公司整体财务数据关键指标变化 - 2024财年公司收入132.34亿美元，2023财年为122.43亿美元，同比增加9910万美元，增幅8.1%[608] - 2024财年成本收入比为63.8%，2023财年为65.5%；2024财年毛利润率为36.2%，2023财年为34.5%[605] - 2024财年销售和营销费用占比5.9%，2023财年为5.2%；2024财年一般和行政费用占比13.9%，2023财年为13.8%[605] - 2024财年运营利润率为11.6%，2023财年为13.7%；2024财年税后利润率为10.6%，2023财年为11.2%[605] - 2024财年公司总营收13.234亿美元，较2023财年的12.243亿美元增长，各地区营收占比不同，如北美占47.1%、英国占28.3%等[609] - 2024财年公司营收减去维修付款（非GAAP）为12.843亿美元，较2023财年的11.62亿美元增长10.5%，即1.222亿美元[611] - 2024财年公司成本收入为8.449亿美元，较2023财年的8.015亿美元增长4340万美元，占营收比例从65.5%降至63.8%[614] - 2024财年公司毛利润为4.784亿美元，较2023财年的4.227亿美元增长5570万美元，占营收比例从34.5%升至36.2%，占营收减去维修付款（非GAAP）比例从36.4%升至37.3%[615] - 2024财年公司销售和营销费用为7830万美元，较2023财年的6350万美元增长1490万美元，占营收比例从5.2%升至5.9%，占营收减去维修付款（非GAAP）比例从5.5%升至6.1%[620] - 2024财年公司一般和行政费用为1.836亿美元，较2023财年的1.693亿美元增长1430万美元，占营收比例从13.8%升至13.9%，占营收减去维修付款（非GAAP）比例从14.6%降至14.3%[621] - 2024财年公司外汇净收益为70万美元，较2023财年的100万美元收益增加30万美元[623] - 2024财年无形资产减值为3090万美元，主要因大客户关系无形资产减值[624] - 2023财年外汇收益为100万美元，主要是重估收益[626] - 2024财年无形资产摊销为3300万美元，较2023财年增加940万美元，主要因收购相关无形资产摊销[627] - 2024财年营业利润为1.533亿美元，较2023财年减少1410万美元，占收入百分比从13.7%降至11.6%[628] - 2024财年其他收入净额为 - 3940万美元，较2023财年减少2340万美元，主要因收购相关或有对价回冲[630] - 2024财年财务费用为2910万美元，较2023财年增加1030万美元，主要因租赁资产利息和长期贷款利息增加[631] - 2024财年所得税费用为2340万美元，较2023财年减少380万美元，主要因无形资产递延所得税负债一次性转回[632] - 2024财年税后利润为1.401亿美元，较2023财年增加280万美元，占收入百分比从11.2%降至10.6%[633] 各地区税收政策及影响 - 2024财年、2023财年和2022财年，公司在印度、菲律宾和斯里兰卡的业务若没有税收减免，将分别产生约1030万美元、2070万美元和2090万美元的额外所得税费用[595] - 2024财年印度现行年税率为34.95%；部分SEZ业务5年100%所得税豁免在2022 - 2024财年到期，后续10年50%所得税豁免在2026 - 2034财年到期[598][599] - 菲律宾子公司部分交付中心税收豁免在2024 - 2029财年到期，之后按5%特殊税率对毛利润征税[601] - 自2020年1月1日起，公司斯里兰卡业务出口利润可申请所得税豁免[603] - 公司目前有2003财年至2020财年的评估命令待上诉，评估的额外应税收入可能导致约3.438亿卢比（基于2024年3月31日汇率为410万美元）的额外税款，包括4910万卢比（基于2024年3月31日汇率为60万美元）的利息[667] - 截至2024年3月31日，公司已提供7.743亿卢比（基于2024年3月31日汇率为930万美元）的税收准备金[670] - 