业务销售情况 - 公司已售出超10亿罐Zevia饮料[236] - 过去三年公司净销售额大幅增长，预计拓展新渠道和直接向零售商销售占比增加将推动未来销售增长[252] - 2021年净销售额为1.382亿美元，较2020年的1.1亿美元增长2814.7万美元，增幅26%，主要因销量和需求增加[266][267] - 公司产品在第二和第三财季需求更大，业务增长后季节性效应仍将持续[274] IPO相关情况 - 2021年7月26日完成A类普通股IPO，出售1070万股，发行价14美元/股，净收益约1.397亿美元，扣除承销折扣和佣金1010万美元[238] - IPO净收益中2550万美元用于购买B类单位和对应B类普通股，40万美元用于取消和兑现未行使期权，2370万美元用于支付现金对价给某些IPO前机构投资者，剩余9010万美元用于收购Zevia LLC 690万个新发行A类单位[238] - 公司保留IPO总收益8170万美元，扣除840万美元发行成本，保留收益用于营运资金和其他一般公司用途[238] - 2021年7月26日公司完成IPO，出售1070万股A类普通股，净收益约9010万美元，产生840万美元发行成本[275] 公司权益情况 - 截至2021年12月31日，Zevia PBC在Zevia LLC中持有53.4%的经济权益，其余46.6%为非控股权益[240] 财务费用情况 - 2021年7月完成IPO后终止信贷安排，下半年利息支出较历史结果显著减少[245] - 截至2021年12月31日，公司确认7740万美元与RSU和受限幻影单位奖励相关的补偿费用[246] 市场挑战情况 - 2021年公司经历供应链中断和显著通胀影响，预计这些挑战将持续到2022年[248] - 公司为应对通胀提高部分产品价格，提价可能导致未来销量下降[249] 财务指标对比（2021年与2020年） - 2021年商品销售成本为7700万美元，较2020年的6050万美元增加1640万美元，增幅27%，源于出货量增加和成本上升[266][268] - 2021年毛利润为6120万美元，较2020年的4950万美元增加1170万美元，增幅24%，主要受净销售额增长推动，但毛利率从45%降至44%[266][269][270] - 2021年销售和营销费用为4240万美元，较2020年的2730万美元增加1510万美元，增幅55%，因运费、仓储成本和营销支出增加[266][271] - 2021年一般和行政费用为2750万美元，较2020年的1880万美元增加870万美元，增幅46%，因员工薪资和上市相关成本增加[266][272] - 2021年股权薪酬费用为7770万美元，较2020年的790万美元增加6990万美元，增幅888%，因IPO后相关奖励归属[266][273] - 2021年经营活动净现金使用量为1780万美元，主要因净亏损8770万美元和经营资产负债变动导致现金净减少950万美元，部分被7940万美元非现金费用抵消[292] - 2020年经营活动净现金使用量为330万美元，主要因净亏损610万美元和经营资产负债变动导致现金净减少660万美元，部分被940万美元非现金费用抵消[293] - 2021年投资活动净现金使用量为3310万美元，主要用于购买3000万美元短期投资和310万美元财产设备[294] - 2020年投资活动净现金使用量为80万美元，用于购买软件应用和计算机设备[295] - 2021年融资活动净现金流入为7910万美元，源于首次公开募股获得1.397亿美元净收益，扣除相关费用和支出后，部分被270万美元向股东分配的税款抵消[296] - 2020年融资活动净现金流入为1580万美元，源于公司信贷安排和薪资保护计划的借款净额[297] - 2021年调整后EBITDA为 - 870.5万美元，2020年为332.4万美元[302] 公司回购情况 - 2020年12月公司用约1.75亿美元回购优先股和普通股[262] 公司资金情况 - 截至2021年12月31日，公司有4310万美元现金及现金等价物和3000万美元短期投资[276] 税收优惠情况 - 预计到2036年，公司与联邦、州和地方税收优惠相关的税收支付减少额总计约5370万美元，需向直接Zevia股东和Zevia LLC的某些持续成员支付其中的85%，即4560万美元[279] 信贷协议情况 - 2019年公司与Stonegate Asset Company II, LLC签订900万美元循环信贷协议，2020年增至1200万美元，利率为7.5%，2021年7月终止该协议[284] - 2022年2月22日，Zevia LLC与美国银行签订最高2000万美元的循环信贷协议，可增加至3000万美元，期限至2027年2月22日[286] 重大合同义务情况 - 截至2021年12月31日，公司重大合同义务总计24.1万美元，其中租金义务21.9万美元，设备租赁义务2.2万美元[303] 运营收入影响情况 - 客户激励和津贴应计额变动10%，会使公司2021年的运营收入变动40万美元[310] 税务缴纳情况 - 公司基于在Zevia LLC的53.4%经济权益，对Zevia LLC分配的收入缴纳企业联邦、州和地方税[312] 递延所得税资产情况 - 截至2021年12月31日，公司对总计5890万美元的递延所得税资产全额计提了估值备抵[314] 税收优惠支付情况 - 若Class B单位持有人将Class B单位换为公司A类普通股，公司需向持有人支付85%的税收优惠，公司预计从剩余15%的税收优惠中受益[318] - 截至2021年12月31日，若相关税收优惠被认定可完全实现，公司应确认的税收应收协议负债总计4560万美元[322] 新兴成长型公司认定情况 - 公司若年收入超过10.7亿美元、非关联方持有的股票市值超过7亿美元、三年内发行超过10亿美元的非可转换债务证券，将不再是新兴成长型公司[324] 原料供应情况 - 公司近期与一家大型跨国原料公司签订了为期两年的甜菊提取物供应协议，价格在合同期内固定[325] - 北美目前铝罐短缺，公司与部分供应商有合同，但无法覆盖未来全部铝罐需求[326] - 2021年12月31日止年度，铝加权平均成本假设增加或减少10%，商品销售成本将分别增加或减少约100万美元[326] - 公司正努力使供应来源多样化，并打算签订更多长期合同以确保原材料价格稳定[327] 外汇风险情况 - 公司大部分销售和成本以美元计价，不受外汇风险影响，但部分原料和包装材料从国际采购，业务可能受汇率变化影响[328] - 公司向加拿大客户销售产品，以加元开票和收款，所有加元交易按期末汇率和期间平均汇率换算成美元[328] - 2021年和2020年12月31日止年度，外汇损益不重大[328] 通胀影响情况 - 公司认为通胀对业务、经营成果或财务状况有重大影响，若成本面临进一步长期通胀压力，可能无法通过提价完全抵消[329] 大宗商品市场风险情况 - 公司面临大宗商品市场风险，因通过提价弥补成本增加的能力可能受竞争环境限制[330] - 公司主要大宗商品风险与铝、柴油、纸箱和瓦楞纸采购有关[330]