业绩总结 - 2022及2023年度分别超85%及95%的营业收入来自四家子公司[5][27] - 2023年集团销售收入为人民币181,940万元，2022年为人民币138,640万元[86] 用户数据 - 无 未来展望 - 未来将持续完善供应商制度、拓宽采购管道、吸纳优质供应商[65] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 董事会每六个月研究及检讨《报告》，书面审议并通过《报告》[12] - 委员会每季度向董事会简报报告，每年书面提交《报告》建议[13] - 工作小组主管每月向委员会及部门主管简报资料，每年书面提交报告资料[15] - 集团多种方式让持份者及股东参与决策，沟通频次不同[19] - 2023年集团确认三个级别及19项重大议题[20] - 环境及社会关键绩效指标编制参考《指引》[24] - 集团公平整合报告，提供全面资料评估表现[25] - 工作小组把控环境、社会及管治日常工作等[15] - 可持续发展融入集团业务和管理工作[16] - 集团结合各方意见选择披露范围，识别重大议题并纳入政策[17] - 集团运用重要性矩阵阐述评估结果[20] - 杭州世寶及杭州新世寶2023年大气排放遵守更严苛标准，废水排放新增标准[28] - 集团温室气体排放主要来自生产设备耗电[29] - 集团按废弃物性质设置收集点，处理无害废弃物[30] - 集团提升清洁生产水准处理有害废弃物，子公司组织应急演练[31] - 集团投资环保设施，采用钉钉系统减少用纸，更换LED灯降低能耗[32] - 子公司环保检查、检测均达排放标准[33] - 杭州世寶等三家子公司取得环境管理体系认证[34] - 集团推行规定有效使用能源资源[36] - 集团用电和包装材料使用量变动幅度符合预期目标[38] - 2023年电、燃料、水总耗量及生产取水量、废水排放量数据[40] - 集团成立应急救援队伍应对台风并演练[44] - 集团定期检查防汛物资、清理排水设施应对洪水[45][48] - 集团针对高温天气制定防暑降温措施[46] - 集团严格遵守雇员法规，本年度无雇佣投诉及违规[49] - 集团生产管理理念为反违章等[53] - 2023年度公司无重大意外等事故[54] - 2014年公司通过《安全生产标准化三级企业》认证，部分子公司取得相关管理体系认证[56] - 公司内部培训占培训总时数约85%[60] - 公司对新、旧供应商厂房巡查次数要求[64] - 公司通过硬件设施及劳保用品等保障员工健康[56] - 公司落实岗位安全操作规程，重点岗位外训，一线工人统一学习手册[58] - 公司设综合管理部监督安全操作，日常巡查、月度普查通报[58] - 公司设《后备人才储备及培养实施方案》，为员工提供不同培训[60] - 公司招聘严格，为入职人员买社保，未误聘童工[62] - 公司设《禁止强迫劳动程序》，员工可反映问题[63] - 公司建立完善供应商准入和管理制度[65] - 公司根据客户及法规要求提供产品品质保修承诺和售后服务配件，2023年遵守多项法规[68] - 公司通过制度实现产品品质承诺[69] - 交付后产品批量不合格，多部门协同处理[71] - 公司建立多项程序维护保障客户隐私及知识产权[71] - 2023年公司通过品质月报表和会议降低工废损失[75] - 公司建立多项程序用于产品设计等[75] - 公司建立《客户满意度控制程序》，产品和服务获好评[75] - 公司进行专项合规培训，确保人员接受法规和职业道德培训[77] - 2023年集团无贪污诉讼案件[78] - 2023年各方面数据如雇员流失、工伤损失工作日数等[87][89] - 需披露多项数据如能源总耗量、雇员相关数据等[92][93]

公司贷款及借贷情况 - 报告期末公司贷款及借贷总额为2.0754亿元，较上年末1.9678亿元增加1076万元，主要因增加信用借款[1] - 报告期末按固定息率的贷款及借贷为1.2795亿元，上年末为1.03亿元[1] 公司资本负债率情况 - 报告期末公司资本负债率为5.69%，上年末为2.92%[2] 各子公司财务数据 - 杭州世宝总资产9.2579291304亿元，净资产4.3562989573亿元，营业收入9.4608551605亿元，营业利润4331.501808万元，净利润4441.824687万元[4] - 杭州新世宝总资产4.5700168973亿元，净资产2145.135441万元，营业收入4.5302011179亿元，营业利润2828.390041万元，净利润2787.232215万元[4] - 吉林世宝总资产6.1242506141亿元，净资产9175.523862万元，营业收入3.4569665541亿元，营业亏损2154.089863万元，净利润亏损2269.831093万元[4] - 北京奥特尼克总资产1.3492372111亿元，净资产5832.405341万元，营业收入8674.061539万元，营业利润1197.935831万元，净利润1153.547529万元[4] - 芜湖世特瑞总资产2.9614192852亿元，净资产亏损3335.728138万元，营业收入4.6012303564亿元，营业利润1260.759646万元，净利润1157.458292万元[4] 公司上市情况 - 公司H股2006年5月16日在港交所创业板上市，2011年3月9日转至港交所主板上市，A股2012年11月2日在深交所上市[20] 公司生产及研发基地情况 - 公司在杭州、义乌、四平及芜湖设有5个生产基地，在杭州设集团研究院、在北京设汽车智能科技研发中心[20] 公司核心技术能力 - 公司形成七项核心技术能力，包括转向系统设计与匹配技术等[21] 公司智能产线情况 - 公司智能产线具备在线自动装配、在线检测等多项功能及柔性生产能力[21] 公司销售方式 - 公司以直接为整车厂商供货的销售方式为主[22] 汽车转向系统行业情况 - 汽车转向系统行业准入门槛高，新客户导入周期较长[23] 公司质量管控情况 - 公司各主要子公司均设独立质量保证部，形成质量管控体系[26] - 公司主要下属子公司均通过IATF 16949:2016标准的质量体系认证[26] 