现金及等价物与计息账户 - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，现金及现金等价物分别为3523304千美元和6686658千美元[23] - 2023年3月31日和2022年3月31日，其他金融机构的计息账户分别为7010万美元和2710万美元[23] 每股收益相关 - 2023年3月31日和2022年，稀释每股收益计算中包含的可发行股份分别为311546股和425337股[25] - 2023年第一季度有166578份未行使股票期权和受限股票单位因反稀释未纳入稀释每股收益计算，2022年同期无[25] 会计准则变更 - 2023年1月1日起采用新会计准则，除增加和修订财务报表披露外，对合并财务报表无影响[27] 贷款总体情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为21812972千美元和21031189千美元[39][40] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司在二级市场无追索权出售消费性房地产贷款所得款项分别为1370万美元和950万美元[40] - 截至2023年3月31日，公司总贷款为2.1812972亿美元，其中2023年新增10.64257亿美元，2022年为54.86468亿美元[48] - 截至2022年12月31日，公司总贷款为2.1031189亿美元，其中商业和工业贷款9205986美元，专项贷款602706美元，商业房地产贷款7616086美元，消费房地产贷款2723269美元，消费贷款145666美元，信用卡贷款431672美元，租赁及其他贷款305804美元[49] 贷款利息相关 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司停止确认账面价值分别为1550万美元和1930万美元贷款的利息[41] - 2023年3月31日和2022年12月31日，逾期90天仍计提利息的贷款分别为170万美元和160万美元[41] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为8990万美元和9060万美元，包含在合并资产负债表的应计收入项目中，且不计入上述贷款摊余成本基础[49] 重组与非应计贷款 - 2023年3月31日和2022年12月31日，重组贷款分别为600万美元和520万美元[41] - 2023年3月31日和2022年12月31日，无相关信用损失准备的非应计贷款分别为1390万美元和1670万美元[41] - 2023年3月31日，商业和工业非应计贷款摊销成本为805.9万美元，2022年12月31日为648.3万美元[44] - 2023年3月31日，商业房地产非应计贷款摊销成本为241.8万美元，2022年12月31日为241.8万美元[44] - 2023年3月31日，消费房地产非应计贷款摊销成本为452.4万美元，2022年12月31日为452.4万美元[44] - 2023年3月31日，信用卡非应计贷款摊销成本为42.5万美元，2022年12月31日为42.5万美元[44] - 2023年3月31日，各类非应计贷款摊销成本总计1548万美元，2022年12月31日为1390.4万美元[44] - 2022年12月31日，商业和工业非应计贷款为1135.6万美元，摊销成本为944.7万美元[45] 贷款分类及风险 - 商业和工业贷款总额为957.7825万美元，其中设备/应收账款/库存农业贷款为48.5403万美元，透支贷款为1.0675万美元[48] - 专业贷款总额为57.4294万美元，其中资产抵押贷款为1.8529万美元[48] - 商业房地产贷款总额为804.9313万美元，包括业主自用贷款67.396万美元、非业主自用贷款278.08万美元等[48] - 消费者房地产贷款总额为276.8926万美元，其中HELOC贷款为34.0562万美元，第一留置权1 - 4家庭贷款为239.5883万美元[48] - 消费者贷款总额为13.0669万美元，包括循环信贷额度4.5528万美元、汽车贷款2.2652万美元等[48] - 信用卡贷款总额为44.6436万美元，其中消费者信用卡贷款为19.5367万美元，商业信用卡贷款为25.1069万美元[48] - 租赁和其他贷款总额为26.5509万美元，其中租赁贷款为1.919万美元，其他贷款为26.359万美元[48] - 公司利用风险分级矩阵对商业、商业房地产和建筑房地产贷款进行评级，分为非关注名单、关注、特别提及、次级和可疑五类[52] - 商业和工业贷款中，设备、应收账款和存货类贷款以营运资本资产和非房地产资产为抵押，农业贷款以非房地产农业资产为抵押，两类贷款均存在不同风险[54] - 商业透支通常为短期无担保，部分商业借款人将透支义务与信贷额度挂钩，提款可满足透支需求[56] - 公司根据借款人最新评估的财务状况分配风险评级，并提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日按抵押类型和风险评级划分的摊余成本余额汇总表[56] - 商业房地产贷款中，业主自用贷款依赖业主经营偿债，非业主自用贷款受房地产市场周期性影响，农田贷款受市场条件和抵押品用途限制影响，5 + 多户住宅贷款受经济条件影响，1 - 4 家庭建设贷款和一般建设贷款主要风险是按时和按预算完成项目及市场条件变化[64] - 公司根据借款人最新评估的财务状况为其分配风险评级[64] - 基于资产的贷款用于为商业客户的当前运营融资，债务偿还依赖应收账款的回收或资产变现[60] - 商业房地产贷款涵盖多种类型，每种类型的抵押品面临不同的信用风险因素[62][64] - HELOC贷款以1 - 4户家庭住宅物业为抵押，主要风险是借款人无法偿还债务[68] - 第一留置权1 - 4户家庭贷款以1 - 4户家庭住宅物业的第一留置权为担保，期限长且摊销期长[68] - 次级留置权1 - 4户家庭贷款以1 - 4户家庭住宅物业的次级留置权为担保，公司主要风险是借款人无法偿债且非第一留置权地位[68] - 若公司停止确认利息并将贷款置于非应计状态，借款人被视为非履约[68] - 冲销和借款人表现按贷款发放年份跟踪，某些年份贷款因抵押品风险因素可能风险更高[68] 贷款风险评级与摊余成本 - 截至2023年3月31日，基于资产的贷款按风险评级的摊余成本余额：在保证金内为566,480千美元，超出保证金为7,814千美元，总计574,294千美元；截至2022年12月31日，在保证金内为602,706千美元，总计602,706千美元[61] - 