公司业务基础情况 - 公司拥有超1200名专业人员，软件由超3亿个数据驱动的有效税收规则支持，可在超19000个司法管辖区支持间接税合规[174][175] 云订阅收入占比情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，云订阅分别占软件订阅收入的36%和26%；六个月分别占34%和26%[179][180] 公司营收情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司营收分别为1.049亿美元和9130万美元；六个月分别为2.032亿美元和1.805亿美元[183] - 2021年第二季度总营收为1.049亿美元，较2020年同期的9130万美元增长1370万美元，增幅15.0%，其中软件订阅收入增长1230万美元，增幅15.9%，服务收入增长140万美元，增幅9.8%[223][225] - 2021年上半年收入增至2.032亿美元，较2020年同期增加2270万美元，增幅12.6%，其中软件订阅收入增加1980万美元，服务收入增加280万美元[241] 公司净利润情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司净利润分别为80万美元和亏损2910万美元；六个月分别为310万美元和亏损5810万美元[183] - 2021年Q2净收入80.8万美元，较2020年同期增长2988.3万美元，增幅102.8%；上半年收入309.6万美元，较2020年同期增长6123.5万美元，增幅105.3%[219] - 2021年第二季度净收入占比为0.8%，较2020年同期的 - 31.9%有所改善；六个月净收入占比为1.5%，较2020年同期的 - 32.3%有所改善[222] 调整后EBITDA情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，调整后EBITDA分别为1920万美元和2150万美元；六个月分别为3740万美元和3680万美元[184] - 2021年第二季度调整后EBITDA为1918.7万美元，较2020年同期减少230万美元；2021年上半年调整后EBITDA为3737.1万美元，较2020年同期增加60万美元[282][283] 公司收购情况 - 2021年5月12日，公司以2.007亿美元收购Taxamo 95%的流通股权益[185] - 2021年5月12日，公司用约1.902亿美元现金及现金等价物收购Taxamo，初步收购价为2.007亿美元[258] 软件订阅相关服务销售附加率情况 - 软件订阅相关服务的销售附加率超60%[198] 新冠疫情影响情况 - 2020年和截至2021年6月30日的六个月，新冠疫情对公司营收和运营结果影响极小[186] 公司收款预期情况 - 公司预计2021年收款会有延迟，但认为不会对业务产生重大影响[188] 公司发展计划情况 - 公司计划继续大幅扩展基础设施和人员，以支持未来增长[200] 各业务线收入情况 - 2021年Q2软件订阅收入8960.4万美元，较2020年同期增长1229.8万美元，增幅15.9%；上半年收入1.72884亿美元，较2020年同期增长1981.8万美元，增幅12.9%[219] - 2021年Q2服务收入1533.4万美元，较2020年同期增长136.9万美元，增幅9.8%；上半年收入3029万美元，较2020年同期增长284万美元，增幅10.3%[219] 各业务线成本情况 - 2021年Q2总成本收入3737.9万美元，较2020年同期减少436.6万美元，降幅10.5%；上半年收入7431.2万美元，较2020年同期减少689.5万美元，降幅8.5%[219] - 2021年第二季度软件订阅收入成本为2680万美元，较2020年同期的2600万美元增长80万美元，增幅3.2%，占总营收的比例从28.5%降至25.6%[227] - 2021年第二季度服务收入成本为1060万美元，较2020年同期的1570万美元下降520万美元，降幅33.0%，占总营收的比例从17.2%降至10.1%[228] - 2021年上半年软件订阅收入成本增至5240万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅3.4%，占总收入的比例从28.1%增至25.8%[243] - 2021年上半年服务收入成本降至2190万美元，较2020年同期减少860万美元，降幅28.3%，占总收入的比例从16.9%降至10.8%[244] 各业务线费用情况 - 2021年Q2研发费用1192.6万美元，较2020年同期减少169.1万美元，降幅12.4%；上半年费用2338.5万美元，较2020年同期减少331.1万美元，降幅12.4%[219] - 2021年Q2销售和营销费用2486.5万美元，较2020年同期增长32.1万美元，增幅1.3%；上半年费用4501.5万美元，较2020年同期减少386.2万美元，降幅7.9%[219] - 2021年Q2一般和行政费用2486.5万美元，较2020年同期减少1289.3万美元，降幅34.1%；上半年费用4971.7万美元，较2020年同期减少2567.7万美元，降幅34.1%[219] - 2021年Q2折旧和摊销费用287.8万美元，较2020年同期增长37.3万美元，增幅14.9%；上半年费用570.5万美元，较2020年同期增长33.1万美元，增幅6.2%[219] - 2021年Q2其他运营费用448.3万美元，较2020年同期增长438万美元，增幅4252.4%；上半年费用435.4万美元，较2020年同期增长414万美元，增幅1934.6%[219] - 2021年第二季度研发费用为1190万美元，较2020年同期的1360万美元下降170万美元，降幅12.4%，占总营收的比例从14.9%降至11.4%[229][231] - 2021年第二季度销售和营销费用为2490万美元，较2020年同期的2450万美元增长30万美元，增幅1.3%，占总营收的比例从26.9%降至23.7%[233] - 2021年第二季度一般和行政费用为2490万美元，较2020年同期的3780万美元下降1290万美元，降幅34.1%，占总营收的比例从41.4%降至23.7%[234] - 2021年第二季度折旧和摊销费用为290万美元，较2020年同期的250万美元增长40万美元，增幅14.9%，占总营收的比例均为2.7%[235] - 