公司产品情况 - 公司产品系列齐全，覆盖乘用车和商用车转向器及多种电动助力转向系统[27] 公司生产模式 - 公司采用柔性化生产模式和丰田精益生产管理模式，可多品种批量配套供货[27] 2023年公司整体财务关键指标 - 2023年公司实现营业收入18.19亿元，同比增加31.24%[35][38][43] - 2023年公司利润总额8400万元，净利润8487万元[35] - 2023年公司基本每股收益和稀释每股收益均为0.10元[35] - 2023年公司主营业务毛利为3.21亿元，同比增加8922.17万元，毛利率为18.43%，上年同期为17.43%[39][43] - 2023年公司销售费用为6314.90万元，同比增加21.34%，占营业收入的比例为3.47%，低于上年同期0.28个百分点[43] - 2023年公司非流动资产9.69亿元，流动资产16.82亿元，流动负债11.23亿元[36] 公司成本控制措施 - 公司通过实行精益化管理等措施有效控制生产成本[30] - 公司主要核心部件及关键工序均主要自行加工生产以控制成本和保证质量[30] 公司新产品情况 - 公司新产品智能电动循环球转向器等陆续量产带来新收入来源[38][43] 报告期费用情况 - 报告期管理费用为1.09亿元，同比增加24.46%，占营业收入比例为6.01%，低于上年同期0.33个百分点[44] - 报告期研发费用为1.18亿元，同比增加18.59%，占营业收入比例为6.50%，低于上年同期0.69个百分点[44] - 报告期财务费用为607.22万元，同比增加25.16%[45] 报告期其他收益及支出情况 - 报告期其他收益为3029.18万元，其中政府补助1888.74万元，增值税加计抵减1042.01万元[48] - 报告期营业外支出为291.56万元，同比增加685.23%[48] 报告期所得税费用情况 - 报告期所得税费用为 - 86.25万元，上年同期为369.21万元[49] 报告期归属上市公司股东净利润情况 - 报告期归属上市公司股东净利润为7720.43万元，同比增加387.91%[50] 2023年汽车零部件及配件制造业务财务数据 - 2023年营业收入为18.19亿元，同比增加31.24%，其中汽车零部件及配件制造收入17.40亿元，同比增加31.04%[58] - 汽车零部件及配件制造营业成本为14.19亿元，同比增加29.46%，毛利率为18.43%，同比增加1.00%[60] 交易性金融资产情况 - 交易性金融资产期初数为326.47万元，本期公允价值变动损益为 - 42.13万元，期末数为284.34万元[62] 2023年汽车零部件及配件制造业务产销存情况 - 2023年汽车零部件及配件制造销售量2821409台/件，同比增长30.86%；生产量2898213台/件，同比增长30.85%；库存量395853台/件，同比增长24.07%[68] 2023年转向系统及部件成本情况 - 2023年转向系统及部件原材料成本1072283913.15元，占比77.55%，同比增长36.00%；人工成本79649256.30元，占比5.76%，同比增长27.75%；制造费用207541629.25元，占比15.01%，同比增长28.37%；运输成本23268232.79元，占比1.68%，同比增长12.62%[69] 公司客户及供应商情况 - 前五名客户合计销售金额1095141167.01元，占年度销售总额比例60.19%[72] - 前五名供应商合计采购金额286213980.82元，占年度采购总额比例22.39%[73] 2023年研发投入情况 - 2023年研发投入金额118196951.05元，同比增长18.59%；研发投入占营业收入比例6.50%，同比下降0.69%[78] 2023年研发人员情况 - 2023年研发人员数量426人，同比增长11.81%；研发人员数量占比21.96%，同比下降0.49%[79] - 2023年公司本科研发人员291人，同比增长2.11%；硕士研发人员16人，同比增长14.29%[79] - 2023年30岁以下研发人员232人，同比增长13.73%；30 - 40岁研发人员176人，同比增长10.69%[79] 公司产品技术发展情况 - 2023年公司全系列汽车转向系统产品实现电动化、智能化，2024年自主研发的齿条助力电动转向系统（R - EPS）将量产[67] 公司子公司注册资本情况 - 公司有杭州世宝等5家子公司，注册资本分别为6900万、6000万、4100万、6000万、2280万[65] 2023年公司现金流量情况 - 2023年经营活动现金流入小计924,164,660.43元，同比减少6.48%；现金流出小计920,967,944.96元，同比增加4.97%；现金流量净额3,196,715.47元，同比下降97.12%[81] - 2023年投资活动现金流入小计351,148,179.27元，同比增加44.71%；现金流出小计401,565,992.13元，同比增加11.61%；现金流量净额 -50,417,812.86元，同比上升56.96%[81] - 2023年筹资活动现金流入小计172,700,000.00元，同比减少23.24%；现金流出小计161,540,103.57元，同比减少21.39%；现金流量净额11,159,896.43元，同比下降42.75%[81] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -35,812,236.20元，同比下降374.83%[81] 2023年末公司资产负债结构情况 - 2023年末货币资金158,481,484.94元，占总资产比例5.98%，较2022年比重减少3.74%；应收账款717,577,606.43元，占比27.07%，比重增加8.22%[86] - 2023年末应收账款融资199,966,034.43元，占总资产比例7.54%，比重增加1.63%；存货478,208,228.06元，占比18.04%，比重增加0.51%[86] - 