产品销售情况 - 公司已售出超10亿罐Zevia饮料[107] - 2020年Zevia是亚马逊上销量最高的碳酸软饮料品牌[108] IPO相关情况 - 2021年7月26日完成A类普通股IPO，出售1070万股，发行价每股14美元，净收益约1.397亿美元，扣除承销折扣和佣金1010万美元[109] - IPO净收益中，2550万美元用于购买B类单位和对应B类普通股，40万美元用于取消和兑现未行使期权，2370万美元用于支付与合并相关的现金对价，剩余9010万美元用于收购Zevia LLC新发行的690万股A类单位[109] - 公司保留IPO总收益8200万美元，支付IPO发行成本810万美元，保留收益将用于营运资金和其他一般公司用途[109] - 与IPO相关的4413444份受限股票单位和幻影股票单位将在IPO后的180天内归属，公司将在2021年12月31日前按比例确认约6110万美元的股权薪酬费用[125] - 2021年7月26日完成首次公开募股，出售1070万股A类普通股，每股发行价14美元，净收益约9010万美元，同时支付810万美元发行费用[153] - 2021年7月26日完成IPO，发行1070万股A类普通股，发行价每股14美元，总收益1.498亿美元，扣除承销折扣和佣金后净收益1.397亿美元[184] - IPO完成后，公司用约2550万美元购买B类单位和B类普通股，约40万美元取消并兑现未行使期权，约2370万美元支付现金对价给IPO前机构投资者[185] - 公司使用剩余净收益9010万美元收购Zevia LLC新发行的A类单位，支付810万美元IPO发行成本后，净留存收益8200万美元用于营运资金和其他一般公司用途[185] 融资与回购情况 - 2020年12月E轮融资结束时，Zevia LLC用约1.75亿美元回购已发行的优先股和普通股[126] - 2019年签订900万美元循环信贷协议，2020年增至1200万美元，2021年7月终止该协议[162][163] 费用预计情况 - 公司预计销售和营销费用的绝对值和占净销售额的百分比都将增加，一般和行政费用绝对值增加但占净销售额的百分比将下降[121][122] - 公司预计随着业务规模扩大，将直接购买更大比例的铝罐，而不是通过第三方制造商购买[117] - 公司预计随着业务增长，折旧和摊销费用将与持续的资本支出同步增加，但鉴于轻资产商业模式，预计增幅不大[127] 财务数据关键指标变化（2021年前三季度与2020年对比） - 2021年前三季度净销售额为1.04亿美元，较2020年的8220万美元增长27%，主要因等效箱销量增加约26%[141] - 2021年前三季度商品销售成本为5660万美元，较2020年的4440万美元增长27%，主要由于销量增加[144] - 2021年前三季度毛利润为4740万美元，较2020年的3780万美元增长26%，主要受净销售额增加推动，毛利率维持在46% [145] - 2021年前九个月销售和营销费用为3152.5万美元，较2020年的1961.1万美元增加1191.4万美元，增幅61%[148] - 2021年前九个月一般及行政费用为1935.2万美元，较2020年的1385.3万美元增加549.9万美元，增幅40%[149] - 2021年前九个月股权薪酬费用为4580.4万美元，较2020年的8.6万美元增加4571.8万美元，增幅53160%[150] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为1309.4万美元，投资活动净现金使用量为230.8万美元，融资活动净现金流入量为7918.6万美元[165] - 2020年前九个月经营活动净现金使用量为212.1万美元，投资活动净现金使用量为78.1万美元，融资活动净现金流入量为414.2万美元[165] - 2021年前九个月，铝加权平均成本假设增加10%或减少10%，将分别导致商品销售成本增加约80万美元或减少80万美元[187] - 2021年前九个月净亏损5026.3万美元，2020年同期净利润297.1万美元[177] - 2021年前九个月调整后EBITDA亏损344.5万美元，2020年同期盈利432.9万美元[177] - 2021年前九个月调整后净亏损445.9万美元，2020年同期净利润305.7万美元[177] 财务数据关键指标变化（2021年第三季度与2020年对比） - 2021年第三季度净销售额为3900万美元，较2020年的3200万美元增长22%，等效箱销量增加26%，但每等效箱净平均价格因促销下降4% [132] - 2021年第三季度商品销售成本为2200万美元，较2020年的1710万美元增长28%，主要因销量增加[133] - 2021年第三季度毛利润为1700万美元，较2020年的1490万美元增长14%，但毛利率从47%降至44%，主要因促销导致净价格实现降低[134][136] - 2021年第三季度销售和营销费用为1280万美元，较2020年的700万美元增长84%，因净销售额增长、运费成本上升和营销支出增加[138] - 2021年第三季度一般和行政费用为770万美元，较2020年的490万美元增长56%，因上市公司相关成本和员工薪酬增加[139] - 2021年第三季度股权薪酬费用为4570万美元，较2020年的2.8万美元大幅增长，主要因新的RSU奖励和修改的奖励[140] - 2021年第三季度净亏损4976.1万美元，2020年同期净利润245.8万美元[177] - 2021年第三季度调整后EBITDA亏损352.8万美元，2020年同期盈利301.8万美元[177] - 2021年第三季度调整后净亏损403万美元，2020年同期净利润248.6万美元[177] 财务指标计算与其他情况 - 公司将可销售产品的运输和处理成本归类于销售和营销费用，可能导致毛利润和利润率与其他公司不可比[137][147] - 公司计算调整后EBITDA和调整后净收入（亏损）等非GAAP财务指标，以提供额外业绩评估信息[172][173] 现金与税收情况 - 截至2021年9月30日，公司现金为7870万美元，预计现有现金及经营活动能满足未来至少12个月运营需求[154] - 预计到2036年与联邦、州和地方税收优惠相关的税收减免总计约5440万美元，需向股东支付其中85%即4620万美元[157] 公司性质与风险情况 - 公司若年度收入超过10.7亿美元、非关联方持有的股票市值超过7亿美元且已作为上市公司至少12个月并提交一份10 - K年度报告、三年内发行超过10亿美元的非可转换债务证券，将不再是新兴成长公司[183] - 公司多数销售和成本以美元计价，不受外汇风险影响，但从国际采购原料和包装材料及对加拿大销售可能受汇率变化影响[189] - 公司认为通胀目前未对业务、经营成果或财务状况产生重大影响，若成本面临显著通胀压力，可能无法通过提价完全抵消[191]