财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净收入为697.8015万美元，主要由权证负债公允价值变动收益872.4725万美元和信托账户投资收益1.6649万美元构成，运营成本为176.3359万美元[137] - 2021年第一季度净收入为1058.6342万美元，主要由权证负债公允价值变动收益1082.5645万美元和信托账户投资收益0.8192万美元构成，运营成本为24.7495万美元[138] 并购与融资活动 - ZeroFox的并购前企业价值为8.6625亿美元[129] - IDX的并购前企业价值为3.3875亿美元[129] - IDX投资者部分股票现金对价为5000万美元[129] - 首次公开发行共发行1500万个单位，每单位10美元，总收益1.5亿美元[139] - 同时向发起人和Jefferies LLC私募发行685.9505万份认股权证，总收益约725.0002万美元[139] - 承销商全额行使超额配售权后，额外发行225万个单位，总收益2250万美元[140] - 同时额外私募发行72.8925万份认股权证，总收益78.75万美元[140] - 首次公开发行及超额配售完成后，信托账户存入总额为1.750875亿美元，外部持有现金148.0035万美元[141] 会计处理与金融工具 - 认股权证根据ASC 480和ASC 815的评估结果，分类为权益或负债工具[152] - 不符合权益分类标准的权证按发行日公允价值入账，后续公允价值变动计入经营报表非现金损益[153] - 每股净收益按流通在外普通股加权平均数计算净亏损得出，采用两级法[154] 风险管理与投资 - 截至2022年3月31日，公司未面临任何市场或利率风险[156] - 首次公开募股净收益及信托账户资金投资于期限185天或更短的美国政府债券或仅投资美国国债的货币市场基金[156] 内部控制与缺陷 - 首席执行官和首席财务官评估认为，截至2022年3月31日披露控制和程序无效[158] - 无效原因系与复杂金融工具会计处理相关的财务报告内部控制存在重大缺陷[158] - 管理层已识别出与复杂金融工具会计处理相关的内部控制重大缺陷[159] - 公司计划通过加强人员和第三方专业分析来完善会计准则评估和实施体系[159] - 最近一个财季内财务报告内部控制未发生重大变化[160]

财务与资金状况 - 可用于业务合并的初始资金为1.750875亿美元，扣除603.75万美元的递延承销费用后[60] - 完成初始业务合并需满足可用收购方现金不低于1.7亿美元[84] - 公司净资产不得低于5，000，001美元，否则将不赎回公众股[84] - 首次公开募股费用估计为100万美元，若超支将以非信托账户资金支付，从而减少外部持有资金[113] - 截至2021年12月31日，公司未面临任何市场或利率风险，信托账户资金投资于期限185天或更短的美国政府债券[187] 业务合并计划与标准 - 公司计划与ZeroFox和IDX进行初始业务合并，若未完成则考虑替代方案[16] - 公司收购标准聚焦于企业价值在7.5亿美元至20亿美元之间的高增长GRCL领域公司[39] - 初始业务合并的目标公司合计公平市值需至少达到信托账户资产价值的80%（不包括递延承销佣金及利息所得税）[43] - 公司计划在业务合并后收购目标业务100%的股权或资产，但若未达成，可能收购不低于50%的具有投票权的证券[45] - 公司管理层认为其广泛的网络关系是替代初始业务合并目标的重要机会来源[51][52] 股东投票与赎回机制 - 为通过初始业务合并，需至少6，468，751股（占首次公开发行公众股17，250，000股的37.5%）投赞成票[89] - 股东批准需达到法定人数，即持有半数以上已发行有表决权股份的股东出席[89] - 业务合并完成后，公众股东可按每股价格赎回全部或部分A类普通股，该价格基于业务合并完成前两个工作日的信托账户总金额计算[83] - 信托账户中每公众股初始赎回金额预计为10.15美元[83] - 公司发起人、高管和董事已同意放弃其创始人股及可能持有的任何公众股在业务合并完成时的赎回权[83] - 公司规定，未经其同意，任何股东及其关联方不得赎回超过首次公开发行股份15%的超额股份[94] - 股东行使赎回权需支付相关费用，转让代理机构通常向经纪商收取约80美元的费用[97] - 赎回操作可能使公众流通股数量减少，影响在证券交易所的上市或交易[80] 潜在利益冲突 - 公司管理层和董事持有创始人股份及/或私募认股权证，在评估目标业务时可能存在利益冲突[47][55] - 公司官员和董事可能因对其他实体的信义或合同义务，而需向其呈现业务合并机会[49][56] - 