日第七次修订定期贷款信贷协议，修改到期触发日期，将2023年3月31日结束财季测试的最大净杠杆比率从7.00:1.00提高到12.00:1.00[295] 次级定期贷款协议相关 - 2021年11月9日，公司与Corre Credit Fund签订5000万美元次级定期贷款协议，已分别于2021年11月9日和12月8日借款2250万和2750万美元，利率为12%[235] - 2021年11月9日公司签订5000万美元无担保延迟提取次级定期贷款协议，11月9日借款2250万美元，12月8日借款2750万美元，到期日为2026年12月31日或定期贷款到期或全额偿还后两周，利率为12%[296] 可转换优先票据相关 - 2017年7月31日公司发行2.3亿美元本金的5.00%可转换优先票据，2020年12月赎回1.369亿美元面值，截至2022年3月31日，未偿还本金为9520万美元[311] - 可转换优先票据年利率为5.0%，每半年支付一次，2023年8月1日到期，初始转换率为每1000美元本金兑换46.0829股普通股，初始转换价格约为每股21.70美元，转换溢价为40%[312] - 由于赎回和注销，可转换优先票据可转换为4291705股普通股，公司可选择以现金、普通股或两者组合进行转换[314] - 公司发行票据所得净收益约为2.223亿美元[316] - 2022年1月13日，公司与Truist Bank签订补充契约，修改本金总额为5196.9万美元票据[317] 其他事项 - 2022年第一季度，新冠疫情及其变种对公司、客户、供应商和承包商运营影响减小，市场状况有所改善[225] - 基于2021年12月31日的未偿借款，市场利率每上升100个基点，公司年度利息费用将增加约310万美元，经营现金流将减少约310万美元[241] - 2022年2月2日，公司收到纽交所通知，其普通股连续30个交易日平均收盘价低于1美元；4月1日，公司恢复合规，股票代码后缀".bc"被移除[243] - 2022年2月11日，公司完成资本结构再融资，包括1.65亿美元的新信贷安排，1000万美元的增量无担保资金和1000万美元的额外股权投资[325] - 公司与APSC Holdco签订第二修订和重述普通股购买认股权证，可购买最多500万股普通股，行使价为每股1.50美元，有效期至2028年12月8日；与Corre相关基金签订普通股购买认股权证，可购买总计500万股普通股，行使价为每股1.50美元，有效期至2028年12月8日[293] - 2022年2月11日Corre提供总计5500万美元增量融资，包括3500万美元延迟提取定期贷款、1000万美元2月延迟提取定期贷款和以每股0.84美元价格发行11904762股普通股融资1000万美元[302] - 2021年12月31日公司对未偿还备用信用证的或有负债为2350万美元，2020年12月31日为1950万美元[308] - 定期贷款发行的直接和增量成本约为650万美元，次级定期贷款发行的直接和增量成本约为1480万美元，均资本化作为债务发行成本[310] - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物共计5370万美元，其中2080万美元作为信用证和其他债务的现金抵押，1700万美元存于国外账户[319] - 截至2022年3月31日，公司持有现金3290万美元，其中约230万美元位于存在货币限制的国家，ABL信贷协议可用借款额度约880万美元，发行成本约810万美元[279] - 截至2022年3月31日，公司披露控制与程序有效，旨在确保按《证券交易法》要求披露的信息在规定时间内记录、处理、汇总和报告[340] - 上一财季对内部控制的评估中，未发现对公司财务报告内部控制有重大影响或可能有重大影响的变化[341]

财务数据关键指标变化 - 2021年全年总营收8.74553亿美元，较2020年增加2201.4万美元，增幅2.6%；IHT营收4.15371亿美元，增加4063.1万美元，增幅10.8%；MS营收3.78826亿美元，减少1365.8万美元，降幅3.5%；Quest Integrity营收8035.6万美元，减少495.9万美元，降幅5.8%[191] - 2021年全年总运营亏损1.25982亿美元，较2020年减少9138万美元，减幅42.0%；IHT运营收入1299.7万美元，较2020年增加1.87635亿美元；MS运营亏损4772.8万美元，较2020年减少7360.7万美元；Quest Integrity运营收入900万美元，较2020年减少1557.4万美元，降幅94.5%[191] - 2021年全年利息费用净额4630.8万美元，较2020年增加1649万美元，增幅55.3%；认股权证损失59万美元；债务清偿和修改损失为0，较2020年减少2224万美元；其他费用净额2461万美元，较2020年减少53万美元，减幅2.1%[191] - 