2023年末投资性房地产181,278,705.33元，占总资产比例6.84%，比重减少1.18%；固定资产682,550,682.51元，占比25.75%，比重减少0.94%[86] - 2023年末短期借款147,820,497.81元，占总资产比例5.58%，比重减少0.83%；应付票据191,745,893.38元，占比7.23%，比重减少1.15%[86] - 2023年末应付账款652,464,245.78元，占总资产比例24.61%，比重增加3.98%[86] 本报告期转向系统及部件产销情况 - 本报告期转向系统及部件产量2,898,213，同比增加30.85%；销量2,821,409，同比增加30.86%[95] 公司利润分配政策 - 单一会计年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现可分配利润的20%[107] - 公司原则上每年进行年度利润分配并优先现金分红，原则不进行中期现金分红[107] 公司员工情况 - 2023年12月31日集团有员工1940名，2022年为1697名；报告期内员工薪金及福利总额为2.4607042051亿元，2022年为2.1023012666亿元[111] 公司审计费用情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司支付给审计师的法定审计服务费用为72.45万元，非法定审计服务（内部控制）费用为20万元，合计92.45万元[115] 公司利润分配预案 - 公司决定以2023年年度权益分派实施时股权登记日的股本为基数，向全体股东派发现金股利2000万元（含税），按2024年3月27日总股本789644637股计算，每10股约0.25元（含税）[116] - 2023年利润分配预案为向全体股东派发现金股利2000万元（含税），按2024年3月27日总股本计算每10股约0.25元（含税）[164] 公司重大负债及承诺情况 - 2023年12月31日，集团无任何重大或然负债[110] - 2023年12月31日，除年报第146页的重要承诺事项外，集团并无任何其他重大资本承诺[117] 公司现金分红政策评价 - 现金分红政策符合公司章程规定或股东大会决议要求，分红标准和比例明确清晰，决策程序和机制完备，独立董事履职尽责，中小股东权益得到充分保护[108] 公司董监高任期情况 - 张宝义、汤浩瀚、张世权、林逸等董事、监事及高级管理层本屆任期自2021年6月30日起至2024年6月30日止[122][123][126] - 徐晋誠自2021年6月30日起任公司独立董事，本届任期至2024年6月30日[127] - 吴琅平自2009年6月5日起任公司监事，本届任期自2021年6月30日起至2024年6月30日[128] - 张兰君自2004年6月12日起任公司董事及财务负责人，本届任期自2021年6月30日起至2024年6月30日[134] - 刘晓平自2011年5月13日起任公司董事会秘书，自2013年12月27日起任副总经理，自2018年6月29日起任董事，本届任期自2021年6月30日起至2024年6月30日[134] - 张世忠自2004年6月12日起任公司董事，本届任期自2021年6月30日起至2024年6月30日[135] - 龚俊杰自2020年6月30日起任公司独立董事，本届任期自2021年6月30日起至2024年6月30日[136] - 杜敏自2007年6月1日起任公司监事会主席，本届任期自2021年6月30日起至2024年6月30日[137] - 杨迪山

整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业总收入18.19亿元，较2022年的13.86亿元同比增长31.24%[6][10] - 2023年归属上市公司股东的净利润7720.43万元，较2022年的1582.36万元同比增长387.91%[6][10] - 2023年归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6437.48万元，较2022年的 - 965.79万元同比增长 - 766.55%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额319.67万元，较2022年的1.11亿元同比减少97.12%[10] - 2023年基本每股收益0.10元/股，较2022年的0.02元/股同比增长400.00%[6][10] - 2023年稀释每股收益0.10元/股，较2022年的0.02元/股同比增长400.00%[6][10] - 2023年加权平均净资产收益率5.39%，较2022年的1.14%增加4.25%[10] - 2023年末总资产26.51亿元，较2022年末的23.89亿元同比增长10.93%[10][13] - 2023年末归属上市公司股东的净资产14.70亿元，较2022年末的13.93亿元同比增长5.54%[10] - 2023年营业收入18.19亿元，较2022年的13.86亿元增长31.24%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额319.67万元，同比下降97.12%[29] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 -3581.22万元，同比下降374.83%[29] - 公司实现营业收入18.19亿元，同比增加31.24%[35] - 主营业务毛利为3.21亿元，同比增加0.89亿元，主营业务毛利率为18.43%，上年同期为17.43%[35] - 销售费用为0.63亿元，同比增加21.34%，占营业收入比例为3.47%，低于上年同期0.28个百分点[37] - 管理费用为1.09亿元，同比增加24.46%，占营业收入比例为6.01%，低于上年同期0.33个百分点[37] - 研发费用为1.18亿元，同比增加18.59%，占营业收入比例为6.50%，低于上年同期0.69个百分点[37] - 财务费用为0.06亿元，同比增加25.16%[37] - 其他收益为0.30亿元，其中政府补助0.19亿元，增值税加计抵减0.10亿元，公允价值变动收益为 - 0.03亿元[38] - 营业外支出为0.03亿元，同比增加685.23%[38] - 所得税费用为 - 0.09亿元，上年同期为0.04亿元[40] - 归属上市公司股东净利润为0.77亿元，同比增加387.91%[40] - 2023年度归属公司普通股股东的净利润每股收益0.10元，扣除非经常性损益后为0.08元；2022年度分别为0.02元和 - 0.01元[58] - 2023年度归属公司普通股股东的净利润为77,204,342.79元，非经常性损益为12,829,526.51元[60] - 2023年度折旧及摊销费用合计91,190,273.38元，2022年度为82,871,718.61元[64] - 2023年12月31日应付借款合计147,820,497.81元，2022年为153,164,291.67元[72] - 2023年主营业务收入1,740,240,817.04元，成本1,328,037,578.29元；2022年主营业务收入1,419,496,001.72元，成本1,096,514,461.55元[77] - 2023年利息支出7,273,803.75元，利息收入 -1,714,729.11元，汇兑损益 -248,964.76元，其他762,122.61元，合计6,072,232.49元；2022年合计4,851,761.29元[77] - 截至2023年12月31日长期借款小计为59920683.73元，2022年12月31日为43816783.33元[100] - 2023年度递延所得税费用为 - 862485.68元，2022年度为369207.41元[103] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年汽车零部件及配件制造业务收入17.40亿元，占比95.65%，同比增长31.04%[23] - 2023年转向系统及部件收入16.79亿元，占比92.29%，同比增长35.74%[23] - 2023年境内营业收入17.22亿元，占比94.63%，同比增长35.83%[23] - 2023年整车配套收入17.78亿元，占比97.71%，同比增长30.83%[23] 应收账款相关数据变化 - 2023年应收账款7.18亿元，较2022年的4.50亿元有较大幅度增长[13] - 期末应收账款合计652,464,245.78元，2022年为492,851,770.30元[52] - 2023年12月31日应收账款账面余额749,076,154.69元，坏账准备31,498,548.26元，计提比例4.20%；2022年账面余额485,736,763.47元，坏账准备35,357,906.83元，计提比例7.28%[71] 负债与所有者权益数据变化 - 2023年负债合计11.93亿元，较2022年的10.16亿元增长17.35%[14] - 2023年所有者权益合计14.58亿元，较2022年的13.73亿元增长6.18%[14] 营业成本相关数据变化 - 2023年营业成本中原材料金额10.72亿元，占比77.55%，较2022年增长36.00%[28] 税收优惠相关 - 子公司芜湖世特瑞转向系统有限公司获高新技术企业证书，2023 - 2025年度减按15%税率计缴企业所得税[44] - 子公司杭州世宝汽车方向机有限公司本期房产税减免90%[45] - 子公司杭州新世宝电动转向系统有限公司本期减免增值税36,000元[46] - 公司及部分子公司2023 - 2025年度减按15%的税率计缴企业所得税[67][83] - 2023年1月1日至2027年12月31日，部分公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[68] - 2023年12月31日前，子公司芜湖世特瑞转向系统有限公司地方水利建设基金按90%计缴[70] - 子公司北京奥特尼克科技有限公司增值税实际税负超过3%部分实行即征即退政策[108] 借款担保与受限资产相关 - 期末短期借款中本金6800万元的保证借款由张世权提供保证担保[51] - 截至2023年12月31日，所有权或使用权受限资产合计225,923,940.76元[54] 利润分配相关 - 公司拟以2023年年度权益分派实施时股权登记日的股本为基数，派发现金股利20,000,000元，按2024年3月27日总股本算每10股约0.25元[57] - 2023年利润分配预案为以权益分派实施时股权登记日股本为基数，派发现金股利20000000元，按2024年3月27日总股本789644637股算，每10股约0.25元[111] 产品业务发展相关 - 2023年公司全系列汽车转向系统产品实现电动化、智能化，部分产品销量增加或实现进口替代[90] - 2024年公司自主研发的齿条助力电动转向系统（R - EPS）将实现量产[112] 人员与或然负债相关 - 2023年12月31日，集团有1,940名全职雇员[93] - 2023年12月31日，公司不存在任何重大或然负债[87] 证券交易与企业管治相关 - 截至2023年12月31日，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[118] - 公司偏离《企业管治守则》条文第C.1.8条[122] 保险相关 - 公司未为董事及高级职员购买责任保险，将不时检讨投保需要[116] 税率相关 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%，企业所得税税率为15%、25% [106] - 本公司及部分子公司所得税税率为15%，其他纳税主体为25% [107]

会计政策变更 - 2024年3月28日会议审议通过《会计政策变更的议案》[4] - 根据《企业会计准则解释第16号》进行变更[2] - 变更不影响财务、经营、现金流，无需股东大会审议[4][5] - 董事会和监事会认为符合法规，同意变更[6][7]

