非利息收入下降 - 非利息收入在2023年第二季度同比下降26.1%，从1.209亿美元降至8940万美元，主要由于其他收入、贷款和租赁相关费用、存款服务费用以及财富和投资服务的减少[62] - 其他收入在2023年第二季度同比下降56.2%，从2210万美元降至970万美元，主要由于客户利率衍生品活动收入的减少[63] - 贷款和租赁相关费用在2023年第二季度同比下降26.4%，从2790万美元降至2050万美元，主要由于贷款服务费收入、提前还款罚金和联合费用的减少[64] - 存款服务费用在2023年第二季度同比下降11.6%，从5139万美元降至4542万美元，主要由于客户账户服务和现金管理及分析费用的减少[65] - 财富和投资服务在2023年第二季度同比下降34.3%，从1124万美元降至739万美元，主要由于消费者投资服务平台外包导致的净投资服务收入减少[66] 非利息支出下降 - 非利息支出在2023年第二季度同比下降3.9%，从3.582亿美元降至3.441亿美元，主要由于占用费用和薪酬及福利的减少[73] - 占用费用在2023年第二季度同比下降60.7%，从5159万美元降至2025万美元，主要由于公司房地产整合计划的实施[74] - 薪酬及福利在2023年第二季度同比下降7.6%，从1.8766亿美元降至1.7331亿美元，主要由于合并相关费用的减少[75] 存款保险费用增加 - 存款保险费用在2023年第二季度同比增长103.4%，从675万美元增至1372万美元，主要由于FDIC提高的初始基础存款保险评估费率[78] 投资亏损 - 公司在2023年上半年出售了4.188亿美元的美国国债、公司证券和市政债券，导致2050万美元的毛实现亏损[72] 商业银行业务增长 - 公司商业银行业务的税前净收入（PPNR）在2023年第二季度同比增长9.0%，达到3.05亿美元，主要得益于净利息收入的增加[96] - 公司商业银行业务的贷款和租赁总额在2023年6月30日达到418.6亿美元，较2022年底增长4.4%，主要由于商业非抵押贷款和商业房地产类别的有机增长[98] - 公司商业银行业务的管理资产在2023年6月30日达到27.6亿美元，较2022年底增长22.1%，主要由于客户将存款转入投资账户购买美国国债[100] HSA银行业务增长 - 公司HSA银行的税前净收入在2023年第二季度同比增长44.7%，达到5580万美元，主要由于净利息收入的增加[101] - 公司HSA银行的存款在2023年6月30日达到82.1亿美元，较2022年底增长3.3%，主要由于账户持有人的增加和有机存款增长[103] - 公司HSA银行的管理资产在2023年6月30日达到41.2亿美元，较2022年底增长21.5%，主要由于账户持有人的增加和股市估值的上升[104] 消费银行业务增长 - 公司消费银行业务的税前净收入（PPNR）在2023年第二季度同比增长21.2%，达到1.24亿美元，主要由于净利息收入的增加[105] - 公司消费银行业务的贷款总额在2023年6月30日达到97.4亿美元，较2022年底增长1.2%，主要由于住宅抵押贷款和小企业商业贷款的增长[107] - 公司消费银行业务的存款在2023年6月30日达到238.7亿美元，较2022年底增长1.1%，主要由于客户偏好转向高利率的定期存款和货币市场产品[108] 总资产与负债增长 - 公司总资产在2023年6月30日达到740亿美元，较2022年底增长3.9%，主要由于贷款和租赁的增加以及投资证券的增长[110] - 总负债增加26亿美元，增幅4.0%，从2022年12月31日的632亿美元增至2023年6月30日的658亿美元[111] - 总存款增加47亿美元，其中计息存款增加65亿美元，非计息存款减少18亿美元[111] - 股东权益增加2亿美元，增幅2.8%，从2022年12月31日的81亿美元增至2023年6月30日的83亿美元[112] - 公司净收入为4.56亿美元[112] 证券投资变化 - 可供出售证券减少1亿美元，降幅1.7%，从2022年12月31日的79亿美元降至2023年6月30日的78亿美元[116] - 持有至到期证券增加3亿美元，增幅5.8%，从2022年12月31日的66亿美元增至2023年6月30日的69亿美元[118] - 可供出售证券的未实现损失从2022年12月31日的8.645亿美元增至2023年6月30日的8.83亿美元[117] - 持有至到期证券的未实现损失从2022年12月31日的8.062亿美元增至2023年6月30日的8.786亿美元[119] 贷款和租赁增长 - 贷款和租赁总额从2022年12月31日的497.6亿美元增至2023年6月30日的516.3亿美元[122] - 商业非抵押贷款从2022年12月31日的163.9亿美元增至2023年6月30日的172.6亿美元[122] - 截至2023年6月30日，公司总贷款和租赁金额为516.26亿美元，其中固定利率贷款和租赁为205.51亿美元，浮动利率贷款和租赁为310.75亿美元[123] - 公司商业非抵押贷款中，1年或以下的固定利率贷款为24.9988亿美元，1-5年的固定利率贷款为60.4657亿美元，5-15年的固定利率贷款为219.0938亿美元，15年以上的固定利率贷款为159.9238亿美元[123] - 公司商业房地产贷款中，1年或以下的固定利率贷款为55.8872亿美元，1-5年的固定利率贷款为194.751亿美元，5-15年的固定利率贷款为114.9041亿美元，15年以上的固定利率贷款为16.3998亿美元[123] - 公司多户住宅贷款中，1年或以下的固定利率贷款为32.646亿美元，1-5年的固定利率贷款为274.5829亿美元，5-15年的固定利率贷款为144.4706亿美元，15年以上的固定利率贷款为5.4038亿美元[123] - 