2021年全年税前亏损1.7481亿美元，较2020年减少7710.8万美元，减幅30.6%；所得税费用（拨备）1120.9万美元，较2020年减少2592.4万美元；净亏损1.86019亿美元，较2020年减少5118.4万美元，减幅21.6%[191] - 剔除1500万美元的外币汇率变动有利影响后，2021年总营收增加700万美元，IHT营收增加3510万美元，MS营收减少2140万美元，Quest Integrity营收减少670万美元[192] - 2021年非核心费用总计8386.3万美元，2020年为2.05174亿美元[195] - 2021年专业费用等含运营集团重组成本190万美元、债务融资成本390万美元等，2020年含OneTEAM计划成本320万美元[195] - 2021年遣散费含运营集团重组290万美元等，2020年含OneTEAM计划340万美元及疫情影响250万美元[197] - 剔除非核心费用，2021年IHT、MS、Quest Integrity运营收入分别减少510万美元、2080万美元、690万美元[198] - 2021年IHT、MS、Quest Integrity运营收入较2020年分别下降27.1%、70.6%、40.8%，企业及共享支持服务费用减少3.7% [199] - 其他费用净额较上年同期增加10万美元，主要因外币交易损失[200] - 2021年所得税拨备1120万美元，有效税率6.4%；2020年所得税收益1470万美元，有效税率5.8% [203] - 2020年总营收较2019年下降3.108亿美元，降幅26.7% [205] - 2020年剔除非核心费用后，IHT、MS、Quest Integrity运营收入分别减少559万美元（23.0%）、2639.7万美元（47.3%）、1182.8万美元（41.0%），企业及共享支持服务费用减少1048.2万美元（11.9%），总运营亏损为1218.8万美元，较2019年减少3333.3万美元（157.6%）[211] - 其他净费用较上年同期增加180万美元（252%），主要源于外币交易损失[212] - 2020年持续经营业务税前亏损2.519亿美元，所得税收益为1470万美元，有效税率为5.8%；2019年税前亏损3290万美元，所得税收益为40万美元，有效税率为1.3%[215] - 2021年和2020年第四季度调整后净亏损分别为2774.1万美元和1155.9万美元，全年分别为1.02482亿美元和4629.6万美元[221] - 2021年和2020年第四季度调整后净亏损每股分别为0.89美元和0.38美元，全年分别为3.31美元和1.51美元[221] - 2021年和2020年第四季度合并调整后EBIT分别为 - 989.2万美元和 - 35.6万美元，全年分别为 - 4211.9万美元和 - 1218.8万美元[221] - 2021年和2020年第四季度合并调整后EBITDA分别为164.7万美元和1307.7万美元，全年分别为641.2万美元和4002.7万美元[221] - 2021年和2020年第四季度自由现金流分别为 - 482.1万美元和2932.5万美元，全年分别为 - 5305.8万美元和3280.6万美元[221] - 2021年第四季度和全年，与运营集团重组相关成本分别为20万美元和190万美元，与债务融资相关成本为390万美元，企业支持成本为280万美元，与OneTEAM计划相关成本为30万美元；2020年第四季度和全年，与OneTEAM计划相关成本分别为60万美元和320万美元[221] - 2021年全年净外汇交易损失为570万美元，主要与美元兑欧元和巴西雷亚尔的汇率波动有关[295] - 2021年全年在其他综合损失中确认的外币折算损失为220万美元[297] - 基于2021年12月31日，公司外币收入和经营亏损分别为2.71亿美元和760万美元；假设所有适用外币出现10%的不利变化，将导致年收入和经营亏损分别变动2690万美元和80万美元[298] - 基于2021年12月31日的未偿还借款，市场利率每上升100个基点，公司的利息费用将增加约310万美元，经营现金流将减少约310万美元[299] - 2021年公司全年亏损1.86亿美元，截至2021年12月31日累计亏损3.75亿美元[322] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为6.5315亿美元，2020年为2.4586亿美元[327] - 2021年应收账款净额为1.88772亿美元，2020年为1.94066亿美元[327] - 2021年公司总负债为6.52618亿美元，2020年为5.16372亿美元[327] - 2021年公司总权益为5186.7万美元，2020年为2.14603亿美元[327] - 2021年公司收入为8.74553亿美元，2020年为8.52539亿美元，2019年为11.63314亿美元[329] - 2021年公司运营亏损为1.25982亿美元，2020年为2.17362亿美元，2019年为214.6万美元[329] - 