公司业务与运营 - 公司于2022年1月31日完成了与Sterling Bancorp的合并，合并后Sterling National Bank并入公司银行[17] - 公司的主要业务分为三个报告部门，包括商业银行、HSA银行和消费者银行[18] - 商业银行部门服务于年收入超过200万美元的企业，涵盖商业房地产、设备融资、中型市场、商业服务等多个业务单元[19] - HSA银行通过Webster Servicing LLC提供全面的消费者导向医疗解决方案，包括健康储蓄账户（HSA）等[28] - 消费者银行部门在南部新英格兰和纽约大都会地区运营201个银行中心和352台ATM机[29] - 公司员工总数为4,065名全职员工和128名兼职员工，其中女性占比63%，男性占比37%[33] - 公司提供全面的员工福利，包括医疗保险、401(k)退休储蓄计划、员工股票购买计划等，并承担约80%的保险费用[35] 竞争与监管环境 - 公司面临来自银行、信用合作社、非银行金融机构等的激烈竞争，特别是在存款和贷款业务方面[37][38] - 公司作为银行控股公司，受到联邦储备系统和其他监管机构的严格监管[41][42] - 根据《银行控股公司法》，公司在进行超过100亿美元的资产收购时，需获得联邦储备系统的事先批准[45] - 公司受CFPB监管，总资产超过100亿美元，需遵守多项联邦消费者金融保护法律[76] - 公司已制定身份盗窃预防计划，并获得董事会批准，以符合相关法规要求[78] - 公司需遵守联邦和州隐私及数据安全法律，禁止向非关联第三方披露消费者的非公开个人信息，除非满足通知和选择退出要求[79][80] - 公司需在发生未经授权的非公开个人信息访问时通知客户，并在36小时内向主要监管机构报告某些类型的计算机安全事件[82] - 公司在最近的CRA检查中获得了“优秀”评级，需遵守社区再投资法和公平贷款法律[83] - 标准存款保险覆盖限额为每个存款人在每家FDIC保险银行的每个账户所有权类别为25万美元[84] - 公司作为大型银行，资产超过100亿美元，其评估率基于CAMELS评级和财务指标，评估率可能因长期无担保债务的发行或持有而调整[86][87] - 公司需遵守反洗钱和反恐融资法规，未遵守可能导致严重的法律和声誉后果[91][92] - 公司制定了银行保密法和美国爱国者法案合规计划，并遵守美国财政部OFAC的制裁规定[93] 资本与风险管理 - 公司根据巴塞尔III资本规则，CET1资本与总风险加权资产的比率最低要求为4.5%，良好资本化要求为6.5%[50] - 公司总资本与总风险加权资产的比率最低要求为8.0%，良好资本化要求为10.0%[50] - 公司Tier 1资本与总风险加权资产的比率最低要求为6.0%，良好资本化要求为8.0%[50] - 公司Tier 1杠杆资本比率最低要求为4.0%，良好资本化要求为5.0%[50] - 公司资本充足率超过良好资本化要求，CET1资本比率、总资本比率、Tier 1资本比率和Tier 1杠杆资本比率均高于最低要求[55] - 公司根据巴塞尔III资本规则，资本保护缓冲为2.5%的风险加权资产，旨在吸收经济压力期间的损失[51][52] - 公司根据巴塞尔III资本规则，CET1资本包括普通股股东权益减去商誉和其他无形资产以及某些递延税项调整[49] - 公司采用三线防御模型进行风险管理，包括业务部门、风险管理职能和独立控制职能[98][99][100] - 公司建立了包括政策、流程和控制/监督系统在内的运营和监督结构，以支持风险相关决策，确保适当的权限、责任、独立性和角色与职责的清晰性[103] - 公司通过信息安全和技术风险计划，致力于预防、检测和及时响应可能影响信息资产机密性、完整性和可用性的事件[107] - 公司通过强大的公司治理、风险文化和道德准则来管理声誉风险，董事会和执行领导层通过授权准确和及时的管理信息和沟通来支持风险意识[110] - 公司通过建立操作风险管理计划来减轻操作风险，该计划提供了一套工具来识别、评估、监控和报告操作风险活动[112] - 公司通过多样化贷款组合来管理信用风险，包括商业和工业、专业金融和房地产贷款，并避免在借款人、对手方、行业和解决方案中产生过度的相关风险[116] - 公司通过执行全面的合规管理计划来管理合规风险，该计划旨在识别和评估不合规风险，评估、测试和监控内部控制的有效性，并报告和升级重大问题[119] - 公司通过利率、流动性和资本情景分析和压力测试来管理财务风险中的国库风险，并通过内部财务报告控制来管理会计风险[121] - 公司通过长期战略规划过程来管理战略风险，确保战略选择和举措以支持为客户创造价值并可持续增长经济利润为目标[125] 财务表现与投资 - 公司2022年12月31日持有纽约联邦储备银行股票投资2.245亿美元[63] - 公司2022年12月31日持有联邦住房贷款银行股票投资2.214亿美元[64] - 公司2022年向控股公司支付了4.75亿美元的股息，截至2022年12月31日，公司有7.014亿美元的未分配净收入可用于股息支付[72] - 公司2022年总资产为712.78亿美元，较2021年的349.16亿美元大幅增长[445] - 2022年净利息收入为20.34亿美元，较2021年的9.01亿美元显著增长[446] - 2022年净收入为6.44亿美元，较2021年的4.09亿美元增长57.5%[446] - 