发行基本情况 - 发行A股，每股面值1元[2] - 发行价格10.61元/股，与发行底价比率105.68%[4] - 发行数量32,987,747股，超拟发行数量70%[5] 募集资金情况 - 募集资金总额349,999,995.67元，净额344,087,745.02元[7] - 计入实收股本32,987,747元，计入资本公积311,099,998.02元[30] 发行对象情况 - 发行对象8名，均现金认购[6] - 所认购股票6个月内不得转让[9] 发行时间线 - 2023年7月6日获证监会同意注册批复[13] - 2024年3月11日发《认购邀请书》[15] - 2024年3月14日收申购材料[17] - 2024年3月15日发缴款通知书[29] - 2024年3月19日收到认购资金[29] - 2024年3月20日完成发行[30] 合规情况 - 发行过程合规，对认购对象选择公平公正[34] - 发行对象无关联违规，资金来源合规[28]

发行流程 - 2022年10月18日公司第七届董事会第十次会议审议通过发行相关议案[7] - 2022年12月2日相关股东大会审议通过发行相关议案[7] - 2023年2月24日公司第七届董事会第十二次会议审议通过调整发行方案决议有效期等议案[7] - 2023年3月31日相关股东大会审议通过调整发行方案决议有效期等议案[7] - 2023年5月26日公司收到深交所审核中心意见告知函，符合发行等要求[10] - 2023年7月6日公司收到中国证监会同意注册批复[10] - 2024年2月19日公司第七届董事会以书面议案方式形成决议，审议通过调整发行方案决议有效期等议案[8] - 2024年3月11日相关股东大会审议通过调整发行方案决议有效期等议案[9] 发行数据 - 符合发送认购邀请文件条件的投资者共121名[12] - 2024年3月1 - 14日上午9:00公司收到2名新增投资者认购意向并补充发送文件[12] - 本次发行询价收到9名投资者申购材料，有效报价投资者8名[14] - 发行价格10.61元/股，发行对象8名，发行股票32,987,747股，募集资金349,999,995.67元[17] 获配情况 - 长城证券获配股数4,901,036股，获配金额51,999,991.96元[18] - 财通基金获配股数7,634,307股，获配金额80,999,997.27元[18] - 华安证券获配股数1,508,011股，获配金额15,999,996.71元[18] - 国泰君安获配股数5,372,290股，获配金额56,999,996.90元[18] - UBS AG获配股数3,204,524股，获配金额33,999,999.64元[18] - J.P. Morgan Securities plc和周海虹获配股数均为1,885,014股，获配金额均为19,999,998.54元[18] - 诺德基金获配股数6,597,551股，获配金额70,000,016.11元[18] 资金净额 - 扣除发行费用5,912,250.65元后，募集资金净额344,087,745.02元[21] 发行规定 - 本次发行确定的发行对象未超过三十五名[1][30]

财务表现 - 2023年第三季度，公司營業收入为448,574,495.50人民幣元，同比增长20.36%[5] - 2023年第三季度，公司净利润为20,889,280.63人民幣元，同比增长283.63%[5] - 公司新产品智慧电动循环球转向器等开始量产，为公司带来新的收入来源，使得營收上升、毛利率改善，公司净利润同比大幅上升[7] - 公司2023年1-9月的營業總收入为1,176,522,433.74人民币元，较2022年1-9月增长了249,786,418.87人民币元[14] - 公司2023年1-9月的營業總成本为1,146,106,492.73人民币元，较2022年1-9月减少了218,682,682.69人民币元[14] - 公司2023年1-9月的淨利潤为42,457,184.81人民币元，较2022年1-9月增长了34,533,133.66人民币元[14] - 公司2023年1-9月的基本每股收益为0.0516人民币元，较2022年1-9月增长了0.0436人民币元[15] - 2023年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,061,973.08元，较2022年同期的75,132,699.54元下降[16] - 2023年1-9月，公司投资活动产生的现金流量净额为-41,212,446.93元，较2022年同期的-88,074,487.83元有所增加[16] - 2023年1-9月，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,887,120.90元，较2022年同期的-27,702,631.15元有所减少[16] 资产负债 - 公司2023年9月30日的流动资产总额为1,520,577,936.45人民币元，较2022年12月31日增长了120,419,834.52人民币元[12] - 公司2023年9月30日的非流动资产总额为977,759,011.73人民币元，较2022年12月31日减少了11,566,054.72人民币元[12] - 公司2023年9月30日的流动负债总额为1,009,745,991.00人民币元，较2022年12月31日增长了70,879,504.27人民币元[13] - 公司2023年9月30日的非流动负债总额为73,035,800.51人民币元，较2022年12月31日减少了4,482,909.28人民币元[13] 股权融资 - 公司于2023年7月12日出借了789.64万股A股股票参与融资融券业务[10] - 公司计划向特定对象发行股票，募集资金总额不超过人民币118,000.00万元[11]