发起人及管理层可能同时发起其他特殊目的收购公司或寻求其他投资，可能产生额外利益冲突[50][57] - 在评估与关联方的初始业务合并时，公司需获得独立投资银行或估值公司的公平意见[46][54][64] - 公司未就当前拟议的业务合并获得公平意见[54][64] 清算与终止条款 - 若首次业务合并未完成且无替代方案，公司必须在2022年5月23日前完成合并[101] - 若在2022年5月23日前未能完成首次业务合并，公司将清算并赎回公众股份，每股赎回价格约为10.15美元[102][107] - 公司保荐人、高管和董事已放弃其创始人股在未完成首次业务合并时的清算分配权利[103] - 若赎回股份导致公司有形资产净值低于5，000，001美元，公司将不会进行该修订或相关的股份赎回[104] - 清算费用预计来自信托账户外约150万美元的收益，不足部分可从信托账户利息中申请最多10万美元[106] 风险与不确定性 - 信托账户中的资金可能因债权人索赔而减少，导致每股实际赎回金额可能远低于10.15美元[107] - 信托账户中每股赎回价值可能低于10.15美元，具体取决于清算时账户资产价值及应付税款[111] - 若公司破产，信托账户资金可能受破产法管辖，无法保证向公众股东返还每股10.15美元[114] - 若当前业务合并未完成，寻找和评估替代目标业务所需的时间及成本目前无法确定[66] - 公司独立注册公共会计师事务所和首次公开发行的承销商不会签署放弃对信托账户资金索赔权的协议[108] 公司治理与股东批准要求 - 若发行（非现金公开发行）普通股数量或投票权等于或超过已发行总量的20%，需股东批准[77] - 董事、高管或主要证券持有人（持股5%或以上）在目标业务中拥有5%或以上权益，且可能导致已发行普通股或投票权增加1%（或5%）时，需股东批准[77] 公司背景与团队 - 公司主席Jeffrey C. Hammes曾领导Kirkland & Ellis，其收入从14亿美元增长至超过40亿美元，净利润从不足7亿美元增长至超过22亿美元[25] - 首席执行官Adam Gerchen曾联合创立Gerchen Keller Capital，该公司在出售前筹集了14亿美元机构资本[26] - 战略合作伙伴Victory Park Capital已为全球投资者完成约60亿美元投资，涉及超过115笔交易[29] 市场机会与行业前景 - 公司目标市场（GRCL）规模约为500亿美元，且过去十年持续强劲增长[35] - 自2015年以来，据Tracxn数据，已有超过150亿美元股权资本投入该行业[38] 运营与行政安排 - 公司向发起人支付每月1万美元，用于办公空间、公用事业及行政支持服务[62] - 公司目前有两名高级管理人员，在完成首次业务合并前不打算雇佣任何全职员工[119] - 公司目前使用赞助商关联方提供的办公空间，位于芝加哥，认为其满足当前运营需求[118] 法律与监管状态 - 公司为新兴成长公司，若年总收入达到至少10.7亿美元或非关联方持有A类普通股市值超过7亿美元等条件，将改变状态[129] - 公司为较小报告公司，若非关联方持有普通股市值超过2.5亿美元，或年收入超1亿美元且市值超7亿美元，将改变状态[130] - 公司拥有开曼群岛的税收豁免承诺，为期20年，豁免利润、收入、收益等方面的税收[125] 保障与赔偿安排 - 公司保荐人同意，若因第三方索赔导致信托账户资金低于每股10.15美元或实际持有金额，其将承担赔偿责任[110] - 公司可从首次公开募股所得中动用最多约150万美元支付潜在索赔，清算相关费用估计不超过约10万美元[113]

财务数据关键指标变化：净收入与净亏损 - 2021年第三季度净收入为165.7897万美元，主要由认股权证负债公允价值变动收益246.9841万美元和信托账户证券利息收入0.2253万美元构成，运营费用为81.4197万美元[123] - 2021年前九个月净收入为958.8951万美元，主要由认股权证负债公允价值变动收益1083.5067万美元和信托账户证券利息收入1.6799万美元构成，运营费用为126.2915万美元[124] - 2020年8月20日成立至2020年9月30日期间净亏损为0.5万美元[124] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2021年前九个月经营活动所用现金净额为24.6908万美元[128] 首次公开发行（IPO）相关安排 - 首次公开发行（含超额配售）共筹集1.725亿美元，其中1.750875亿美元存入信托账户，148.0035万美元留作运营资金[125][126][127] - 