公司目前有评估命令涉及的类似问题已获上诉机构支持，撤销了69.07亿卢比（基于2024年3月31日汇率为8280万美元）的额外税款，包括24.571亿卢比（基于2024年3月31日汇率为2950万美元）的利息[672] - 公司已向税务机关存入9.041亿卢比（基于2024年3月31日汇率为1080万美元）的有争议金额[673] - 公司收到VAT、服务税和GST当局评估订单，需支付2.441亿印度卢比（按2024年3月31日汇率折合290万美元）税款，时间为2014年4月1日至2020年3月31日[677] - 公司收到斯里兰卡税务当局评估订单，需支付2520万斯里兰卡卢比（按2024年3月31日汇率折合10万美元）税款，涉及2012财年纳税申报审查[678] 汇率变化及影响 - 收入增加主要源于现有客户收入增加1.211亿美元及英镑和欧元兑美元平均升值4.2%和4.1%，部分被新客户收入减少1920万美元和对冲损失增加280万美元抵消[608] - 成本收入增加部分被印度卢比贬值的积极影响抵消；2024财年澳元贬值对经营结果有负面影响[589] - 2024财年英镑兑美元平均升值4.2%，欧元兑美元平均升值4.1%，澳元兑美元平均贬值4.0%，南非兰特兑美元平均贬值10.3%，印度卢比兑美元平均贬值3.1%，菲律宾比索兑美元平均贬值1.0%[609][611][612][614][620][621] 各业务线数据关键指标变化 - TSLU业务板块2024财年收入和扣除维修付款后收入达4.061亿美元，较2023财年增长8.0%[645] - TSLU业务板块2024财年毛利润达1.715亿美元，较2023财年增长12.0%[647] - MRHP部门2024财年营收和扣除维修付款后的营收（非GAAP）达3.193亿美元，较2023财年的2.782亿美元增长14.7%[649] - MRHP部门2024财年毛利润达1.361亿美元，较2023财年的1.097亿美元增长24.0%[652] - HCLS部门2024财年营收和扣除维修付款后的营收（非GAAP）为1.659亿美元，较2023财年的1.874亿美元下降11.5%[654] - HCLS部门2024财年毛利润为5260万美元，较2023财年的5330万美元下降1.3%[656] - BFSI部门2024财年营收达4.619亿美元，较2023财年的4.064亿美元增长13.6%；扣除维修付款后的营收（非GAAP）为4.228亿美元，较2023财年的3.442亿美元增长22.8%[659][660] - BFSI部门2024财年毛利润达1.648亿美元，较2023财年的1.348亿美元增长22.3%[663] 公司人员及设施数据变化 - 2024财年公司建成座位数从37222个增至41599个，增长11.8%；总员工数从59755人增至60125人，增长0.6%[617] 公司现金流及债务情况 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为8740万美元，投资总计1.568亿美元[681] - 截至2024年3月31日，公司未偿还债务为1.392亿美元，可用信贷额度为1.741亿美元，已使用4000万美元[682] - 2022年7月，WNS（毛里求斯）有限公司获得8000万美元定期贷款，年利率为SOFR加1.20%，已按计划还款2400万美元[683] - 2022年12月，WNS UK获得8300万英镑（按2023年3月31日汇率折合1.024亿美元）定期贷款，年利率为SONIA加1.25%，已按计划还款1660万英镑[685] - 2024财年经营活动净现金流入为2.292亿美元，2023财年为2.05亿美元[690] - 2024财年投资活动净现金使用为2650万美元，2023财年为2.332亿美元[690] - 2024财年融资活动净现金使用为2.38亿美元，2023财年为6300万美元[690] - 2024财年投资活动净现金使用量降至2650万美元，2023财年为2.332亿美元[695] - 