2021年公司净亏损为1.86019亿美元，2020年为2.37203亿美元，2019年为3241.7万美元[329] - 2021年公司每股普通股亏损为6.01美元，2020年为7.74美元，2019年为1.07美元[329] - 2021年公司综合损失为1.85073亿美元，2020年为2.34691亿美元，2019年为2821.5万美元[332] - 2018 - 2021年股东权益从457100美元降至51867美元，其中2020年为214603美元[335] - 2021 - 2019年净亏损分别为186019千美元、237203千美元、32417千美元[338] - 2021 - 2019年经营活动净现金分别为 - 35453千美元、52764千美元、58836千美元[338] - 2021 - 2019年投资活动净现金分别为 - 14077千美元、 - 18301千美元、 - 28101千美元[338] - 2021 - 2019年融资活动净现金分别为91850千美元、 - 23461千美元、 - 36805千美元[338] - 2021 - 2020年折旧和摊销分别为41518千美元、45908千美元，2019年为49059千美元[338] - 截至2021年12月31日和2020年，公司5.00%可转换优先票据公允价值分别为8400万美元和9190万美元[362] 各条业务线数据关键指标变化 - IHT业务2021年四季度调整后EBIT为2259万美元，2020年同期为5498万美元；2021年全年调整后EBIT为13658万美元，2020年全年为18743万美元[226] - MS业务2021年四季度调整后EBIT为3101万美元，2020年同期为5432万美元；2021年全年调整后EBIT为8633万美元，2020年全年为29406万美元[226] - Quest Integrity业务2021年四季度调整后EBIT为2626万美元，2020年同期为6864万美元；2021年全年调整后EBIT为10052万美元，2020年全年为16991万美元[226] - 公司2021年四季度调整后EBIT为 - 17878万美元，2020年同期为 - 18150万美元；2021年全年调整后EBIT为 - 74462万美元，2020年全年为 - 77328万美元[226] 政府补贴与费用递延 - 截至2021年12月31日，公司递延雇主工资税1410万美元，2022年1月支付700万美元，剩余余额将于2022年底到期[183] - 2021年，公司将来自加拿大和其他政府的合格政府补贴确认为相关费用的抵减项，减少运营费用620万美元和销售、一般及行政费用150万美元[183] - 截至2021年12月31日，公司根据其他外国政府计划递延某些工资相关费用和税款支付320万美元，将于2022年到期[183] - 截至2021年12月31日，公司递延雇主工资税1410万美元，2022年1月支付700万美元，余额年底到期[352] - 2021年12月31日止十二个月，公司确认620万美元和150万美元分别减少运营费用和销售、一般及行政费用[352] - 截至2021年12月31日，公司根据外国政府计划递延某些工资相关费用和税款支付320万美元，2022年开始到期[352] 商誉减值 - 2021年9月30日止九个月，MS运营部门确认非现金商誉减值费用5580万美元；2021年12月31日止三个月，Quest Integrity运营部门确认非现金商誉减值费用880万美元；2021年全年商誉减值费用总计6460万美元[184] - 2021年第三和第四季度，公司对MS和Quest Integrity报告单元进行的商誉减值测试显示存在减值情况[290] - 公司于2021年12月1日对Quest Integrity报告单元进行定量商誉减值评估，该报告单元的账面价值超过其公允价值，公司对其记录了880万美元的部分商誉减值费用[318] 信贷协议与融资 - 2022年2月11日，公司签订ABL信贷协议，可用资金承诺包括最高1.3亿美元的循环信贷额度、3500万美元的摆动贷款子限额、2600万美元的信用证发行子限额，以及最高3500万美元的延迟提取定期贷款[187] - ABL Facility于2020年12月18日签订，可用借款额度最高为1.5亿美元，2024年12月18日到期，包含5000万美元信用证发行子限额和3500万美元摆动贷款子限额，可增加不超过5000万美元[231] - 2021年12月8日签订ABL Amendment No. 2，LIBOR利率预付款适用利差修订为4.25%，特定时期借款基数不超过1.085亿美元等[232] - ABL Facility借款利率基于基准利率或LIBOR利率加适用利差，LIBOR借款适用利差为4.25%，基准利率借款适用利差为3.25%，未使用额度费用为0.375% - 0.5% [234] - 截至2021年12月31日，公司持有现金6530万美元，其中410万美元用于支付定期贷款利息，约400万美元位于存在货币限制的国家，ABL