与首次公开发行相关的交易成本为1005.0665万美元，包括345万美元承销费、603.75万美元递延承销费及56.3165万美元其他发行成本[127] - 承销商享有每单位0.35美元（总计603.75万美元）的递延费用，仅在完成业务合并时从信托账户支付[136] 资金与信托账户状况 - 截至2021年9月30日，信托账户持有现金及有价证券1.7510633亿美元，外部持有现金123.202万美元[130][131] 关联方交易与潜在融资 - 公司需每月向发起人关联方支付1万美元办公及行政支持费[135] - 发起人或关联方可能提供总额不超过150万美元的贷款，并可选择按每份认股权证1美元的价格转换为认股权证[132]

财务数据：净收入/净亏损 - 截至2021年6月30日的三个月，公司净亏损2,655,288美元，其中运营费用201,223美元，认股权证负债公允价值变动损失2,460,419美元，信托账户中持有有价证券的利息收入6,354美元[113] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入7,931,054美元，其中运营费用448,718美元，信托账户中持有有价证券的利息收入14,456美元，认股权证负债公允价值变动收益8,365,226美元[114] 财务数据：成本和费用 - 公司产生了10,050,665美元的交易成本，包括3,450,000美元的承销费、6,037,500美元的递延承销费和563,165美元的其他发行成本[117] - 公司每月需向发起人的关联方支付10,000美元，用于办公空间、公用事业和行政支持服务[124] 首次公开募股（IPO）完成情况 - 2020年11月23日，公司完成首次公开募股，发行15,000,000个单位，每单位10.00美元，总募集资金150,000,000美元[115] - 同时，公司以每份约1.00美元和1.21美元的价格向发起人和Jefferies LLC出售了6,859,505份私募认股权证，总募集资金约7,250,002美元[115] 超额配售权行使情况 - 2020年11月25日，因承销商全额行使超额配售权，公司额外发行2,250,000个单位，总募集资金22,500,000美元[116] - 同时，公司额外出售728,925份私募认股权证，总募集资金787,500美元[116] 募集资金与账户状况 - 首次公开募股及超额配售完成后，共有175,087,500美元存入信托账户，公司另有1,480,035美元现金在信托账户外，用于营运资金[117] - 截至2021年6月30日，公司信托账户中持有现金和有价证券投资175,104,077美元，信托账户外持有现金1,292,004美元[119][120]

财务数据关键指标变化（净收入与驱动因素） - 公司2021年第一季度净收入为10,586,342美元，主要由10,825,645美元认股权证公允价值变动收益驱动[103] 财务数据关键指标变化（成本与费用） - 2021年第一季度运营费用为247,495美元，被信托账户市场证券利息收入8,192美元部分抵消[103] 首次公开募股（IPO）相关活动 - 首次公开募股发行15,000,000个单位，每股10美元，总收益150,000,000美元[104] - 承销商全额行使超额配售权后，额外发行2,250,000个单位，总收益22,500,000美元[105] 私募配售活动 - 同时向发起人和Jefferies LLC私募配售6,859,505份认股权证，总收益约7,250,002美元[104] - 行使超额配售权同时，额外私募配售728,925份认股权证，总收益787,500美元[105] 融资活动资金状况 - 首次公开募股及超额配售后，信托账户存入总额175,087,500美元，外部持有现金1,480,035美元[106] - 截至2021年3月31日，信托账户持有现金及市场证券总额175,097,723美元[108] - 截至2021年3月31日，信托账户外部持有现金1,429,084美元用于运营及并购开支[109] 融资活动相关成本 - 交易成本总计10,050,665美元，包括3,450,000美元承销费和6,037,500美元递延承销费[106]