2023年设备/应收账款/存货非关注名单合格贷款为464,095美元，关注名单合格贷款为1,863美元，特殊提及贷款为0美元，次级贷款为17,869美元，可疑贷款为1,576美元，总计485,403美元；2022年对应分别为1,921,845美元、30,695美元、4,545美元、13,401美元、0美元，总计1,970,486美元[57] - 2023年农业非关注名单合格贷款为2,998美元，关注名单合格贷款为0美元，特殊提及贷款为0美元，次级贷款为493美元，可疑贷款为0美元，总计3,491美元；2022年对应分别为10,236美元、0美元、828美元、550美元、0美元，总计11,614美元[57] - 2022年设备/应收账款/存货按不同统计维度的非关注名单合格贷款摊余成本为2,079,002美元，关注名单合格贷款为28,570美元，特殊提及贷款为4,072美元，次级贷款为26,698美元，可疑贷款为2,267美元，总计2,140,609美元[59] - 2022年农业按不同统计维度的非关注名单合格贷款摊余成本为12,252美元，关注名单合格贷款为550美元，特殊提及贷款为828美元，次级贷款为0美元，可疑贷款为0美元，总计13,630美元[59] - 自住抵押非关注名单合格贷款摊销成本总计2025249美元[65] - 自住抵押贷款总计2137248美元[65] - 非自住抵押非关注名单合格贷款摊销成本总计3099793美元[65] - 非自住抵押类贷款总计3367270美元[65] - 农田抵押非关注名单合格贷款摊销成本总计448532美元[65] - 农田抵押类贷款总计522838美元[65] - 5+多户住宅类贷款总计202062美元[65] - 1 - 4户家庭建设非关注名单合格贷款摊销成本总计82659美元[65] - 1 - 4户家庭建设类贷款总计82659美元[65] - 一般建设非关注名单合格贷款摊销成本总计1716172美元[65] - 截至2022年12月31日，业主自住贷款总额为2132838000美元，非业主自住贷款总额为3244598000美元[67] - 截至2022年12月31日，农田贷款总额为548113000美元，5+多户住宅贷款总额为166781000美元[67] - 截至2022年12月31日，1 - 4户家庭建设贷款总额为77179000美元，一般建设贷款总额为1446577000美元[67] 贷款执行与不良情况 - 截至2023年3月31日，HELOC贷款中执行中贷款总额为338148千美元，不良贷款总额为2414千美元[70] - 截至2023年3月31日，第一留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为2393857千美元，不良贷款总额为2026千美元[70] - 截至2023年3月31日，次级留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为32398千美元，不良贷款总额为83千美元[70] - 截至2022年12月31日，HELOC贷款中执行中贷款总额为344607千美元，不良贷款总额为2562千美元[72] - 截至2022年12月31日，第一留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为2341746千美元，不良贷款总额为2252千美元[72] - 截至2022年12月31日，次级留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为32035千美元，不良贷款总额为67千美元[72] - 截至2023年3月31日，循环信贷额度执行中贷款总额为47147千美元，无不良贷款[75] - 截至2023年3月31日，汽车贷款执行中贷款总额为22615千美元，不良贷款总额为37千美元[75] - 截至2023年3月31日，其他贷款执行中贷款总额为60853千美元[75] - 借款人若停止利息确认且贷款被列入非应计项目，则被视为不良借款人，公司按贷款发放年份跟踪冲销和借款人表现[74] - 截至2022年，循环信贷额度执行中金额为4.67亿美元，2021年为5.84亿美元；汽车贷款执行中金额为9.124亿美元，2021年为6.543亿美元；其他贷款执行中金额为26.306亿美元，2021年为27.751亿美元[76] 信用卡贷款情况 - 截至2023年3月31日，消费者信用卡交易账户摊销成本余额为7.3236亿美元，2022年12月31日为7.367亿美元；循环账户总摊销成本余额为19.5367亿美元，2022年12月31日为20.0348亿美元[78] - 截至2023年3月31日，商业信用卡当前账户摊销成本余额为24.327亿美元，2022年12月31日为21.9558亿美元；逾期账户为779.9万美元，2022年12月31日为1176.6万美元；总计2.51069亿美元，2022年12月31日为2.31324亿美元[80] 租赁及其他贷款情况 - 截至2023年3月31日，租赁非观察名单-合格摊销成本余额为191.9万美元，2022年12月31日为193.6万美元；其他贷款为2.6359亿美元，2022年12月31日为3.03868亿美元[82] 经济预测与信贷损失准备金计量方法 - 公司使用穆迪基线情景进行经济预测，合理且可支持的预测期为1年，之后恢复到历史损失，恢复方法可为悬崖式或四个季度的直线式[86] - 公司对商业和工业、租赁及其他部分的ACL采用违约概率和违约损失率方法计量[88] - 公司对专业贷款的ACL采用自下而上的方法，比较抵押品价值与未偿余额[89] - 公司对商业房地产部分的ACL采用PD和LGD方法计量[90] - 公司对消费者房地产和消费者部分的ACL采用发起年份损失率方法计量[90] - 公司对消费者信用卡的ACL，循环账户采用PD和LGD方法，交易账户采用一定回顾期内的平均历史损失率计量；商业信用卡采用逾期天数滚动率损失率方法计量[91] 信贷损失准备金相关 - 截至2023年3月31日，贷款的信贷损失准备金期末余额为2.10509亿美元，持有至到期证券为234.1万美元，总计2.1285亿美元；2022年同期贷款为1.79288亿美元，持有至到期证券为204.5万美元，总计1.81333亿美元[98][99] - 2023年第一季度贷款冲销额为583.4万美元，回收额为119.1万美元，拨备为2331.6万美元；2022年同期