财务状况 - 截至2024年3月31日，公司现金余额为223,969美元，信托账户中持有116,806,805美元[145][165] - 2024年第一季度，公司净亏损为152,809美元，运营成本为478,742美元，利息收入为1,268,183美元[156] - 2023年第一季度，公司净收入为785,121美元，运营成本为487,843美元，利息收入为2,592,114美元[157] - 公司截至2024年3月31日的总负债为2,500,000美元，主要由2023年7月和9月的无担保票据组成[175] 现金流 - 2024年第一季度，投资活动现金使用为375,000美元，主要用于存入信托账户[160] - 公司在2024年第一季度的经营活动中使用现金337,348美元，受衍生权证负债变动影响[159] 融资与合并 - 2024年5月3日，公司向高春义和陆小马分别发行了总额为600,000美元的无担保承诺票据，用于公司营运资金[151][176] - 公司可能需要额外融资以完成首次商业合并，若无法获得资金，可能会暂停潜在交易的追求[168] - 公司预计在2024年10月18日之前完成首次商业合并，若未能完成，将面临强制清算和解散[169] 合规与报告 - 2024年4月17日，公司因未能及时提交2023财年年报而收到纽约证券交易所的通知，但在2024年5月8日恢复合规[147] - 公司符合《JOBS法案》的条件，将作为“新兴成长公司”享受放宽的报告要求[184] - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的其他减轻报告要求的好处[185] - 公司被定义为较小的报告公司，不需要提供市场风险的定量和定性披露[186] 衍生负债与股本 - 公司根据ASC 815-40将公共和私人认股权证评估为衍生负债，并在每个报告日期按公允价值计量[180] - 公司普通股的赎回权被视为临时股本，赎回价值的变化会立即反映在财务报表中[181] - 公司采用两类方法计算每普通股的净（亏损）收益，赎回金额的合同公式近似于公允价值[182] - 截至2024年3月31日，公司没有任何表外安排或合同义务[183]

财务状况 - 截至2023年12月31日，公司在信托账户外持有现金436,317美元，信托账户内持有现金115,166,848美元[102] - 2023年，公司净收入为7,120,609美元，主要由8,816,194美元的利息收入和188,450美元的权证负债公允价值变动组成[100] - 2023年，公司运营成本为2,365,310美元，较2022年的996,769美元显著增加[100] - 2023年公司总负债为2,994,966美元，较2022年的11,213,444美元下降了73.3%[184] - 2023年公司现金及信托账户投资总额为115,166,848美元，较2022年的235,933,496美元下降了51.2%[183] - 2023年公司股东权益赤字为2,338,902美元，较2022年的10,364,872美元改善了77.5%[184] - 截至2023年12月31日，公司总资产为115,820,420美元，相较于2022年的236,779,577美元下降了51.0%[183] - 2023年公司在审计相关费用上未支付任何费用[167] 运营与合规 - 2023年，公司未能按时向SEC提交年度报告，面临NYSE合规性问题[97] - 公司预计在追求初始商业合并过程中将产生显著成本[96] - 公司面临在2024年10月18日之前未能完成业务组合的强制清算风险，管理层对持续经营能力表示重大怀疑[103] - 公司正在实施改进披露控制和程序的补救措施，以应对2023年12月31日识别的重大缺陷[115] - 公司在2023年12月31日的内部控制评估中，未能维持有效的财务报告内部控制，因2021年已识别的重大缺陷[116] 股东与管理 - 公司董事会成员包括首席执行官Sherman Lu和首席投资官Richard Yuan，均于2023年9月上任[121] - Sherman Lu在2023年9月11日担任首席执行官，并于2024年4月成为董事[121] - Richard Yuan在2023年9月担任首席投资官，曾在浙江泽利和投资管理有限公司担任总经理[121] - 公司董事会由五名成员组成，分为三个类别，每个类别的任期为三年[131] - 薪酬委员会由独立董事组成，负责审查和批准首席执行官及其他高管的薪酬[135] - 公司董事会成员之间不存在家庭关系[129] 商业合并与交易 - 公司于2023年11月12日与Helport签署了商业合并协议，计划将Helport合并为Pubco的全资子公司[98] - 公司在2023年与业务组合目标签署了商业组合协议，预计在2024年10月18日之前完成交易[177] - 根据商业合并协议，合并对价将全部以新发行的Pubco普通股支付，合并后每股的价值将按每股价格计算[218] - 