金融行业组织与原则 - 增强披露工作组（EDTF）于2012年由金融稳定委员会成立，旨在确定基本披露原则、建议和最佳实践，以加强银行的风险披露[19] 2023年第二季度报告内容页码 - 2023年第二季度报告中，支柱1资本要求及对全球系统重要性银行的影响相关内容在报告28 - 30、80 - 81页，补充财务信息1 - 3、6页，补充监管披露66 - 68、71 - 72、220页[20] - 2023年第二季度报告中，资本规划在管理层战略规划的更广泛讨论中的相关内容在2022年年报67 - 69、111页[20] - 2023年第二季度报告中，分析风险加权资产（RWA）与业务活动及相关风险关系的内容在补充财务信息9 - 13页，2022年年报69 - 70页[20] - 2023年第二季度报告中，按巴塞尔资产类别和主要投资组合列出银行账簿中信用风险的内容在补充监管披露26 - 41、46 - 52页[20] - 2023年第二季度报告中，银行流动性需求和流动性储备管理相关内容在报告35 - 37、39 - 40页，2022年年报100 - 102、104 - 105页[20] - 2023年第二季度报告中，按资产负债表类别列出抵押和未抵押资产的内容在报告38页，2022年年报103、215页[20] - 2023年第二季度报告中，按资产负债表日期剩余合同期限列出合并总资产、负债和表外承诺的内容在报告43 - 45页，2022年年报108 - 110页[20] - 2023年第二季度报告中，银行资金来源和资金策略讨论相关内容在报告38 - 43页，2022年年报105 - 108页[20] 管理层讨论与分析说明 - 本管理层讨论与分析（MD&A）用于评估TD银行集团2023年4月30日止三个月和六个月与相应期间相比财务状况和经营业绩的重大变化，日期为2023年5月24日[22] 营收数据 - 2023年第二季度总营收报告值为123.66亿加元，调整值为125.39亿加元；上半年总营收报告值为245.92亿加元，调整值为256.41亿加元[27] - 2023年第二季度，公司报告净利息收入74.28亿加元，非利息收入49.38亿加元，总收入123.66亿加元[53] - 2023年上半年，公司报告净利息收入151.61亿加元，非利息收入94.31亿加元，总收入245.92亿加元[53] - 2023年第二季度净利息收入为74.28亿加元，非利息收入为49.38亿加元，总收入为123.66亿加元[212] 收购与合并相关 - 2023年3月1日公司完成收购Cowen Inc.，现金支付15亿加元（11亿美元），结算优先股2.53亿加元（1.86亿美元），替换股份支付奖励2.05亿加元（1.51亿美元）[30] - 2023年5月4日公司与First Horizon Corporation终止合并协议，支付2.25亿美元终止费，将在第三季度财报中体现[32] - 公司对First Horizon优先股投资确认1.99亿加元估值调整损失，优先股预计第三季度转换为约1970万股普通股[33] 非利息收入与净利息收入细分 - 截至2023年4月30日的三个月和六个月，公司非利息收入中互换合约按市值计价分别为 - 2.63亿加元和 - 12.61亿加元[37] - 截至2023年4月30日的三个月和六个月，公司净利息收入中基础调整摊销分别为1.29亿加元和2.51亿加元[37] 税收相关 - 2023年第一季度，加拿大复苏股息实施导致所得税拨备5.53亿加元，其他综合收入费用2.39亿加元[40] - 加拿大联邦税率提高1.5%，2023年第一季度所得税拨备8200万加元，2022财年其他综合收入税收优惠7500万加元[41] 资产与客户数据 - 截至2023年4月30日，总贷款净额为8496亿加元，总资产为19265亿加元，总存款为11894亿加元[27] - 截至2023年4月30日，公司资产达1.9万亿美元，服务超2750万客户，有超1600万活跃在线和移动客户[44] 回报率数据 - 