财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为133,479千美元，较2022年12月31日的116,312千美元增长14.76%[22] - 2023年第一季度总营收为73,868千美元，较2022年同期的68,087千美元增长8.49%[25] - 2023年第一季度净亏损为33,190千美元，较2022年同期的22,458千美元亏损扩大47.79%[25] - 2023年第一季度基本每股净亏损为0.60美元，2022年同期为0.42美元[25] - 2023年第一季度经营活动净现金使用为5,580千美元，2022年同期为提供1,158千美元[31] - 2023年第一季度投资活动净现金提供为22,649千美元，2022年同期为1,656千美元[31] - 2023年第一季度融资活动净现金提供为93千美元，2022年同期为2,388千美元[31] - 截至2023年3月31日，公司总资产为752,301千美元，总负债为347,155千美元，股东权益为405,146千美元[22][23] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，资产负债表中应收账款包含的未开票应收账款分别为170万美元和90万美元[49] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，资产负债表中流动和非流动递延收入总计分别为6610万美元和5510万美元[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，预计未来12个月内摊销的递延合同acquisition成本分别为180万美元和150万美元，其余分别为320万美元和260万美元[52] - 2023年和2022年第一季度，递延合同acquisition成本的摊销分别为50万美元和40万美元[53] - 2023年3月31日和2022年3月31日，信用损失准备期初分别为230万美元和160万美元[59] - 2023年和2022年第一季度，当期预期信用损失准备分别为151.4万美元和20万美元[59] - 2023年第一季度，信用损失准备核销净额为1.4万美元，2022年无核销[59] - 2023年3月31日和2022年3月31日，信用损失准备期末分别为380万美元和180万美元[59] - 2023年第一季度和2022年第一季度商誉均未发生减值[64] - 2023年第一季度无企业合并相关交易成本，2022年第一季度费用化170万美元相关交易成本[67] - 2023年第一季度和2022年第一季度广告成本分别为30万美元和100万美元[71] - 2023年和2022年第一季度总营收分别为7386.8万美元和6808.7万美元，美国客户合同收入占比分别为98.0%和99.1%[99] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总商誉均为1.85982亿美元[100] - 2023年和2022年第一季度，收购无形资产摊销费用分别为780万美元和930万美元[102] - 2023年和2022年第一季度，折旧费用分别为320万美元和230万美元[103] - 2023年和2022年第一季度，公司分别资本化内部使用软件成本340万美元和370万美元，摊销费用分别为220万美元和130万美元[104] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司短期投资公允价值分别为2.23448亿美元和2.47178亿美元[106] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，因预期信用损失相关因素无重大未实现损失[107] - 2023年3月31日，按公允价值计量的资产总计344,609千美元；2022年12月31日，总计361,710千美元[108] - 截至2023年3月31日，可转换优先票据本金总计2.3亿美元，估计公允价值为2.092亿美元[109] - 2023年3月31日和2022年12月31日，应计负债分别为23,953千美元和19,691千美元[111] - 2023年和2022年第一季度，可转换优先票据利息费用分别为1,818千美元和1,805千美元[120] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行和流通的普通股分别为56,257,248股和55,764,942股[125] - 2023年第一季度，公司回购并注销145,027股普通股，花费180万美元，剩余授权回购金额为2980万美元[126] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司净亏损，潜在普通股对摊薄每股净亏损的影响为反摊薄，不纳入计算[129] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，不纳入摊薄每股净亏损计算的潜在普通股总数分别为14,762,437股和14,728,515股[130] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，股票激励计划授权可授予股份分别为20,717,667股和17,929,420股，可授予股份分别为3,630,182股和2,479,622股[134] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司总股份支付费用分别为13,884,000美元和18,120,000美元[134] - 2023年第一季度行使股票期权的总内在价值为500,000美元，归属股票期权的授予日公允价值为400,000美元[136] - 2023年第一季度授予受限股票单位（RSUs）的加权平均授予日公允价值为11.79美元，归属RSUs的授予日公允价值为1170万美元[137] - 