Facility可用借款能力约为420万美元[236] - ABL信贷协议可用资金承诺包括最高1.3亿美元循环信贷额度、3500万美元摆动信贷子限额和2600万美元信用证发行子限额，还有最高3500万美元增量延迟提取定期贷款，2025年2月11日到期[237] - 循环信贷贷款利率基于LIBOR利率或基准利率加适用利差，延迟提取定期贷款利率为LIBOR利率加10%，未提取额度有相应费用，ABL信贷协议利息按月支付[239] - 延迟提取定期贷款在特定情况下需强制提前还款，若ABL信贷协议抵押物总值与延迟提取定期贷款加循环信贷使用额之和的比率低于130%，ABL信贷协议贷款提前还款在不同年份有不同比例的溢价[240] - ABL信贷协议限制公司多项业务活动，每年未融资资本支出不得超过2000万美元，若净杠杆比率小于等于4:1则不受此限制，违约需额外支付2%利息[241] - 大西洋公园定期贷款金额为2.5亿美元，发行时折扣3%，实际收到2.425亿美元，2026年12月18日到期，利率基于基准利率或LIBOR利率加适用利差，2021年12月31日有效利率为20.9%[242][243] - 2021年对大西洋公园定期贷款信贷协议进行多次修订，包括推迟利息支付、增加信息权、放宽契约、降低触发日期票据本金等[245][246][247][248][250] - 2021年12月8日公司签订相关认股权证协议，可购买最多500万股普通股，行使价为每股1.5美元[249] - 次级定期贷款信贷协议提供5000万美元无担保延迟提取次级定期贷款，2021年11月9日和12月

财务费用递延情况 - 截至2021年9月30日，公司递延雇主工资税1420万美元，其中一半分别于2021年和2022年到期[171] - 截至2021年9月30日，公司根据其他外国政府计划递延某些工资相关费用和税款支付440万美元，将于2021年和2022年到期[171] 运营及销售费用抵减情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司分别确认180万美元和30万美元、560万美元和100万美元作为运营费用和销售、一般及行政费用的抵减，2020年同期分别为380万美元和100万美元、760万美元和190万美元[171] 总营收情况 - 2021年第三季度总营收2.1741亿美元，较2020年同期减少168.3万美元，降幅0.8%；剔除330万美元外汇汇率变动有利影响后，总营收减少500万美元[174] - 2021年前三季度总营收较上年同期增加570万美元，增幅0.9%；剔除外汇汇率有利影响后，总营收减少960万美元[187] 各业务线营收情况 - 2021年第三季度IHT营收1.01476亿美元，较2020年同期增加483.9万美元，增幅5.0%；剔除外汇汇率变动影响后，增加370万美元[174] - 2021年第三季度MS营收9640.3万美元，较2020年同期减少533.5万美元，降幅5.2%；剔除外汇汇率变动影响后，减少710万美元[174] - 2021年第三季度Quest Integrity营收1953.1万美元，较2020年同期减少118.7万美元，降幅5.7%；剔除外汇汇率变动影响后，减少160万美元[174] 总运营亏损情况 - 2021年第三季度总运营亏损7052.6万美元，2020年同期运营收入229.7万美元，运营亏损增加7282.3万美元，增幅3170.4%[174] - 2021年前三季度运营亏损为1.008亿美元，上年同期为2.15亿美元，整体运营亏损减少[187] 净亏损情况 - 2021年第三季度净亏损9118.2万美元，较2020年同期增加8210.9万美元，增幅905.0%[174] - 2021年前三季度净亏损1.42966亿美元，2020年同期为2.22328亿美元[204] 运营亏损增加原因 - 运营亏损增加主要归因于MS商誉减值致运营收入减少6280万美元，IHT因经济活动增加面临通胀成本压力致运营收入减少470万美元[176] 非核心运营活动净费用情况 - 2021年第三季度非核心运营活动净费用为6030万美元，上年同期为330万美元[177] - 2021年前三季度非核心运营活动净费用为6860万美元，上年同期为2.032亿美元[190] 剔除非核心费用后运营亏损情况 - 剔除非核心费用后，2021年第三季度运营亏损较上年同期增加1580万美元，增幅282.9%[181] - 剔除非核心费用后，2021年前三季度运营亏损较上年同期增加2040万美元，增幅173.1%[192] 利息费用净额情况 - 2021年第三季度利息费用净额较上年同期增加220万美元，增幅28.6%[182] - 2021年前三季度利息费用净额较上年同期增加710万美元，增幅32.6%[187] 所得税费用及有效税率情况 - 2021年第三季度所得税费用为890万美元，有效税率为10.9%；上年同期为300万美元，有效税率为48.4%[184] - 