财务数据关键指标变化 - 公司可用于业务合并的资金初始金额为1.750875亿美元[57] - 首次公开募股后支付了603.75万美元的递延承销费[57] - 首次公开募股及私募配售所得净额为1.750875亿美元，可用于完成首次业务合并[185] - 信托账户中持有603.75万美元的递延承销佣金[185] - 公司信托账户外的可用运营资金仅为100万美元，预计可维持至少18个月运营[149] - 公司净有形资产不得低于5,000,001美元，否则可能无法执行对公众股的赎回[102] - 公司净有形资产不得低于500.0001万美元，否则可能无法进行股份赎回及相关业务合并[133] - 公司有形资产净值超过5,000,000美元，因此豁免于SEC的Rule 419规则[163] - 完成初始业务合并需满足有形资产净值不低于5,000,001美元的条件[81][90] - 公司赎回公开股份时，必须确保有形资产净值不低于5,000,001美元[157] 各条业务线表现 - 公司目标市场（GRCL领域）总规模约为500亿美元[30] - 自2015年以来，该行业已获得超过150亿美元的股权投资[33] - 公司寻求收购的企业价值在7.5亿美元至20亿美元之间[34] - 首次业务合并的目标公司合计公平市值必须至少达到信托账户资产价值的80%[37] - 交易后公司将拥有或收购目标业务100%的权益或资产，但最低可接受比例为50%[38] - 公司未选定任何具体的业务合并目标，也未进行任何实质性讨论[60] - 目标公司需提供符合GAAP或IFRS的经审计财务报表，这可能限制可合并的目标池[117] - 公司面临来自其他特殊目的收购公司、私人投资者等日益激烈的竞争，可能增加交易成本或导致无法找到合适目标[145][147][148] - 联邦代理规则要求披露历史及备考财务报表，这可能限制潜在目标公司池，影响在预定时间框架内完成合并[192] 各地区表现 - 公司办公场所位于伊利诺伊州芝加哥，由发起人关联方提供，目前足够使用[114] - 公司获得开曼群岛政府为期20年的税收豁免承诺，豁免利润、收入、收益或增值相关的税收[120] - 公司董事若在无法偿付到期债务时授权从股份溢价账户支付款项，可能面临18292.68美元罚款及5年监禁（开曼群岛）[152] - 修改公司章程需开曼群岛法律下的特别决议，即至少三分之二出席并投票的股东赞成[159] 管理层讨论和指引 - 公司董事长Jeffrey C. Hammes曾任职的Kirkland & Ellis LLP (K&E) 在其任期内收入从14亿美元增长至超过40亿美元[20] - K&E在其任期内净收入从不足7亿美元增长至超过22亿美元[20] - 公司首席执行官Adam Gerchen曾联合创立的Gerchen Keller Capital (GKC) 筹集了14亿美元的机构资本[21] - VPC拥有超过20名专注于承销和架构的投资专业人士[24] - VPC拥有10名专注于运营和风险管理的员工[24] - 公司发起人JAR Sponsor, LLC由公司董事长、首席执行官及VPC的关联实体共同控制并等额出资[25] - 战略合作伙伴Victory Park Capital (VPC) 已投资约60亿美元，涉及超过115笔交易[23] - VPC自2018年以来评估了超过1000个投资机会[24] - 公司目前有两名高级管理人员，在完成初始业务合并前无全职员工[115] - 公司发起人、高管或董事在初始业务合并完成前不会获得任何中介费、咨询费或其他补偿[64] - 公司每月向发起人支付1万美元用于办公空间、公用事业及行政支持服务[64] - 在未获得发起人同意的情况下，公司同意不就首次业务合并签订最终协议[161] - 公司董事会分为三类，每届任期一般为三年，每年仅改选其中一类[161] 初始业务合并流程与条件 - 公司必须在首次公开发行完成后的18个月内完成初始业务合并[99] - 公司完成初始业务合并的期限为首次公开募股结束后18个月内[132][137] - 公司若无法在首次公开募股完成后的18个月内完成初始业务合并，将停止运营并清算赎回公众股份[138] - 公司必须在首次公开募股结束后的18个月内完成首次业务合并，否则将启动信托账户赎回流程[193] - 若发行普通股导致流通股数量或投票权增加20%或以上，或导致控制权变更，则需股东批准初始业务合并[76] - 若任何董事、高管或主要证券持有人（持股5%或以上）在目标业务中拥有5%或以上权益，且可能导致普通股或投票权增加1%（或5%，若相关方仅为主要证券持有人），则需股东批准[76] - 为通过初始业务合并，需获得至少6,469,001股（占首次公开发行1,725万股公众股的37.5%）的赞成票[85] - 若寻求股东批准初始业务合并，除创始人股份投票支持外，还需在1725万股公众股中获得至少646.9万股（37.5%）的赞成票[131] - 公司可能通过发行股权或债权证券为初始业务合并融资，且融资能力不受限制[62] - 公司目前未与任何第三方就通过证券销售等方式筹集额外资金达成任何安排或谅解[62] - 