公司设备融资贷款中，1年或以下的固定利率贷款为16.1832亿美元，1-5年的固定利率贷款为108.8613亿美元，5-15年的固定利率贷款为28.5119亿美元[123] - 公司住宅贷款中，1年或以下的固定利率贷款为480万美元，1-5年的固定利率贷款为5750万美元，5-15年的固定利率贷款为4.03343亿美元，15年以上的固定利率贷款为50.39001亿美元[123] - 公司房屋净值贷款中，1年或以下的固定利率贷款为399.3万美元，1-5年的固定利率贷款为2482.4万美元，5-15年的固定利率贷款为1.7514亿美元，15年以上的固定利率贷款为2.01473亿美元[123] - 公司其他消费贷款中，1年或以下的固定利率贷款为1354.1万美元，1-5年的固定利率贷款为924.7万美元，5-15年的固定利率贷款为32万美元，15年以上的固定利率贷款为14.8万美元[123] 信用损失准备金增加 - 公司贷款和租赁的信用损失准备金（ACL）从2022年12月31日的5.947亿美元增加到2023年6月30日的6.289亿美元，增加了3420万美元，增幅为5.7%[128] - 公司商业非抵押贷款的信用损失准备金为2.08474亿美元，占总额的33.1%，商业房地产贷款的信用损失准备金为2.3564亿美元，占总额的37.5%[129] 不良资产与冲销率 - 截至2023年6月30日，公司的不良贷款和租赁资产为2.18869亿美元，占总贷款和租赁资产的0.42%，较2022年12月31日的0.41%略有上升[143] - 2023年第二季度，公司净冲销率为0.16%，较2022年同期的0.09%有所增加，主要受宏观经济环境影响和商业房地产贷款出售损失的影响[145] - 2023年上半年，公司净冲销率为0.18%，较2022年同期的0.09%增加，主要由于商业房地产贷款损失[145] - 截至2023年6月30日，公司总资产为740.38243亿美元，不良资产占总资产的0.30%，较2022年12月31日的0.29%略有上升[143] 股息与股票回购 - 2023年第二季度，公司向控股公司支付了1亿美元的股息，上半年累计支付了2.5亿美元股息[151] - 截至2023年6月30日，公司持有7.088亿美元的留存收益可用于支付股息[151] - 2023年第二季度，公司以每股39.57美元的加权平均价格回购了1,465,673股普通股，总金额为5800万美元[154] - 公司预计2023年第三季度将向控股公司支付2.5亿美元的股息[151] 流动性管理 - 截至2023年6月30日，公司贷款与总存款比率为87.9%，较2022年12月31日的92.1%有所下降[157] - 公司继续保持充足的流动性，截至2023年6月30日，银行超过所有监管流动性要求[158] - 公司在2023年第一季度收购interLINK后，截至2023年6月30日，获得了43亿美元的货币市场存款，增强了核心存款资金来源和流动性[166] - 截至2023年6月30日，公司总存款为587亿美元，较2022年12月31日的540亿美元增加了47亿美元，主要由于interLINK的货币市场存款和有机存款增长[167] - 2023年6月30日，公司未保险存款为210亿美元，较2022年12月31日的225亿美元有所下降[169] - 2023年6月30日，公司未保险存款覆盖率（调整后）为124.6%，流动性充足[170] - 2023年6月30日，公司未保险存款占总存款的比例为24.5%，调整后更为准确反映风险[171] - 公司借款总额从2022年12月31日的77亿美元减少至2023年6月30日的56亿美元，主要由于FHLB借款和联邦基金购买的减少[173] - 公司2023年6月30日的FHLB借款能力为116亿美元，FRB借款能力为36亿美元，流动性储备充足[174] - 公司2023年6月30日的长期债务约为11亿美元，与2022年12月31日持平[178] - 公司2023年6月30日的FHLB资本股票投资为1.811亿美元，FRB资本股票投资为2.269亿美元[181][182] - 公司2023年6月30日的合同义务总额为1331亿美元，涵盖未来几年的支付需求[183] 税务与特殊评估费用 - 公司截至2023年6月30日的合并资产负债表显示，不确定税务责任的负债为1010万美元，应计利息和罚款分别为230万美元[187] - 根据FDIC的提议规则，公司预计将支付约4400万美元的特殊评估费用，该费用基于2022年12月31日的未保险存款余额，按12.5个基点的年费率计算[188] 利率风险管理 - 公司使用模拟分析和资产/负债建模软件来测量利率风险，假设利率上下平行变化，并与基准情景进行比较[192] - 截至2023年6月30日，公司预计在利率上下变化300个基点的情况下，净利息收入的变化范围为-7.5%至+5.4%[193] - 公司从interLINK获得了43亿美元的价格敏感存款，导致资产敏感性在2023年6月30日相比2022年12月31日有所下降[193] - 公司预计在利率瞬时变化100个基点的情况下，2023年6月30日的净经济价值变化为-7.2%至+4.3%[196] - 公司的期限缺口在2023年6月30日为-1.1年，表明负债的期限长于资产，导致负债的价格敏感性高于资产[198] - 公司认为截至2023年6月30日的利率风险水平在当前利率前景下是合理的，并准备在必要时采取进一步行动[199] 信用损失准备估计 - 公司的最关键会计估计涉及贷款和租赁的信用损失准备（ACL），该准备基于历史经验、当前信息和宏观经济变量进行估计[202] - 公司使用预测方法和模型来计算预期信用损失，包括PD/LGD/EAD、损失率或贴现现金流框架[204]