金融资产计量 - 金融资产后续计量采用实际利率法按摊余成本计量，利得或损失在特定情况计入当期损益；或采用公允价值计量，部分计入当期损益，部分计入其他综合收益[2][3] 预期信用损失定义 - 预期信用损失是以违约风险为权重的金融工具信用损失加权平均值，信用损失是合同应收与预期收取现金流量差额的现值[6] 存货计量 - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按差额计提存货跌价准备[13] 合同履约成本确认 - 公司为履行合同发生的成本满足条件时作为合同履约成本确认为资产，成本预期能够收回[16] 持有待售资产划分与计量 - 专为转售取得的非流动资产或处置组，满足条件在取得日划分为持有待售类别[17] - 持有待售的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减出售费用净额时，减记金额确认为资产减值损失[18] 长期股权投资初始成本确定 - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按取得被合并方所有者权益账面价值份额作为初始投资成本[23] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，购买日按支付合并对价公允价值作为初始投资成本[42] - 除企业合并外，以不同方式取得长期股权投资按相应准则确定初始投资成本[44] 子公司投资处置 - 多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积[27] 投资性房地产范围 - 投资性房地产包括已出租土地使用权、持有准备增值转让土地使用权和已出租建筑物[28] 在建工程转固定资产 - 在建工程达到预定可使用状态按实际成本转入固定资产，暂估入账后续按实际成本调整但不调整已提折旧[29] 无形资产摊销年限 - 无形资产中土地使用权摊销年限为50年，专利技术为10年，非专利技术为5 - 10年，管理软件为5年[35] 内部研究开发项目支出处理 - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[37] 长期资产减值测试 - 对长期资产在资产负债表日有减值迹象时估计可收回金额，商誉和使用寿命不确定无形资产每年进行减值测试[37] 长期待摊费用核算 - 长期待摊费用核算摊销期限1年以上费用，按实际发生额入账并分期平均摊销[38] 离职后福利分类 - 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划[39] 股权处置核算 - 处置股权时，账面价值与实际取得价款差额计入当期损益，剩余股权按情况核算[45] 辞退福利确认 - 向职工提供辞退福利在两者孰早日确认负债并计入当期损益[53] 其他长期福利处理 - 其他长期福利符合设定提存计划按相关规定处理，否则按设定受益计划处理[53] 报告期与金额单位 - 报告期为2023年6月30日，金额单位除特别注明外为人民币元[67][70][72][77] 合同履约义务与交易价格分摊 - 合同含多项履约义务时，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[59] 政府补助分类 - 除与资产相关的政府补助外，其余为与收益相关的政府补助；含资产和收益相关部分且难区分的，整体归为与收益相关[61] 合同负债列示 - 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示[62] 设定受益计划计量 - 对设定受益计划，计量义务并确定所属期间，存在资产时按特定规则计量净资产[64] 预计负债确认与计量 - 或有事项形成的义务满足条件时确认为预计负债，按最佳估计数初始计量[67] 收入确认原则 - 某时段履行的履约义务按履约进度确认收入，某时点履行的在客户取得控制权时确认收入[69] 合同重大融资成分处理 - 合同存在重大融资成分时按假定现金支付金额确定交易价格，预计间隔不超一年不考虑[70] 与资产相关政府补助处理 - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，按规定分期计入损益[71] 租赁处理 - 公司作为承租人对短期和低价值资产租赁按直线法计入成本或损益，作为出租人按直线法确认租金收入[77][81] 税率情况 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%[88] - 房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的税率为1.2%，从租计征税率为12%[88] - 城市维护建设税税率为7%、5%[88] - 教育费附加税率为3%[88] - 地方教育附加税率为2%[88] - 企业所得税税率为15%、25%，本公司及部分子公司按15%预申报[88][89][112] 短期租赁与低价值资产租赁认定 - 公司将租赁期不超12个月且无购买选择权的租赁认定为短期租赁[99] - 公司将全新时价值较低的单项租赁资产租赁认定为低价值资产租赁[99] 政府补助确认与计量 - 政府补助满足条件时确认，货币性资产按收到或应收金额计量[92] 政府补助计入科目 - 与日常经营相关政府补助计入其他收益或冲减成本费用，无关的计入营业外收支[95] 子公司权益工具投资情况 - 截至2023年6月30日，子公司持有力帆科技636,086股，期末持仓权益工具投资价值为2,270,827.02元；持有众泰汽车190,000股，期末持仓权益工具投资价值为467,400.00元[118] 应收账款情况 - 应收账款中，湖北美洋、江苏金坛等单位账面余额合计27,088,094.33元，坏账准备计提比例100%；不同账龄应收账款账面余额合计560,477,917.04元，坏账准备计提比例0.91% [121] - 长兴吉利等部分单位应收账款账面余额合计201,568,866.10元，占应收账款余额比例34.30%，坏账准备376,321.97元[123] - 公司及各子公司销售商品适用13%增值税税率，部分出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口退税率13%；转让专利技术等适用6%增值税税率；出租不动产适用5%或9%增值税税率[127] - 子公司芜湖世特瑞本期用15%的税率进行所得税预申报[130] - 公司本期应缴土地使用税减免100% [131] - 