合并后，公司的普通股将被取消并自动转换为Pubco的普通股[219] - Helport需向公司支付300万美元的终止费，若协议因Helport的未治愈违约而终止[232] 资金与融资 - 公司可能需要通过贷款或额外投资来筹集资金，以维持运营，若无法获得融资，可能需采取措施以节省流动性[253] - 2023年公司在工作资本贷款方面的支出为375,000美元，支持了合并期的延长[163] - 2023年9月，公司发行了总额为2,125,000美元的无息票据，用于工作资本需求[163] 其他事项 - 公司在法律程序中未涉及任何对其不利的重大诉讼[130] - 公司在2023年未识别出任何重大不确定的税务立场[271] - 公司在2023年采用了ASU Topic 2016-13标准，预计对财务报表没有重大影响[288] - 公司在2023年采用了ASU 2020-06标准，预计对财务报表没有重大影响[288]

财务状况 - 截至2023年9月30日，公司现金余额为1,568,107美元，未发生递延发行费用[156] - 截至2023年9月30日，信托账户中剩余现金为113,450,197美元，计划用于完成初始业务合并[173] - 2023年前九个月，现金用于运营活动为966,313美元，净收入受到衍生权证负债变动753,800美元的影响[167] - 公司截至2023年9月30日未有任何表外安排[184] - 截至2023年9月30日，公司没有任何表外安排，也没有任何承诺或合同义务[198] 收入与成本 - 2023年第三季度，公司净收入为471,150美元，运营成本为779,622美元，信托账户及其他现金的利息收入为1,936,358美元[164] - 2023年前九个月，公司净收入为5,871,798美元，运营成本为1,597,321美元，信托账户及其他现金的利息收入为7,468,914美元[165] 融资与合并 - 公司于2023年11月13日与Helport签署了业务合并协议，双方将合并为Pubco的全资子公司[160] - 公司可能需要额外融资以完成初始业务合并，若无法获得资金，将面临运营和流动性风险[181] - 公司于2023年6月12日向前赞助商发行了250,000美元的无担保票据，用于营运资金需求[177] - 公司于2023年7月18日发行了金额为375,000美元的无担保延长票据，以支持从2023年7月18日至2023年10月18日的前三个月的延长[188] - 公司于2023年9月13日发行了总额为2,125,000美元的票据，以满足公司的营运资金需求，截至2023年9月30日，已收到1,625,000美元的收益[189] 风险提示 - 若未能在2024年10月18日前完成初始业务合并，将面临强制清算和解散的风险[182] 会计政策 - 公司在财务报表中采用两类方法计算每普通股净亏损，计算时不考虑与公开发行相关的认股权证和权利的影响[197] - 公司在会计政策中采用公允价值选项来记录可转换票据，变动的公允价值在损益表中确认[193] - 公司普通股的赎回权被视为临时权益，赎回价值的变化在每个报告期末进行调整[196] - 公司在首次公开募股中发生的费用总计为25,995,754美元，其中包括4,600,000美元的承销费用和10,350,000美元的递延承销费用[194] - 公司在首次公开募股中发生的费用中，24,414,399美元被计入股东赤字，1,581,355美元立即费用化[194] 法规遵循 - 公司作为“新兴成长公司”将遵循JOBS法案的相关规定，享受某些减轻报告要求的优惠[199] - 公司在评估依赖JOBS法案提供的其他减轻报告要求的好处[200]

财务状况 - 截至2023年6月30日，公司现金余额为$13,751，信托账户中持有的资金为$241,463,580[108] - 2023年第二季度，公司净收入为$4,615,527，运营成本为$329,856，信托账户和其他现金的利息收入为$2,940,442[112] - 2023年上半年，公司净收入为$5,400,648，运营成本为$817,699，信托账户的利息收入为$5,532,556[113] - 截至2023年6月30日，公司未偿还的优先赞助商贷款为$250,000，且该贷款不计利息[114] - 截至2023年6月30日，公司没有任何表外安排[116] - 截至2023年6月30日，公司没有任何未记录的资产负债表安排，也没有承诺或合同义务[127] 商业合并与股东决策 - 2023年7月18日，公司股东批准将完成商业合并的截止日期延长至2023年10月18日，并可在不再进行股东投票的情况下每月延长最多12次，直至2024年10月18日[108] - 在2023年7月18日的特别股东大会上，持有12,391,198股公共股票的股东行使了赎回权，约$130,320,650（每股约$10.52）从信托账户中被赎回[109] - 