2021年第二季度其他运营费用净额为450万美元，较2020年同期的10万美元增长440万美元，增幅4252.4%，占总营收的比例从0.1%升至4.3%[236] - 2021年上半年研发费用降至2340万美元，较2020年同期减少330万美元，降幅12.4%，占总收入的比例从14.8%降至11.5%[246] - 2021年上半年销售和营销费用降至4500万美元，较2020年同期减少390万美元，降幅7.9%，占总收入的比例从27.1%降至22.2%[248] - 2021年上半年一般和行政费用降至4970万美元，较2020年同期减少2570万美元，降幅34.1%，占总收入的比例从41.8%降至24.5%[249] - 2021年上半年折旧和摊销费用增至570万美元，较2020年同期增加30万美元，增幅6.2%，占收入的比例与2020年同期基本持平，为2.8%[251] - 2021年上半年其他经营费用净额增至440万美元，较2020年同期增加410万美元，增幅1934.6%，占总收入的比例从0.1%增至2.1%[252] 利息（收入）费用净额情况 - 2021年第二季度利息（收入）费用净额为40万美元利息收入，较2020年同期的110万美元利息费用变化140万美元，变化幅度136.4%[237] - 2021年上半年利息费用净额降至20万美元，较2020年同期减少150万美元，降幅90.8%[253] 所得税收益情况 - 2021年Q2所得税收益增至190万美元，较2020年同期增加90万美元，增幅91.0%[238] 公司现金及留存收益情况 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为1.016亿美元，留存收益为2550万美元[257] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为1.037亿美元，2020年7月31日公司发行所得款项净额为4.23亿美元，用于偿还1.75亿美元未偿还债务[305] 公司资金活动净现金情况 - 2021年上半年经营活动提供净现金2650万美元，较2020年同期增加570万美元，增幅27.5%[260][262] - 2021年上半年投资活动使用净现金2.146亿美元，较2020年同期增加1.845亿美元，增幅611.9%[260][263] - 2021年上半年融资活动提供净现金870万美元，较2020年同期增加2540万美元，增幅152.6%[260][264] 公司年度经常性收入情况 - 截至2021年6月30日，公司年度经常性收入（ARR）为3.362亿美元，较2020年同期增加4160万美元，增幅14.1%[275] 公司客户情况 - 截至2021年6月30日，公司客户数量为4175个，平均每位客户年收入（AARPC）约为8.05万美元，较2020年同期增加[276] 净收入留存率情况 - 2021年6月30日净收入留存率（NRR）为106%，较2020年同期下降200个基点[278][279] 公司经营现金流及利润率情况 - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，公司经营活动提供的净现金分别为2650万美元和2080万美元，经营现金流利润率分别为13.0%和11.5%[285] 公司自由现金流及利润率情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司自由现金流分别为1683.3万美元和1868.2万美元，自由现金流利润率分别为16.0%和20.5%；六个月自由现金流分别为545.2万美元和292.7万美元，自由现金流利润率分别为2.7%和1.6%[286] - 2021年截至6月30日的三个月，公司自由现金流较2020年同期减少180万美元，主要因物业和设备投资增加480万美元[286] - 2021年截至6月30日的六个月，公司自由现金流较2020年同期增加250万美元，主要因经营活动提供的净现金增加570万美元，部分被物业和设备投资增加530万美元抵消[287] 非公认会计准则财务指标情况 - 公司计算了调整后息税折旧摊销前利润、自由现金流等非公认会计准则财务指标，并提供了与公认会计准则财务指标的表格对账[289] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司非公认会计准则软件订阅收入成本分别为2034万美元和1635.8万美元；六个月分别为3946.5万美元和3298.3万美元[295] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司非公认会计准则服务收入成本分别为992.8万美元和949.3万美元；六个月分别为2067.7万美元和1903.3万美元[295] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司非公认会计准则毛利润分别为7467万美元和6542万美元；六个月分别为1.43032亿美元和1.285亿美元[295] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司非公认会计准则毛利率分别为71.2%和71.7%；六个月分别为70.4%和71.2%[295] - 2020年非公认会计准则净收入调整后，截至6月30日的三个月和六个月非公认会计准则税前净收入分别减少556.2万美元和833.6万美元[296] - 截至2021年6月30日的三个月，非GAAP销售和营销费用为2334.6万美元，非GAAP一般和行政费用为2082.1万美元，非GAAP营业收入为1630.9万美元，非GAAP净收入为1243.7万美元[298] - 截至2021年6月30日的六个月，非GAAP销售和营销费用为4212.5万美元，非GAAP一般和行政费用为4160.1万美元，非GAAP营业收入为3166.6万美元，非GAAP净收入为2347.9万美元[298] - 2020年第四季度修改非GAAP净收入列报方式，按法定所得税税率对GAAP净收入或亏损进行非GAAP调整的税务影响处理，2020年截至6月30日的三个月和六个月，非GAAP税前净收入分别减少556.2万美元和833.6万美元[299] 公司收入货币计价情况 - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，公司约2%和1%的收入以美元以外的货币计价[308] 公司外汇合约情况 - 2020年5月，公司签订一系列外汇远期合约，对冲约40%与未来采购承诺相关的巴西雷亚尔不利波动风险[309] 公司内部控制情况 - 截至2021年6