报告期内普通股权益回报率报告值为12.5%，调整值为14.1%；有形普通股权益回报率报告值为16.8%，调整值为18.5%[27] - 2023年Q2普通股平均权益4月30日为1026.86亿加元，1月31日为1003.37亿加元[67] - 2023年Q2普通股权益回报率（报告）4月30日为12.5%，1月31日为5.9%；调整后4月30日为14.1%，1月31日为16.1%[67] - 2023年Q2有形普通股权益回报率4月30日为16.8%，1月31日为8.0%；调整后4月30日为18.5%，1月31日为21.1%[69] - 截至2023年4月30日的六个月，调整后摊薄每股收益较去年同期增加2%，调整后有形普通股权益回报率为19.8%[81] - 截至2023年4月30日的十二个月，总股东回报率为 -7.5%，低于加拿大同行平均的 -6.3%[81] 诉讼相关 - 2023年2月24日，公司就斯坦福金融集团诉讼案达成原则性和解，获批后将支付12.05亿美元[42] - 2023年第一季度，公司为此诉讼计提约16亿美元税前拨备（税后12亿美元）[42] - 2023年第二季度，公司确认3900万美元外汇损失（税后2800万美元）[42] - 2023年Q1斯坦福诉讼和解费用为16.03亿加元[58] 嘉信理财相关交易 - 2020年10月6日，公司收购嘉信理财约13.5%股份；2022年8月1日，出售2840万股，持股降至约12.0%[48] - 2023年5月4日，公司与嘉信理财修订存款账户协议，有效期延至2034年7月1日，前期存款余额降低，后期升高[50] - 2023年Q2与嘉信交易相关的整合和收购成本为1800万加元，Q1为2100万加元，2022年Q2为800万加元，Q1为3700万加元[57] 收购与整合费用 - 2023年Q2收购无形资产摊销为4900万加元，Q1为2400万加元，2022年Q2为2600万加元，Q1为3300万加元[57] - 2023年Q2收购和整合相关费用为2.27亿加元，Q1为1.27亿加元[57] 利率互换与每股收益 - 2023年Q2利率互换按市值计价收益（损失）为 - 2.63亿加元，Q1为 - 9.98亿加元[61] - 2023年Q2基本每股收益（报告）4月30日为1.72加元，1月31日为0.82加元；调整后4月30日为1.94加元，1月31日为2.24加元[64] - 2023年Q2稀释每股收益（报告）4月30日为1.72加元，1月31日为0.82加元；调整后4月30日为1.94加元，1月31日为2.23加元[64] 季度与半年业绩对比 - 2023年第二季度报告净收入为33.51亿美元，较去年同期减少4.6亿美元，降幅12%；调整后净收入为37.52亿美元，较去年同期增加3800万美元，增幅1%[75] - 2023年第二季度报告净利息收入为74.28亿美元，较去年同期增加10.51亿美元，增幅16%；调整后净利息收入为76.1亿美元，较去年同期增加12.33亿美元，增幅19%[82] - 2023年第二季度报告非利息收入为49.38亿美元，较去年同期增加5200万美元，增幅1%；调整后非利息收入为49.29亿美元，较去年同期增加2.67亿美元，增幅6%[88] - 2023年第二季度信贷损失拨备为5.99亿美元，较去年同期增加5.72亿美元；减值信贷损失拨备为5.51亿美元，较去年同期增加2.37亿美元，增幅75%[94] - 2023年上半年报告净收入为49.33亿美元，较去年同期减少26.11亿美元，降幅35%；调整后净收入为79.07亿美元，较去年同期增加3.6亿美元，增幅5%[79] - 2023年上半年报告净利息收入为151.61亿美元，较去年同期增加24.82亿美元，增幅20%；调整后净利息收入为154.72亿美元，较去年同期增加27.93亿美元，增幅22%[86] - 2023年上半年报告非利息收入为94.31亿美元，较去年同期减少4.34亿美元，降幅4%；调整后非利息收入为101.69亿美元，较去年同期增加5.28亿美元，增幅5%[92] - 