2022年贷款和租赁总额为497.64亿美元，较2021年的222.72亿美元增长123.4%[445] - 2022年存款总额为540.54亿美元，较2021年的298.47亿美元增长81.1%[445] - 2022年非利息收入为4.41亿美元，较2021年的3.23亿美元增长36.3%[446] - 2022年非利息支出为13.96亿美元，较2021年的7.45亿美元增长87.4%[446] - 2022年普通股每股收益为3.72美元，较2021年的4.43美元下降16%[446] - 2022年其他综合亏损为6.62亿美元，主要由于可供出售证券的亏损[447] - 2022年公司净收入为6.44亿美元，较2021年的4.09亿美元增长57.5%[449] - 2022年公司经营活动产生的现金流量为13.36亿美元，较2021年的6.89亿美元增长93.8%[449] - 2022年公司投资活动使用的现金流量为71.86亿美元，主要用于购买证券和增加贷款[449] - 2022年公司融资活动产生的现金流量为62.29亿美元，主要来自存款增加和联邦住房贷款银行预付款[450] - 2022年公司现金及现金等价物增加3.78亿美元，年末余额为8.40亿美元[450] - 2022年公司通过业务合并发行了50.41亿美元的普通股和1.39亿美元的优先股[450] - 2022年公司回购了3.22亿美元的普通股[450] - 2022年公司支付了2.48亿美元的普通股股息和1372.5万美元的优先股股息[450] - 2022年公司完成了与Sterling的合并，获得了26.92亿美元的有形资产和21.50亿美元的商誉及无形资产[450] - 2022年公司收购了Bend，获得了1573.1万美元的有形资产和3896.6万美元的商誉及无形资产[450] - 现金及现金等价物包括现金、存放银行的款项和计息存款，其中现金等价物的期限为三个月或更短[456] - 债务证券投资分为可供出售（AFS）和持有至到期（HTM）两类，AFS证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益（AOCL）[460][461] - HTM债务证券按摊余成本计量，使用有效利率法确认利息收入，并考虑抵押贷款支持证券的提前还款假设[462] - 公司对AFS和HTM债务证券的信用损失采用CECL模型进行评估，预计信用损失通过统计模型计算，考虑未来经济情景[462] - 公司对无公开市场报价的股权投资采用成本法计量，并定期评估减值，减值损失计入非利息收入[464][465] - 贷款和租赁按本金金额列示，扣除已核销金额、未摊销溢价和折价，以及递延费用或成本，使用有效利率法确认利息收入[474] - 贷款在90天逾期或预计无法按合同条款收回时被列为非应计状态，停止确认利息收入并冲回已计提利息[476][477] - 公司使用CECL模型计算贷款和租赁的信用损失，考虑历史事件、当前状况和合理的经济预测，信用损失通过集体评估和个别评估确定[480][481] - 商业贷款组合采用双级信用风险评级系统，评估违约概率（PD）和违约损失率（LGD），信用风险评级分为10级，7级及以上为批评级[483] - 消费者贷款组合的信用风险主要通过FICO评分评估，评分范围为300至850，评分越低表示信用风险越高[484] - 公司模型采用单一经济预测情景和宏观经济假设，预测期为合理且可支持的期限，假设每个宏观经济变量将回归长期预期[486] - 回归长期预期通常在预测开始后的2至3年内开始，并在3至5年内完成，某些模型在预测的第三年以直线方式回归历史平均损失率[487] - 公司使用宏观经济变量作为损失模型的输入，包括失业率、GDP、商业房地产价格指数和零售销售等[489] - 公司使用定性因素进一步细化预期损失估计，包括信用集中度、信用质量趋势、内部贷款审查质量等[490] - 公司对抵押依赖的商业贷款进行个别评估，基于抵押品的公允价值减去预计销售成本或预期现金流的现值[493] - 公司对住宅和房屋净值贷款进行个别评估，基于折现现金流方法或抵押品公允价值减去预计销售成本[494] - 公司对未使用的贷款承诺计提信用损失准备，计算包括资金发生的概率和预期终身信用损失的估计[501] - 公司对不良债务重组（TDR）进行个别评估，通常在重组后至少6个月内将其置于非应计状态[503] - 公司对通过止赎或收回获得的资产按公允价值减去预计销售成本记录，并在后续按成本或公允价值减去预计销售成本的较低者计量[504] - 公司对租赁资产和租赁负债在租赁开始日确认，租赁资产基于未来最低租赁付款的现值计量，租赁负债基于未来最低租赁付款的现值计量[506] - 公司在最近的年度减值审查中完成了对其报告单位的定性评估，确定其商誉余额没有减值迹象[510] - 其他无形资产包括核心存款和客户关系，这些资产在估计的使用寿命内摊销为非利息费用，并在发生可能表明资产账面价值无法收回的事件或情况变化时进行减值评估[511] - 银行拥有的寿险保单的现金退保价值记录在非利息收入中，死亡保险金超过现金退保价值的部分在投保人死亡时记录在其他非利息收入中[512] - 公司通过收入和市场方法进行定量评估，以确定报告单位的公允价值范围，并将其与包括商誉在内的账面价值进行比较，以确定是否存在商誉减值[509] - 如果报告单位的公允价值低于包括商誉在内的账面价值，则确认减值损失，金额为账面价值超过公允价值的金额，但不超过分配给报告单位的商誉金额[509]