公司预计在完成初步商业合并之前将面临显著的成本支出，且无法保证筹集资金或完成初步商业合并的计划会成功[108] - 公司计划使用信托账户中的资金完成初步商业合并，并可能在合并完成后使用剩余资金作为目标业务的运营资金[114] 内部控制与合规性 - 公司在2023年6月30日的财务报表中未能有效控制内部财务报告，存在重大缺陷[128] - 公司预计在首次业务合并前评估目标业务的内部控制，并在必要时实施和测试额外控制措施[129] - 公司已识别出截至2023年6月30日的财务报告内部控制存在重大缺陷，可能影响财务结果的准确性[137] - 公司在财务报告过程中已投入大量资源进行内部控制的改进，未来将继续增强相关系统[131] - 公司可能需要在未来采取额外措施以避免潜在的未来重大缺陷[138] 融资与流动性风险 - 公司可能需要筹集额外资金以在首次业务合并之前运营，若无法获得融资，可能需要采取额外措施以节省流动资金[115] - 公司在首次公开募股中发生的发行成本总计为25,995,754美元，其中包括4,600,000美元的承销费用和10,350,000美元的递延承销费用[121] - 公司在首次业务合并后，若现金不足，可能需要获得额外融资以满足义务[115] - 公司在首次业务合并中可能需要额外融资，因为交易所需现金超过信托账户中的可用资金[115] - 由于全球经济条件不确定，可能会影响公司的流动性和融资能力[139] 法律与监管风险 - 公司可能面临因监管审查而无法完成与某些潜在目标公司的初始商业组合的风险[141] - 如果未能在规定时间内获得所需的批准，公司可能需要清算，公众股东可能仅获得约10.50美元每股的回报[143] - 公司面临的法律和监管变化可能会对其初始商业组合的谈判和完成产生重大不利影响[144] - 公司在与SEC的提案中，可能面临增加的成本和时间，影响初始商业组合的完成[144] - 公司在未来可能会受到更多法律和监管要求的约束，影响其运营[144] 市场与经济环境 - 由于经济不确定性和市场条件，完成初始商业组合的能力可能受到影响[133] - 由于近期美国及其他地区的通货膨胀和利率上升，可能会导致公司在完成初始商业组合时面临更大困难[145] - 2022年8月16日生效的《通货膨胀削减法案》可能对公司未来的股票回购产生1%的联邦消费税影响[136] - 公司在财务服务行业的不利发展可能对其业务和财务状况产生负面影响[139] 股票与投资 - 公司已与一名主要投资者和一名机构合格投资者签订前购协议，计划以每股10.00美元的价格购买4,500,000股A类普通股[118] - 公司在2021年3月以每股约0.0035美元的价格支付25,000美元，获得7,187,500股B类普通股[147] - 在首次公开募股（IPO）结束时，前赞助商以100万美元的总价向Cable One, Inc.出售333,333股创始股[147] - 公司在IPO中共发行了7,345,000个私人配售认股权证，每个认股权证的行使价为11.50美元[147] - 公司在IPO和私人配售中产生的收益的具体用途未发生重大变化[149] - 公司在IPO和私人配售中筹集的资金使用计划没有重大变化[149]

财务状况 - 截至2023年3月31日，公司现金余额为291,482美元，信托账户中持有238,523,825美元[122][123] - 初始公开募股后，公司净收益为234,041,011美元，扣除非报销的发行费用为1,003,989美元和承销佣金为4,600,000美元[122] - 公司在首次公开募股（IPO）中发生的发行成本总计为25,995,754美元，其中包括4,600,000美元的承销费用和10,350,000美元的递延承销费用[139] - 公司在首次公开募股中，24,414,399美元的发行成本被计入股东赤字，1,581,355美元的成本立即费用化[139] - 公司截至2023年3月31日没有任何表外安排或合同义务[142] 业务合并计划 - 公司计划在信托账户中使用的资金将用于完成初始业务合并，包括支付目标业务的运营资金和其他收购[124] - 公司截至2023年3月31日未面临任何市场或利率风险，首次公开募股的净收益将投资于到期不超过185天的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[145] - 公司截至2023年3月31日尚未选择任何业务合并目标[119] - 公司在追求初始业务合并的过程中预计将产生显著成本[122] - 公司可能需要额外融资以完成初始业务合并，若未能获得资金，将面临停止运营的风险[130] - 公司面临的流动性风险可能导致其在未能完成初始业务合并的情况下需要进行强制清算[128] 投资者关系 - 公司已与两位投资者签订前期购买协议，计划以每股10.00美元的价格购买4,500,000股A类普通股[133] - 