2021年前三季度所得税费用为940万美元，有效税率为7.1%；上年同期所得税收益为1580万美元，有效税率为 - 6.6%[197] 调整后相关指标情况 - 2021年前三季度调整后净亏损7474.1万美元，2020年同期为3473.7万美元[204] - 2021年前三季度调整后每股净亏损2.42美元，2020年同期为1.14美元[204] - 2021年前三季度合并调整后EBIT为亏损3222.7万美元，2020年同期为亏损1183.2万美元[204] - 2021年前三季度合并调整后EBITDA为476.5万美元，2020年同期为2695万美元[204] - 2021年前三季度自由现金流为亏损4823.7万美元，2020年同期为348.1万美元[204] 各业务线调整后EBIT情况 - 2021年前三季度IHT调整后EBIT为1139.9万美元，2020年同期为1324.5万美元[210] - 2021年前三季度MS调整后EBIT为553.2万美元，2020年同期为2397.4万美元[210] - 2021年前三季度Quest Integrity调整后EBIT为742.6万美元，2020年同期为1012.7万美元[210] - 2021年前三季度企业及共享支持服务调整后EBIT为亏损5658.4万美元，2020年同期为亏损5917.8万美元[210] 信贷协议情况 - 公司于2020年12月18日签订ABL信贷协议，可借款额度达1.5亿美元，2024年12月18日到期，含5000万美元信用证和3500万美元摆动贷款子限额，特定条件下可增加不超5000万美元[215] - 公司于2020年12月18日签订2.5亿美元定期贷款协议，发行时含3%原始发行折扣，实际收款2.425亿美元，2026年12月18日到期，2021年9月30日有效利率为11.95%[221] - 2017年7月31日，公司发行2.3亿美元本金的5%可转换优先票据，2023年到期，2020年12月赎回1.369亿美元面值，截至2021年3月31日，未偿还本金为9310万美元[226][227] - 可转换票据年利率5%，初始转换率为每1000美元本金兑换46.0829股普通股，相当于初始转换价格约为每股21.70美元，转换后可兑换4291705股普通股[228][230] - 2021年9 - 10月，公司对定期贷款信贷协议进行三次修订，包括推迟利息支付、增加信息权、放宽契约等内容[223][224][225] 现金及借款额度情况 - 2021年9月30日，公司持有现金1700万美元，其中约400万美元位于存在货币限制的国家，ABL信贷协议下可用借款额度约2700万美元，信用证未偿还金额为2440万美元[218] ABL信贷协议规定情况 - ABL信贷协议要求公司维持最低固定费用覆盖率为1.0:1.0，若超额可用性低于特定标准，公司将进入现金控制期或需满足特定契约要求，2021年9月30日公司符合相关规定[219] 持续经营能力情况 - 公司因新冠疫情和市场条件不佳出现经营亏损，当前财务预测显示经营现金流不足，对持续经营能力存在重大疑虑，已采取融资、降本等措施应对[213] 经营活动净现金情况 - 2021年前九个月，经营活动净现金使用量为3590万美元，净亏损达1.43亿美元，折旧和摊销调整3780万美元、非现金补偿成本560万美元和商誉减值5580万美元部分抵消了净亏损[235] - 2020年前9个月经营活动提供的净现金为2020万美元，正经营现金流主要归因于2.223亿美元净亏损的调整项[236] 投资活动净现金情况 - 2021年前九个月，投资活动净现金使用量为1222.2万美元，融资活动净现金流入为4174.3万美元，汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 127.4万美元[235] - 2021年前9个月投资活动使用的净现金为1220万美元，主要用于资本支出[237] - 2020年前9个月投资活动使用的净现金为1760万美元，主要包括1670万美元资本支出和100万美元收购[238] 融资活动净现金情况 - 2021年前9个月融资活动提供的净现金为4170万美元，主要包括4510万美元ABL信贷安排下的净借款[239] - 2020年前9个月融资活动提供的净现金为470万美元，主要包括1080万美元循环信贷安排下的净借款[240] 汇率变动对现金影响情况 - 2021年和2020年前9个月汇率变动对现金的影响分别为正向130万美元和负向20万美元[241] 外币交易及折算情况 - 2021年前9个月净外币交易损失为430万美元[244] - 2021年前9个月外币折算收益为220万美元[246] 外币收入及经营收入变动情况 - 2021年前9个月外币收入和经营收入约为2.014亿美元和680万美元，假设外币不利变动10%，收入和经营亏损变动分别为2000万美元和70万美元[247] 票据情况 - 截至2021年9月30日，票据未偿本金余额为9310万美元，负债组成部分账面价值为8690万美元，估计公允价值为8820万美元[249]