2024财年融资活动净现金使用量为2.38亿美元，2023财年融资活动提供净现金6300万美元[696] - 截至2024年3月31日，公司未来合同总义务为4.801亿美元，其中1年内到期支付1.602亿美元，1 - 3年到期支付1.571亿美元，3 - 5年到期支付8870万美元，5年以上到期支付7420万美元[697] 公司资本支出情况 - 公司预计2025财年资本支出约为6500万美元，2024财年资本支出为5430万美元，截至2024年3月31日资本承诺为800万美元[688] 公司股份回购情况 - 2021财年，股东授权回购最多330万份美国存托股份（ADS），价格范围为每股10 - 110美元[718] - 2022财年，公司在公开市场购买110万份ADS，总代价8500万美元，取消220万份库存ADS，总成本1.637亿美元[719] - 2023财年，公司在公开市场购买110万份ADS，总代价8160万美元，取消110万份库存ADS，总成本8170万美元[720] - 2024财年，公司在公开市场购买110万份ADS，总代价8560万美元并结束该回购计划，取消110万份库存ADS，总成本8570万美元[721] - 2024财年，股东授权新的回购计划，可回购最多330万份ADS，价格范围为每股10 - 180美元，时间为2023年10月1日至2027年3月31日[722] - 2024财年，公司在公开市场回购220万股美国存托股份（ADS），总代价1.297亿美元（含交易成本）[723] - 2024财年，公司获董事会授权注销220万股库存ADS，总成本1.298亿美元（含股份注销费用0.1百万美元）[723] - 注销库存股影响：股本0.3百万美元、股份溢价41.1百万美元、留存收益88.4百万美元，对股东权益总额无影响[723] - 2024年2月8日至5月10日，公司按10b5 - 1规则回购计划在公开市场回购120万股ADS，总代价7150万美元（含交易成本）[724] - 2024年3月，公司终止ADS设施，剩余110万股ADS待回购，需获股东批准回购等额普通股[725] - 公司将于2024年5月30日召开特别股东大会，请求股东授权购买剩余110万股普通股[725] 公司业务服务情况 - 公司提供汽车理赔处理服务，按每笔索赔或合同期固定费用收费，索赔处理期通常为1 - 2个月[704] 公司会计估计情况 - 公司在多个关键会计估计方面需管理层进行重大判断和估计，如收入确认、所得税、资产减值等[702] 公司组织架构及人员变动 - 公司董事会由9名董事组成[727] - 公司集团首席执行官Keshav R. Murugesh于2010年2月被任命[738] - 公司集团首席财务官Sanjay Puria，年龄50岁[728] - 公司首席人力官Swaminathan Rajamani，年龄47岁[728] - 2024年4月宣布Sanjay Puria将于7月25日卸任首席财务官，Arijit Sen同日接任[741] 公司高管薪酬情况 - 公司薪酬理念是使员工薪酬与业务目标一致，补偿委员会负责审查和调整高管薪酬计划[744] - 高管薪酬由基本工资或固定薪酬、现金奖金或可变激励、限制性股票单位（RSUs）股权奖励、其他福利和津贴、遣散福利五个主要部分组成[746][749] - 基本工资是固定现金补偿，与绩效无关，补偿委员会每年审查并根据情况调整[747] - 年度现金奖金将部分薪酬与年度既定目标挂钩，以支持业务战略实现[748] - 股权奖励计划授予RSUs，旨在吸引和留住人才，使高管与股东长期利益一致，有多年归属要求[750] - 其他福利和津贴与当地其他员工一致，包括保险、退休福利等，高管均有董事和高级职员责任保险[752] - 高管离职有时可获遣散或增强福利，部分高管有控制权变更遣散保护[753][754] - 补偿委员会至少每12个月审查一次薪酬各组成部分，结合公司和个人绩效确定薪酬[756][760] - 2024财年，补偿委员会参考外部顾问调查的同行公司薪酬数据，确保高管薪酬有竞争力[763][765] - 2024财年高管总薪酬为5359268美元，其中基本工资186