财务业绩 - 公司总收入增加7.535亿美元，同比增长21.2%[637] - 公司净投资收益增加0.98亿美元，同比增长9.9%[636] - 公司实现的资本利得净额增加0.576亿美元[636] - 公司税前利润减少0.097亿美元，同比下降2.1%[640] - 公司净利润减少0.369亿美元，同比下降9.4%[640] - 公司外币汇率波动对国际业务经营利润产生0.062亿美元的负面影响[631] - 公司可变投资收益对财务业绩产生不确定性影响[632] - 主要资产管理分部营业收入总额下降2.1百万美元和39.3百万美元[684,685] - 主要资产管理分部税前经营收益增加1.2百万美元和0.5百万美元[686] - 利益和保护分部保费和费用收入增加63.3百万美元和122.5百万美元[690] - 利益和保护分部税前经营收益增加7.4百万美元和19.9百万美元[694] - 公司分部税前经营亏损增加6.0百万美元，但减少1.2百万美元[708,711] 保险业务 - 退休和收入解决方案分部保费及其他收入增加3.809亿美元，主要由于单一保费团体年金销售增加[643] - 退休和收入解决方案分部的费用和其他收入增加了2150万美元，主要是由于平均月度账户价值增加导致的费用收入增加[644] - 退休和收入解决方案分部的给付、赔款和结算费用增加了4.573亿美元，主要是由于单一保费团体年金销售增加导致的准备金增加[648] - 公司未来保单利益负债重新计量损失增加4.441亿美元[638] - 公司终止、执行和修订某些年度可再生期限再保险协议产生0.1581亿美元的一次性不利影响[642] - 未来保单利益重新计量损失主要是由于再保险交易的一次性影响导致的保护和福利分部再保险现金流量假设成本变化的不利影响[649] 投资收益 - 基金保留资产的净已实现资本利得下降，是由于外部再保险公司进行的组合重新定位交易减少导致的基金保留资产销售净利得下降[645,646] - 基金保留嵌入式衍生工具的公允价值变动产生的收益增加，主要是由于利率上升[647] - 投资收益率为4.9%，较上年同期上升0.3个百分点，主要由于固定收益证券和现金投资收益增加[766,767,769,770] 运营费用 - 运营费用增加主要是由于薪酬成本增加3020万美元和不可递延佣金费用增加2060万美元[650] - 有效所得税率从2023年6月30日的13%上升至2024年6月30日的20%，主要是由于州所得税影响3%和外国估值准备影响2%[651] 流动性和资本管理 - 公司有充足的流动性来满足经营需求[713] - 公司维持充足的现金和证券储备，加上预期的投资和运营现金流入，认为足以满足短期和长期付款义务[714] - 公司进行严格的流动性压力测试，确保资产组合包含足够的高质量流动资产，可用作抵押品或在公开市场出售[715] - 公司通过限制可提前赎回的负债销售来管理流动性风险，截至2024年6月30日约99%的机构保证投资合同和资金协议不可提前赎回[716] - 公司国内投资合同中56%不可自主提款，24.2%需支付退保费用，19.8%需根据市值调整[718] - 公司拥有8亿美元的信用额度和1.036亿美元的无担保信用额度[721] - 公司主要子公司Principal Life的普通股股利支付受到州法律的限制，2024年普通股股利支付上限约为14.978亿美元[725] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流入为20.159亿美元，较2023年同期增加[729] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流出为16.31亿美元，较2023年同期增加[730] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流出为2.76亿美元，较2023年同期减少[731] - 公司2024年6月30日的总资本化为149.955亿美元，其中债务占比27%[745] - 公司总资产为3,087.77亿美元，其中投资资产为991.57亿美元[757] - 投资资产主要包括固定收益证券665.55亿美元、抵押贷款202.53亿美元、其他投资75.85亿美元等[760,761,762] - 公司信用评级维持稳定，主要评级机构给予的评级为A+至Baa1级[749,750,751,752] - 公司公允价值计量中，47%为第一层级，50%为第二层级，3%为第三层级[754,755] - 第三层级公允价值资产从上年末的74.48亿美元增加至80.20亿美元，主要由于含嵌入衍生工具的资产增加[756]