财务数据关键指标变化：收入和利润 - 净收入增长37%至7250万美元，较上年同期的5310万美元增加1940万美元，主要得益于新客户贡献1830万美元和现有客户增加110万美元[274] - 毛利润增长58%至2160万美元，毛利率提升4个百分点至30%，主要受项目制咨询业务量增加推动[276][277] - 净利润增长911%至1726万美元，归属于股东的净利润增长983%至1566万美元[273] - 调整后EBITDA为919万美元，调整后EBITDA利润率为12.7%，较上年同期的16.4%下降[285] - 其他收入净额激增3610%至1610万美元，主要因衍生负债公允价值变动增加1620万美元[279] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售及行政费用增长65%至1870万美元，主要由于业务合并相关法律专业费用增加320万美元及运营成本增加390万美元[278] 财务数据关键指标变化：现金流和流动性 - 经营活动现金流净流出430万美元，较上年流入211万美元恶化640万美元，主要因应收账款增加560万美元[290][291] - 期末现金及等价物为208万美元，期内通过融资活动获得706万美元现金，包括私募募集468万美元[289][290] - 截至2024年3月31日财年，融资活动提供的净现金为710万美元，主要来自业务合并收益870万美元、短期债务净收益260万美元及长期债务收益90万美元，部分被偿还长期债务40万美元、支付递延交易成本230万美元等所抵消[295] - 截至2023年3月31日财年，投资活动使用的净现金为160万美元，其中160万美元用于购买物业和设备，80万美元用于向关联方发放贷款，部分被关联方偿还贷款80万美元所抵消[294] - 截至2023年3月31日财年，融资活动提供的净现金为30万美元，主要来自短期借款净收益120万美元及长期债务收益40万美元，部分被支付递延交易成本80万美元等所抵消[296] 各地区表现 - 截至2024年3月31日，公司总营收为7250.9万美元，其中北美地区营收为5695.8万美元，亚太及其他地区营收为1555.1万美元[271] - 2024财年北美地区营收较上年的4820.4万美元增长18.2%，亚太及其他地区营收较上年的489.5万美元增长217.7%[271] 客户与合同 - 截至2024年3月31日，公司拥有超过30家客户，涵盖电子商务、电信、安全、医疗保健、工程等行业[253] - 客户终止服务协议需提前90至180天通知，并在无正当理由终止时支付基于商业利润的终止费[263] 融资与资本活动 - 公司于2024年4月8日完成私募配售，以每股2.21美元的价格发行2,261,778股A类普通股，获得净收益约468万美元[257] - 根据非赎回协议，公司在业务合并结束时合计发行了2,677,227股A类普通股[255] - 根据远期购买协议，投资者以每股10.69美元的价格合计购买了3,711,667股A类普通股[256] - 2023年12月，公司通过发行361,338股A类普通股结算了欠某些供应商的90万美元应付款项[307] - 公司签订了远期购买协议，新发行3,711,667股A类普通股，并购买288,333股循环股，公司有义务支付4,280万美元的预付款[302] 债务与借款 - 公司修订后的循环信贷设施总借款能力增至380万美元，截至2024年3月31日的利率为6个月MCLR加0.80%的利差[266] - 公司有一笔来自董事的无担保贷款80万美元，年利率为10%，以及一笔四年期车辆贷款10万美元，年利率为10.75%[267] 风险与不确定性 - 股东权益赤字190万美元，公司持续经营能力存在重大疑问[286] - 可能需支付最高800万美元的FPA到期对价，若以现金支付将影响公司流动性[287] - FPA看跌期权负债在2024年3月31日的公允价值为4,230万美元，较初始公允价值2,500万美元增加了1,730万美元，该变化已计入经营报表[305] 税务与会计政策 - 公司在印度、墨西哥、新加坡、阿联酋和美国负有所得税纳税义务，并在印度选择了2019年新引入的税收制度[264][265] - 公司采用ASC 606准则确认收入，收入在履行绩效义务时确认[318] - 金融工具的公允价值计量采用三级层次，依据输入值的主观性程度进行划分[310] [311] [312] 资产与准备金 - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金为126.3万美元，而2023年3月31日的坏账准备金为0美元[316] [317] 其他重要内容 - 公司没有重大的表外安排[297]

As filed with the Securities and Exchange Commission on May 3, 2024 No. 333-276173 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 5 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Aeries Technology, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Identification No.) 60 Paya Lebar Road, #08-13 Paya Lebar Square Singapore 409051 Telephone: (919) 228-6404 (Address, including zip code, and telephone number, includ ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on March 15, 2024 No. 333-276173 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 4 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Aeries Technology, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 001-40920 98-1587626 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Identification No.) 60 Paya Lebar Road, #08-13 Paya Lebar Square ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on February 26, 2024 No. 333-276173 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 3 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Aeries Technology, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 001-40920 98-1587626 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Commission File Number) Copies to: Debbie P. Yee, P.C. Kirkland & Ellis LLP 609 Main Street Houston, T ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on February 9, 2024 No. 333-276173 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 2 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Aeries Technology, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 001-40920 98-1587626 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Identification No.) 60 Paya Lebar Road, #08-13 Paya Lebar Squa ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on January 16, 2024 No. 333-276173 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Cayman Islands 001-40920 98-1587626 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Identification No.) 60 Paya Lebar Road, #08-13 Paya Lebar Square Singapore 409051 Telephone: (919) 228-6404 (Address, including zip code, and ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on December 20, 2023 No. 333- SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Aeries Technology, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 001-40920 98-1587626 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Identification No.) 60 Paya Lebar Road, #08-13 Paya Lebar Square Singapore 409051 Tele ...