应收账款账面余额合计587,566,011.37元，坏账准备32,179,953.56元，计提比例5.48%，账面价值555,386,057.81元[137] - 按账龄组合计提坏账准备中，1年以内应收账款账面余额545,102,808.64元，坏账准备490,592.54元，计提比例0.09%；1 - 2年账面余额9,872,336.59元，坏账准备544,952.99元，计提比例5.52%；2 - 3年账面余额2,476,664.39元，坏账准备1,030,206.28元，计提比例41.60%；3年以上账面余额30,114,201.75元，坏账准备30,114,201.75元，计提比例100.00%[140] - 应收账款单项计提和按组合计提坏账准备期初数分别为29,913,229.65元和5,444,677.18元，本期计提 - 352,817.95元，转回2,825,135.32元，期末数分别为27,088,094.33元和5,091,859.23元[141] - 湖北美洋汽车工业有限公司和领途汽车有限公司分别收回1,982,403.66元和842,688.40元，合计2,825,092.06元，收回方式均为银行转账收款[156] - 公司与客户贸易信用期一般为90日，主要客户可延至180日，逾期欠款由管理层定期审阅[154] 应收款项融资情况 - 应收款项融资中银行承兑汇票期末账面价值117,239,390.07元，上年年末账面价值141,228,798.62元[159] - 期末已质押的银行承兑汇票金额为74,507,939.23元[159] - 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票终止确认金额为364,013,502.85元[160] 预付款项情况 - 预付款项1年以内期末金额7,340,237.83元，比例84.02%；1至2年期末金额950,972.52元，比例10.88%；2至3年期末金额194,065.75元，比例2.22%；3年以上期末金额251,875.98元，比例2.88%[161] - 预付款项上年年末1年以内金额12,784,030.81元，比例93.91%；1至2年金额492,093.74元，比例3.62%；2至3年金额137,572.38元，比例1.01%；3年以上金额198,991.68元，比例1.46%[161] - 预付款项中，诸暨市高华机械零部件有限公司账面余额718640.12元，占比8.23%；国网吉林省电力有限公司账面余额642633.28元，占比7.36%；北京市金杜律师事务所上海分所占比5.44%；中国石化销售股份有限公司浙江杭州石油分公司账面余额353992.22元，占比4.05%；无锡金亿达钢管有限公司账面余额293253.63元，占比3.36%；小计2483435.60元，占比28.44%[175] 其他应收款情况 - 其他应收款账面余额合计6139815.85元，坏账准备358779.64元，计提比例5.84%，上年年末账面余额4629921.83元，坏账准备358779.64元，计提比例7.75%[165] - 其他应收款单项计提坏账准备金额358779.64元，比例5.84%，计提比例100.00%；按组合计提坏账准备金额5781036.21元，比例94.16%；合计账面余额6139815.85元，坏账准备358779.64元，计提比例5.84%，账面价值5781036.21元[176] - 其他应收款上年年末单项计提坏账准备金额358779.64元，比例7.75%，计提比例100.00%；按组合计提坏账准备金额4271142.19元，比例92.25%；合计账面余额4629921.83元，坏账准备358779.64元，计提比例7.75%，账面价值4271142.19元[176] - 深圳市好域安科技有限公司等单位其他应收款账面余额358779.64元，坏账准备358779.64元，计提比例100.00%，计提理由是预计款项无法收回[176] - 本期无坏账准备的收回或转回[166] - 其他应收款期末合计6,139,815.85元，上年年末合计4,629,921.83元，其中押金保证金期末1,925,526.00元、上年年末1,856,296.00元，备用金期末2,704,109.15元、上年年末854,303.01元，其他期末1,510,180.70元、上年年末1,919,322.82元[181] - 上海英恒电子有限公司等前五名单位其他应收款账面余额合计3,047,606.19元，占其他应收款余额比例49.64%，坏账准备234,542.00元[181] 存货情况 - 存货账面余额合计500864843.25元，存货跌价准备或合同履约成本减值准备38391710.20元，账面价值462473133.05元，上年年末账面余额462494401.08元，存货跌价准备或合同履约成本减值准备43568191.25元，账面价值418926209.83元[168] - 公司对与经营陷入困境且已暂停供货客户相关的备货进行清理，对预计无法继续出售或使用的存货计提跌价准备，其余存货按成本与可变现净值孰低计量[170] - 存货跌价准备原材料期初21,481,561.93元、本期增加1,367,595.42元、本期减少3,705,814.32元、期末19,143,343.03元；库存商品期初22,086,629.32元、本期增加6,005,082.73元、本期减少8,843,344.88元、期末19,248,367.17元；合计期初43,568,191.25元、本期增加7,372,678.15元、本期减少12,549,159.20元、期末38,391,710.20元[183] 房屋、建筑物和土地使用权情况 - 房屋、建筑物和土地使用权账面原值期初余额212885389.41元，本期减少2926758.36元，期末余额209958631.05元；累计折旧和累计摊销期初余额21296545.13元，本期增加3066184.50元，本期减少580035.39元，期末余额23782694.24元；期末账面价值186175936.81元，期初账面价值191588844.28元[172] - 新世宝二期厂房（出租）账面价值13074309.91元，未办妥产权证书原因是尚在办理当中[172] 其他资产情况 - 待抵扣增值税进项税额期末5,404,570.52元、上年年末17,202,931.80元，预缴企业所得税期末250,984.84元、上年年末558,185.39元，待摊费用期末735,023.56元、上年年末577,399.21元，预付发行费用期末1,238,982.56元、上年年末609,340.68元，预缴医疗保险期末156,484.27元、上年年末173,282.61元，合计期末7,786,045.75元、上年年末1