公司在2023年2月与第三方投资银行签订协议，若完成业务合并，将支付成功费用1,000,000美元[134] 会计与报告 - 公司在财务报表中将普通股的赎回权视为负债工具，并按公允价值计量[140] - 公司在财务报表中将可赎回的A类普通股的账面价值调整为赎回价值[140] - 公司选择不退出JOBS法案下的延长过渡期，以便在新会计标准发布时能够与私营公司同步采用[143] - 公司作为“新兴成长公司”将享有某些减轻报告要求的权利，适用期为首次公开募股完成后的五年或直至不再符合“新兴成长公司”资格[144] 收入与运营 - 公司自成立以来未产生任何运营收入，未来收入将依赖于初始业务合并的完成[122] - 公司未参与任何对冲活动，并预计未来也不会进行相关活动[146] - 公司截至2023年3月31日未面临任何市场或利率风险[145]

财务状况 - 截至2022年12月31日，公司现金余额为587,546美元，信托账户中持有的资金为235,933,946美元[341] - 公司在首次公开募股中净收益为234,041,011美元，扣除非报销的发行费用和承销佣金后[341] - 公司在首次业务合并前可用的现金为587,546美元，此外还有来自赞助商的贷款[343] - 公司预计在未来的流动性需求中，包括582,400美元的董事和高管保险费，700,000美元的法律和尽职调查费用等[349] 业务合并计划 - 公司计划使用信托账户中的资金完成初始业务合并，预计将用于目标业务的运营资金和其他收购[342] - 公司已与一家私营公司签署了非约束性意向书，计划进行业务合并，但未能保证成功达成最终协议[337] - 公司可能需要额外融资以完成初始业务合并，若未能在规定时间内完成，将被迫停止运营并清算信托账户[348] - 若未能在2023年7月18日前完成业务合并，且未请求延期，将面临强制清算和解散的风险[346] 内部控制与合规 - 公司预计在完成首次业务合并前评估目标业务的内部控制，并可能实施必要的改进措施[357] - 公司在评估目标业务的内部控制时，可能会发现需要改进的领域，包括财务、会计和外部报告的人员配置[357] - 公司在内部控制改进方面可能会面临显著费用，特别是在设计、增强或修复内部和披露控制方面[358] - 公司尚未进行任何运营，因此未包含未经审计的季度运营数据[359] 法规与报告要求 - 公司计划利用《JOBS法案》提供的减轻报告要求的优势，作为“新兴成长公司”可在私营公司生效日期基础上遵循新的会计准则[360] - 公司选择不放弃延长过渡期，这意味着在会计标准发布或修订时，可以在私营公司采用新标准的时间点进行采用[360] - 公司在评估依赖《JOBS法案》提供的其他减轻报告要求的好处，可能不需要提供审计师对内部控制的证明报告[361] 风险因素 - 公司可能会面临因发行额外股份而导致的股东权益稀释风险[338] - 公司在短期投资中认为不会面临重大利率风险，因其投资于到期日不超过185天的美国国债或符合特定条件的货币市场基金[359]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to TRISTAR ACQUISITION I CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 001-40905 98-1587643 (State or other jurisdict ...

Table of Contents ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _________ to _________ TRISTAR ACQUISITION I CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR Cayman Islands 001-40905 98-1587643 (State or ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to TRISTAR ACQUISITION I CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 001-40905 98-1587643 (State or other jurisdiction ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended: December 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-40905 TRISTAR ACQUISITION I CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-1587643 (State or other ...