完成首次业务合并可能需要额外融资，若现金对价部分超过信托账户可用资金净额[201] - 公司可能承担大量债务以完成业务合并，这可能对其杠杆和财务状况产生负面影响[182] - 若大量公众股东行使赎回权，公司可能无法满足业务合并的现金条件，导致交易失败[133][136] - 接近18个月期限时，潜在目标公司可能获得谈判优势，公司尽职调查时间有限，可能接受原本会拒绝的条款[137] - 延迟承销佣金不会因业务合并中的股份赎回而调整，赎回后信托账户资金仍需反映全额支付该佣金的义务[135] 股份赎回与清算机制 - 信托账户初始赎回价格预计为每股10.15美元[80] - 若18个月内未完成初始业务合并，公司将按信托账户内资金（含利息，扣除税款及最高10万美元清算费用）除以流通公众股数进行赎回并清算[100] - 若无法完成首次业务合并，公众股东仅能按比例获得信托账户中可供分配的资金[172][177][178] - 若公司清算，公众股东赎回股份时预计每股仅可获约10.15美元或更少[150] - 若耗尽首次公开发行及私募认股权证销售净收益（不含信托账户资金及利息），每股清算赎回金额预计约为10.15美元[105] - 信托账户价值计算需扣除递延承销佣金及利息所得税[37] - 公司信托账户资金在赎回公众股份时，将扣除应付税款及最多10万美元用于支付清算费用的利息[138] - 信托账户外持有约150万美元资金用于支付清算相关成本和费用，不足时可申请动用信托账户内最多10万美元的应计利息[104] - 信托账户中每股赎回金额可能低于10.15美元，具体取决于第三方债权人的索赔[165][166] - 信托账户中可供公众股东分配的每股金额可能低于10.15美元[167] - 若债权人索赔导致信托账户资金低于每股10.15美元或清算时实际每股金额，发起人将承担赔偿责任，但未预留赔偿金且其资产主要为公司证券[106] - 发起人可能对公司承担赔偿责任，但公司未要求其为此预留资金，也未独立核实其偿付能力[166] - 若通过要约收购进行赎回，要约期至少为20个营业日[87] - 单个公众股东及其关联方赎回股份可能受到限制，通常不得超过首次公开发行股份的15%[92] - 若股东或“团体”持有超过A类普通股15%的股份，超出部分将丧失赎回权[204] - 股份赎回可能产生约80美元的交割费用[95] - 赎回请求可在代理材料或要约文件规定日期前的任何时间撤回[97] - 若业务合并未完成，提交赎回的股份将被返还，股东无权获得信托账户资金[98] - 赎回股份需通过实物凭证或DWAC系统在投票日前最多两个营业日交付[89][94] - 股东若未收到赎回通知或未遵守提交程序，其股份可能无法被赎回[144] 公司治理与股东权利 - 公司初始股东持有已发行普通股的20%，对公司需股东投票的事项具有重大影响力[161] - 初始股东在首次公开募股结束时共同持有公司20%的普通股，并参与相关章程修改投票[199] - 若完成首次业务合并，创始人股份将以1:1的比例自动转换为A类普通股，调整后总数将占IPO后总流通股数的20%[155] - 完成首次业务合并后，B类普通股将按初始1:1比例自动转换为A类普通股[175] - 公司授权发行最多5亿股A类普通股、5千万股B类普通股及1百万股优先股[175] - 发行额外普通股或优先股可能显著稀释首次公开募股份投资者的股权权益[176][179] - 公司章程中的交错董事会等条款可能抑制收购，使管理层更难以被撤换[208] - 修改认股权证协议需至少50%的公开认股权证持有人投票同意[159] - 修改公司章程中与业务合并前活动相关的条款，需获得出席公司股东大会的普通股股东不少于三分之二的批准（或针对信托账户资金释放协议修改的65%批准）[198] 风险因素 - COVID-19疫情可能通过限制旅行、会议及市场波动等方式，对公司寻找并完成业务合并的能力产生重大不利影响[138][140] - 若公司破产，债权人索赔可能优先于股东，导致股东每股清算所得减少[169] - 在破产情况下，信托账户资金可能受破产法管辖，股东所得可能被视为优先转让或欺诈性转让而被追回[110] - 若公司发起人、董事等从公众股东处购买股份或认股权证，可能影响业务合并投票结果并减少A类普通股的公众流通量[141][143] - 公司可能进行私下协商或公开市场购买，以增加业务合并通过的可能性或满足最低净资产要求[77] - 此类购买可能减少A类普通股或公开认股权证的公众流通量，影响上市或交易[78] - 为维持纽交所上市，公司A类普通股在业务合并完成时股价需至少达到每股4美元，全球市值至少2亿美元，公众持股市值至少1亿美元，并拥有至少400名整手股东[206] - 