财务表现：净亏损 - 公司2023年第三季度净亏损为152.2万美元，主要由159.7万美元的一般及行政费用导致[118] - 公司2023年前九个月净亏损为102.1万美元，而2022年同期为净利润962.6万美元[120][121] 财务表现：一般及行政费用 - 公司2023年前九个月的一般及行政费用为534.5万美元，较2022年同期的210.2万美元大幅增加[120][121] 财务表现：信托账户投资收益 - 公司2023年第三季度信托账户中可出售证券的未实现收益为63.0万美元[118] - 公司2023年前九个月信托账户中可出售证券的未实现收益为471.1万美元[120] 融资活动 - 公司首次公开募股（IPO）共发行2000万个单位，每股10美元，筹集总收益2亿美元[124] - 公司通过私募配售认股权证筹集总收益890万美元[124][137] 财务状况：现金与流动性 - 公司信托账户中持有的现金和可出售证券总额为4999.3万美元[128] - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户现金为8412美元，营运资金赤字为933.7万美元[131] 业务合并与运营状态 - 公司完成业务合并的截止日期为2024年4月22日，否则将面临强制清算[132] - 截至2023年9月30日，公司未进行任何运营，因此未包含未经审计的季度运营数据[139] 会计准则与合规 - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[140] - 作为新兴成长公司，公司可能无需提供萨班斯法案404条款要求的内部控制系统审计师鉴证报告[141] - 作为新兴成长公司，公司可能无需提供多德-弗兰克法案要求的全部高管薪酬披露[141] - 作为新兴成长公司，豁免期为期五年，自首次公开募股完成起或直至不再符合新兴成长公司资格[141] 风险敞口与投资 - 截至2023年9月30日，公司无任何市场或利率风险[142] - 首次公开募股净收益（包括信托账户中的资金）投资于期限为185天或更短的美国政府债务或仅投资于美国国债的货币市场基金[142] - 由于投资期限短，公司认为不存在重大的利率风险敞口[142] 其他财务安排 - 截至2023年9月30日，公司无任何表外安排、承诺或合同义务[139]

净收入表现（同比） - 公司于2023年第二季度实现净收入203.3万美元，其中因衍生认股权负债公允价值变动产生收益179.7万美元，信托账户中持有证券的未实现收益为171.2万美元，抵消了147.6万美元的一般行政费用[116] - 公司于2022年第二季度实现净收入617.4万美元，其中因衍生认股权负债公允价值变动产生收益638.5万美元，信托账户中持有证券的未实现收益为8.4万美元，抵消了29.5万美元的一般行政费用[117] - 公司于2023年上半年实现净收入50.1万美元，其中信托账户中持有证券的未实现收益为408.1万美元，衍生认股权负债公允价值变动产生收益16.7万美元，抵消了374.7万美元的一般行政费用[118] - 公司于2022年上半年实现净收入997.4万美元，其中因衍生认股权负债公允价值变动产生收益1046.7万美元，信托账户中持有证券的未实现收益为16.4万美元，抵消了65.7万美元的一般行政费用[119] 首次公开募股及融资活动 - 公司首次公开募股发行2000万个单位，每单位10.00美元，募集资金总额为2亿美元，同时以每份认股权证1.00美元的价格向发起人出售800万份私募认股权证，募集资金总额为800万美元[121] - 承销商行使超额配售权购买300万个普通单位和150万份公开认股权证，募集资金总额为3000万美元，公司同时向发起人额外出售90万份私募认股权证，募集资金总额为90万美元[121] - 首次公开募股及私募认股权证出售完成后，共有2.323亿美元存入信托账户，公司产生2183.4万美元的交易成本，包括460万美元的承销费、805万美元的递延承销费以及918.4万美元的其他成本[122] 