2023年上半年信贷损失拨备为12.89亿美元，较去年同期增加11.9亿美元；减值信贷损失拨备为11.04亿美元，较去年同期增加4.61亿美元[98] 调整后净收入与相关指标 - 2023年第二季度调整后净收入37.52亿加元，可分配给普通股股东的调整后净收入35.42亿加元[55] - 2023年上半年调整后净收入79.07亿加元，可分配给普通股股东的调整后净收入76.14亿加元[55] 保险索赔及相关费用 - 2023年第二季度保险索赔及相关费用为8.04亿加元，较去年同期增加2.12亿加元，增幅36%，较上一季度减少1.72亿加元，降幅18%；年初至今为17.8亿加元，较去年同期增加4.32亿加元，增幅32%[102][103][104] 非利息支出与效率比率 - 2023年第二季度报告的非利息支出为69.87亿加元，较去年同期增加9.54亿加元，增幅16%，较上一季度减少13.29亿加元，降幅16%；年初至今为153.03亿加元，较去年同期增加33.03亿加元，增幅28%[105][108][111] - 2023年第二季度调整后的非利息支出为66.93亿加元，较去年同期增加6.94亿加元，增幅12%，较上一季度增加1.52亿加元，增幅2%；年初至今为132.34亿加元，较去年同期增加13.38亿加元，增幅11%[105][108][111] - 2023年第二季度报告的效率比率为56.5%，去年同期为53.6%，上一季度为68.0%；调整后的效率比率为53.4%，去年同期为54.3%，上一季度为49.9%；年初至今报告的效率比率为62.2%，去年同期为53.2%；调整后的效率比率为51.6%，去年同期为53.3%[107][110][113] 有效所得税税率 - 2023年第二季度报告的有效所得税税率为21.8%，去年同期为21.7%，上一季度为42.2%；调整后的有效所得税税率为21.9%，去年同期为21.6%，上一季度为21.8%[114][115] 信用损失拨备 - 2023年第二季度末第三阶段信用损失拨备总额为5.51亿加元，第一和第二阶段为0.48亿加元，总计5.99亿加元；年初至今第三阶段为11.04亿加元，第一和第二阶段为1.85亿加元，总计12.89亿加元[100] 经济环境数据 - 2023年第一季度美国经济年化增长率为1.1%，潜在国内需求加速至3.2%，商业投资仅增长0.7%，住房活动持续低迷[120] - 截至4月，美国失业率为3.4%，为50多年来最低，但就业市场需求有降温迹象，通胀有所缓解但服务价格压力仍高于2%目标[121] - 2023年第一季度加拿大经济可能实现稳健扩张，4月失业率为5.0%，接近周期低点，通胀有所缓和[123][124] - 加拿大央行4月维持隔夜利率在4.50%不变，预计2023年加元兑美元汇率在70 - 75美分区间波动[125] 批发银行业务数据 - 批发银行业务本季度TEB调整为4000万美元，上一季度为5700万美元，去年第二季度为3400万美元[128] - 批发银行业务第二季度报告净收入为1.5亿美元，较去年同期减少2.09亿美元，降幅58%；调整后净收入为2.13亿美元，减少1.46亿美元，降幅41%[193][195] - 本季度收入为14.17亿美元，较去年同期增加1.67亿美元，增幅13%；PCL为1200万美元，去年同期为收回900万美元[193][196] - 报告的本季度非利息支出为11.89亿美元，较去年同期增加4.13亿美元，增幅53%；调整后非利息支出为11.16亿美元，增加3.4亿美元，增幅44%[193][197] - 批发银行业务第二季度报告净收入较上一季度减少1.81亿美元，降幅55%；调整后净收入减少1.34亿美元，降幅39%[193][198] - 本季度收入较上一季度增加7200万美元，增幅5%；PCL减少2000万美元；报告的非利息支出增加3.06亿美元，增幅35%；调整后增加2.54亿美元，增幅29%[193][199][200] - 批发银行业务2023年4月30日止六个月报告净收入为4.81亿美元，较去年同期减少3.12亿美元，降幅39%；调整后净收入为5.6