财务表现 - 浙江世宝股份有限公司2023年1-6月營業收入为727,947,938.24人民币，同比增长31.39%[1] - 2023年1-6月归属于上市公司股东的净利润为19,837,169.51人民币，同比增长2,218.41%[1] - 2023年1-6月基本每股收益为0.0251元/股，同比增长2,181.82%[1] - 2023年1-6月營業總收入为727,947,938.24人民币，同比增长31.39%[5] - 2023年1-6月營業總成本为711,390,970.04人民币，同比增长26.82%[5] - 每股收益基本为0.0251元，同比增长2,181.82%[5] 资产负债 - 流动资产合计为1,431,761,647.25人民币，较2022年12月31日增长1.42%[3] - 流动负债合计为945,741,204.61人民币，较2022年12月31日增长0.75%[4] - 公司应收账款中1年以内账面余额为545,102,808.64元，坏账准备为490,592.54元[17] - 公司应付账款中1年以内账面余额为424,216,713.67元[20] 税务政策 - 公司增值税税率为13%、9%、6%、5%，房产税率为1.2%、12%[10] - 公司所得税税率为15%，子公司杭州世宝汽车方向机有限公司、杭州新世宝电动转向系统有限公司等也为15%[11] 公司认定及优惠 - 公司及子公司获得高新技术企业认定，有效期至2020-2022年度[12][13][14] - 公司經綜合評價認定为A類企業，获得城镇土地使用税100%的减免优惠[16] 经营情况 - 公司主营业务收入为人民币727,947,938.24元，同比增长31.39%[34] - 主营业务毛利为人民币119,930,447.99元，同比增加36,173,544.66元，毛利率为17.36%[34] - 公司销售费用为人民币28,033,083.82元，同比增加26.36%，占营业收入比例为3.85%[36] - 公司管理费用为人民币45,803,770.12元，同比增加23.22%，占营业收入比例为6.29%[37] - 研发费用同比增加23.32%，占营业收入比例为6.91%[38] - 财务费用同比增加2.41%，主要系利息支出增加[39] - 投资收益同比增加112.33%，主要系到期贖回的銀行短期理财產品金額增加[40] - 所得税费用为-783,999.06元，主要系本期无当期所得税费用[41] - 归属于上市公司股东的净利润同比增加2,218.41%[42] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少223.30%[43] 市场表现及发展 - 公司在2023年上半年实现了较高增长，市场需求逐步复苏[53] - 公司的智慧电动循环球转向器、智慧电液循环球转向器开始量产，并成功进入多个国内头部商用车厂商的配套体系[54] - 公司将加快汽车智慧转向产品及模块化供货的能力建设，加大汽车线控转向的技术研发和产品开发[55]

财务表现 - 2023年第一季度營業收入为345,001,524.92人民幣元，同比增长32.37%[5] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润为9,070,150.47人民幣元，同比增长324.93%[5] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-16,609,425.13人民幣元，同比减少355.06%[5] - 2023年1-3月，公司營業總收入為345,001,524.92人民幣，較去年同期增長32.3%[13] - 2023年1-3月，公司營業利潤為9,667,601.52人民幣，較去年同期增長[13] - 2023年1-3月，公司淨利潤為9,936,100.98人民幣，較去年同期增長[13] - 2023年1-3月，公司每股收益為0.0115人民幣[14] 股东持股情况 - 前十名股东中，浙江世宝控股集团有限公司持股比例为38.40%[7] - 张世权持有26,391,580股，占比3.34%[7] - 上海思勰投资管理有限公司持有4,600,000股，占比0.58%[7] - JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASSOCIATION持有4,011,395股，占比0.51%[7] 资产负债情况 - 公司流動資產合計為1,371,655,703.53人民幣，較上一季度減少[11] - 公司非流動資產合計為982,955,070.74人民幣，較上一季度減少[11] - 公司流動負債合計為886,141,191.41人民幣，較上一季度減少[12] - 公司非流動負債合計為85,435,510.02人民幣，較上一季度增加[12] - 公司所有者權益合計為1,383,034,072.84人民幣，較上一季度增加[12] 现金流量情况 - 2023年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,660,942,513元，较2022年同期的6,511,908.60元下降[15] - 2023年1-3月，公司投资活动产生的现金流量净额为-7,474,804.25元，较2022年同期的-20,510,295.03元有所改善[15] - 2023年1-3月，公司筹资活动产生的现金流量净额为7,623,874.92元，较2022年同期的-11,259,255.91元有所增加[15]