现金及信托账户状况 - 截至2023年6月30日，公司持有现金4.2万美元，信托账户中持有现金和证券4936.2万美元[124][125] 持续经营能力与清算风险 - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字为774.0万美元，并确定强制清算对持续经营能力产生重大疑虑[128] - 公司必须在2023年10月22日前完成业务合并，否则将面临强制清算和解散[129] 运营与合同义务 - 截至2023年6月30日，公司无任何表外安排、承诺或合同义务[137] - 截至2023年6月30日，公司未进行任何运营，因此未包含未经审计的季度运营数据[137] 会计准则与报告要求 - 公司符合“新兴成长公司”资格，可延迟采用新的或修订的会计准则[138] - 公司选择延迟采用新会计准则，其财务报表可能与不延迟采用的公司不可比[138] - 公司正在评估是否依赖《JOBS法案》提供的其他简化报告要求[139] - 若选择依赖豁免，公司可在五年内或不再是新兴成长公司前免于提供内控审计师鉴证报告等[139] 市场风险与投资策略 - 截至2023年6月30日，公司无任何市场风险或利率风险[140] - 首次公开募股净收益（包括信托账户中的资金）投资于期限185天或更短的美国政府债务或特定货币市场基金[140] - 由于投资期限短，公司认为无重大利率风险敞口[140]

财务数据关键指标变化 - 公司在2023年第一季度净亏损1,532,112美元，其中行政费用2,271,372美元，衍生权证负债公允价值变动损失1,629,960美元，但被信托账户中证券未实现收益2,369,220美元部分抵消[117] - 2022年同期公司实现净收入3,799,755美元，主要因衍生权证负债公允价值变动收益4,082,040美元及信托账户证券收益80,352美元[118] - 2023年第一季度运营活动产生现金147,062美元，主要来自信托账户利息收入236.9万美元及营运资金变动产生的234.7万美元现金流入[122] 成本和费用 - 发起人每月收取1万美元行政服务费，累计上限16万美元已于2023年3月达到[131] - 信托账户初始存入2.323亿美元，产生交易成本2183万美元（含460万承销费及805万递延承销费）[121] 业务合并与清算风险 - 公司必须在2023年10月22日前完成业务合并，否则将面临强制清算，此不确定性对持续经营能力构成重大疑虑[128] 融资与权证发行 - 首次公开募股(IPO)共发行2000万单位，单价10美元，募集资金2亿美元，同时向发起人私募销售800万份权证，单价1美元，募集800万美元[120] - 发起人累计购买890万份私募权证，单价1美元，每份权证可11.5美元认购1股A类普通股，且享有特殊转让限制条款[134] 信托账户与现金状况 - 截至2023年3月31日，公司运营账户现金仅剩11,751美元，营运资本赤字达6,264,174美元，但信托账户持有2.37亿美元证券资产[127] - 公司IPO净收益及信托账户资金投资于期限185天或更短的美国政府债券[139] 股权结构 - 公司创始人股份经调整后保留575万股B类普通股，占IPO后总股本的20%[130] 会计准则与监管豁免 - 公司作为“新兴成长公司”选择延迟采用新的或修订的会计准则[137] - 公司可能不遵守非新兴成长公司适用的新会计准则生效日期[137] - 公司正在评估依赖JOBS法案提供的其他减少报告要求的好处[138] - 公司可能不需要提供审计师对财务报告内部控制的证明报告[138] - 公司可能不需要提供Dodd-Frank法案要求的所有薪酬披露[138] - 公司可能不需要遵守PCAOB关于强制审计公司轮换的要求[138] - 公司可能不需要披露某些高管薪酬相关项目[138] 市场与利率风险 - 截至2023年3月31日，公司未面临任何市场或利率风险[139] - 由于投资期限短，公司认为不存在重大利率风险[139]