若纽交所退市且未能在其他全国性交易所上市，证券可能在场外市场交易，导致流动性降低、被认定为“便士股票”等重大不利后果[207][208] - 注册权协议可能使初始业务合并成本更高或更难以完成，因为目标公司股东可能要求更多股权或现金对价[209] 认股权证条款 - 公司发行了862.5万份认股权证作为首次公开募股单位的一部分，同时以每份1美元的价格私募发行了545万份认股权证[203] - Jefferies以约258.75万美元的总价购买了总计213.843万份认股权证[203] - 若发起人提供营运资金贷款，可将其转换为最多150万份私募认股权证，价格为每份1美元[203] - 若需额外资本，公司可能从发起人或管理层借款，其中最多150万美元贷款可转换为合并后实体的私募认股权证，转换价格为每份1.00美元[150] - 每个单位包含二分之一份认股权证，且只可行使整份认股权证，这可能使单位价值低于其他特殊目的收购公司[210] - 公司有权在认股权证可行使后、到期前的任何时间以每份0.01美元的价格赎回，前提是A类普通股收盘价在30个交易日内有20天达到或超过每股18美元[211] - 认股权证的每股18.00美元赎回触发价将调整为市价与新发行价中较高者的180%[202] - 认股权证的每股10.00美元赎回触发价将调整为市价与新发行价中的较高者[202] - 若为完成业务合并进行额外股权融资，且新发行价低于每股9.20美元、总融资额超过可用股权收益的60%、且A类普通股市值低于每股9.20美元，则认股权证行权价将调整为市价与新发行价中较高者的115%[202] 监管与报告状态 - 公司作为“新兴成长型公司”的资格将持续到年总收入达到至少10.7亿美元等条件触发为止[55] - 公司作为“较小报告公司”的资格将持续到非关联方持有普通股市值超过2.5亿美元或年收入超过1亿美元且市值超过7亿美元等条件触发为止[56] - 非关联方持有的A类普通股市值超过7亿美元时，公司将被视为大型加速申报公司[55] - 公司在三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务证券将导致其“新兴成长型公司”身份终止[55] - 公司“新兴成长公司”身份将持续至最早达到以下条件之日：首次公开募股完成五周年后、年总收入至少达10.7亿美元、或非关联方持有的A类普通股市值超过7亿美元[123] - 公司作为新兴成长公司，若在2021财年末被认定为大型加速申报公司或加速申报公司，则需按《萨班斯-奥克斯利法案》要求评估内部控制程序[118] - 公司作为“新兴成长公司”，可豁免《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师鉴证要求等多项报告义务[121] - 遵守萨班斯-奥克斯利法案可能增加完成首次业务合并的时间和成本[180] - 若被视为《投资公司法》下的投资公司，其投资证券（不包括美国政府证券和现金项目）不得超过未合并资产的40%[195] - 信托账户资金仅可投资于期限185天或更短的美国“政府证券”或符合特定条件的货币市场基金[196]

财务数据关键指标变化 - 公司于2020年8月20日成立至2020年9月30日期间净亏损为5，000美元[91] - 截至2020年9月30日，公司现金为零[92] 首次公开募股（IPO）相关活动与收益 - 2020年11月23日完成首次公开募股，发行15，000，000个单位，每单位10.00美元，总收益为150，000，000美元[93] - 2020年11月25日，因承销商全额行使超额配售权，额外发行2，250，000个单位，总收益为22，500，000美元[94] - 首次公开募股及超额配售完成后，共有175，087，500美元存入信托账户，并有1，480，035美元现金在信托账户外可供营运资金使用[96] 私募认股权证发行 - 首次公开募股同时，以约7，250，002美元总收益向发起人和Jefferies LLC出售6，859，505份私募认股权证[93] - 行使超额配售权同时，以787，500美元总收益额外出售728，925份私募认股权证[94] 成本和费用 - 公司产生了10，050，665美元的交易成本，包括3，450，000美元承销费、6，037，500美元递延承销费及563，165美元其他发行成本[96] - 公司需每月向发起人的关联方支付10，000美元，用于办公空间、公用事业及行政支持服务，此费用自2020年11月18日起产生[102] 管理层讨论和指引（关于未来支付义务） - 承销商有权获得每单位0.35美元（总计6，037，500美元）的递延费用，该费用仅在业务合并完成后从信托账户支付[103]