收入与利润 - 公司2024年第一季度总收入为4.315亿美元，同比增长16.4%，主要得益于Dayforce客户数量和每位客户收入的增加[98] - 公司2024年第一季度云服务收入为3.632亿美元，同比增长23%[93] - 公司2024年第一季度毛利率为47.6%，相比2023年同期的43.3%有所提升[93] - 公司2024年第一季度运营利润为4070万美元，同比增长6%[93] - 公司2024年第一季度净收入为710万美元，同比下降28.3%[93] - 总毛利率从2023年第一季度的43.3%增长到2024年第一季度的47.6%，增加了430个基点，主要由于收入增长了6090万美元，同比增长16.4%[106][107] - 2024年第一季度调整后的EBITDA为12.99亿美元，占收入的30.1%[141] - 2024年第一季度调整后的营业利润为10.91亿美元，占收入的25.3%[141] - 2024年第一季度调整后的净利润为6.8亿美元，占收入的15.8%[141] - 2024年第一季度调整后的稀释每股收益为0.43美元[141] 客户与市场表现 - Dayforce客户数量从2023年3月31日的6,179家增加到2024年3月31日的6,575家，增长6.4%[98] - Dayforce每位客户年收入从2023年的126,127美元增长到2024年的150,362美元[98] - 公司2024年第一季度客户资金平均余额为55.6亿美元，同比增长5.7%[99] - 云服务经常性毛利率从2023年第一季度的77.3%增长到2024年第一季度的79.0%，主要由于浮动收入的增加以及Dayforce客户上线超过两年的比例从82%增长到85%[108] - 2024年第一季度调整后的云经常性毛利率为80.0%，相比2023年同期的78.7%有所提升[141][146] - 2024年第一季度云经常性收入成本为7.63亿美元，占收入的79.0%[141] 成本与费用 - 专业服务和其他收入成本增加了220万美元，同比增长3.4%，主要由于为新客户上线增加了劳动力相关成本[102] - 产品开发和管理费用增加了210万美元，同比增长4.1%，主要反映了额外的人员成本[103] - 2024年第一季度软件开发投资为5040万美元，相比2023年同期的4690万美元有所增加，其中研发费用为2840万美元，资本化软件开发成本为2200万美元[104] - 销售和营销费用增加了2480万美元，同比增长45.8%，主要由于人员相关成本和广告费用的增加，以及公司品牌更名为Dayforce, Inc.[110] - 2024年第一季度利息支出为1.33亿美元[141] - 2024年第一季度折旧和摊销为4.88亿美元[141] - 2024年第一季度所得税费用为1.13亿美元[141] 现金流与财务状况 - 截至2024年3月31日，公司现金及等价物为3.925亿美元，总债务为12.321亿美元[116] - 2024年第一季度净现金流入为17.729亿美元，主要由于客户基金义务增加了17.635亿美元以及债务发行收入6.5亿美元[124] - 截至2024年3月31日，公司剩余履约义务约为12.212亿美元，主要来自未确认的合同收入[126] - 2024年第一季度加权平均流通股为1.599亿股[144] 收购与品牌变更 - 公司于2024年2月1日完成了对eloomi的100%股权收购，eloomi是一家学习体验平台软件提供商[87] - 公司于2024年1月31日将公司名称从Ceridian HCM Holding Inc.更改为Dayforce, Inc.，并于2月1日开始以新股票代码“DAY”进行交易[86] 外汇与利率风险 - 公司外汇风险敞口目前未进行主动对冲，但预计国际业务将在短期内继续增长，正在监控外汇风险以决定是否启动对冲计划[152] - 利率变动100个基点不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响[153] - 市场投资利率下降100个基点将导致未来12个月内浮动收入减少约2600万美元[155] - 2024年定期债务和循环信贷设施的利率浮动，利率下降100个基点将导致未来12个月内利息支出减少约600万美元[156] - 公司不进行交易或投机性投资，固定利率证券可能因利率上升而市值受损，浮动利率证券可能因利率下降而收入减少[157] - 证券分类为“可供出售”，除非证券在到期前出售或公允价值下降不可恢复，否则不会因利率变动确认损益[158] - 投资证券的市值波动（因利率变动导致的损益）计入其他综合收益，仅在出售基础证券时实现[159] 投资与养老金 - 客户资金投资于高质量银行存款、货币市场基金、商业票据或短期抵押投资，也可能投资于政府证券和高评级资产支持证券[154] - 2023年养老金和其他福利义务的有效贴现率范围为4.52%至4.65%，2024年合格养老金福利的计划资产预期回报率为4.80%[160]