基于2022财年业绩，2022年授予的绩效受限股票单位（PRSUs）中，高管的归属比例为0%，其他符合条件员工约为42%[138] - 2023年第一季度授予PRSUs的加权平均授予日公允价值为12.63美元，归属PRSUs的授予日公允价值为470万美元[141] - 2023年第一季度ESPP期权购买权公允价值估计假设中，预期波动率为99.4%，无风险利率为4.77%；2022年同期分别为37.5%和0.22%[145] - 截至2023年3月31日，预计向员工发行256,332股ESPP股份，未确认ESPP补偿成本为60万美元，188.9838万股可供未来发行[145] - 截至2023年3月31日，未确认受限股基于股份的薪酬费用为590万美元，预计在0.8年加权平均期内确认[146][147] - 2023年和2022年第一季度估计有效税率分别为(0.2)%和13.7%，2022年第一季度记录所得税收益360万美元[149][151] - 2023年和2022年第一季度确认的收入中，分别有39%和45%包含在期初递延收入中[157] - 截至2023年3月31日，预计未履行履约义务将确认1.281亿美元收入，约70%将在未来24个月确认[158] - 2023年第一季度技术和专业服务总营收为7386.8万美元，调整后毛利润为3837.2万美元，税前净亏损为3312.1万美元[161] - 截至2023年3月31日，重组成本累计发生1048万美元，当季发生205.5万美元，负债余额为106.7万美元[164][165] - 2023年和2022年第一季度总营收分别为7390万美元和6810万美元，增长主要源于新客户及现有客户技术访问费提高[171] - 2023年和2022年第一季度净亏损分别为3320万美元和2250万美元[171] - 2023年和2022年第一季度调整后EBITDA分别为420万美元和70万美元[171] - 2023年和2022年第一季度调整后技术毛利润分别为3295.8万美元和2959.8万美元，毛利率均为70%[176] - 2023年和2022年第一季度调整后专业服务毛利润分别为541.4万美元和757.4万美元，毛利率从29%降至20%[176] - 2023年和2022年第一季度总调整后毛利润分别为3837.2万美元和3717.2万美元，毛利率从55%降至52%[176] - 2023年第一季度调整后EBITDA为416.4万美元，2022年同期为67.1万美元[194] - 2023年第一季度净亏损3319万美元，2022年同期为2245.8万美元[194] - 2023年第一季度技术收入和专业服务收入分别占总收入的64%和36%，2022年同期分别为62%和38%[198][203] - 2023年第一季度总营收为73,868,000美元，2022年同期为68,087,000美元[218] - 2023年第一季度总运营成本（不含折旧和摊销）为38,304,000美元，2022年同期为33,996,000美元[218] - 2023年第一季度总运营费用为70,478,000美元，2022年同期为58,438,000美元[218] - 2023年第一季度运营亏损为34,914,000美元，2022年同期为24,347,000美元[218] - 2023年第一季度净亏损为33,190,000美元，2022年同期为22,458,000美元[218] - 2023年第一季度基于股票的薪酬总费用为13,884,000美元，2022年同期为18,120,000美元[218] - 2023年第一季度与收购相关的净成本为481,000美元，2022年同期为 - 4,751,000美元[218] - 2023年第一季度重组总成本为2,055,000美元，2022年同期为0美元[219] - 2023年第一季度诉讼成本为11,664,000美元，2022年同期为0美元[220] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度技术收入为47,186千美元，专业服务收入为26,682千美元[25] - 2023年第一季度技术成本为14,727千美元，专业服务成本为23,577千美元[25] - 2023年第一季度技术业务营收为47,186,000美元，占比64%；专业服务业务营收为26,682,000美元，占比36%[218][220] 公司业务模式及运营相关 - 公司业务分为技术和专业服务两个运营及报告部门，首席运营决策者使用调整后毛利衡量利润[39] - 公司多数订阅安排为基于云的服务，合同期限一般为3年或5年，很多可在1年后提前90天通知终止[43] 公司收购相关 - 2022年4月29日公司以940万美元收购ARMUS Corporation，其中现金对价930万美元，普通股公允价值10万美元[91] - 收购ARMUS Corporation时额外发行235,330股受限股，其价值在归属期内直线法确认为合并后股份支付费用[92] - 公司收购ARMUS，收购日转移对价净额为937.4万美元，收购净资产为372.9万美元，商誉564.5万美元[93] - 公司需向ARMUS团队成员支付总计500万美元现金留任奖金，2023年第一季度确认相关补偿费用30万美元，截至2023年3月31日，还有270万美元未确认补偿费用[94] - 公司于2022年2月24日收购KPI Ninja，收购对价2140万美元，包括1850万美元净现金和公允价值290万美元的公司普通股[95] - 公司需向KPI Ninja团队成员支付总计300万美元现金留任奖金，2023年第一季度确认相关补偿费用20万美元，截至2023年3月31日，还有190万美元未确认补偿费用[98] - 2022年4月29日收购ARMUS，收购对价为940万美元[200] - 2022年2月24日收购KPI Ninja，收购对价为2140万美元[201] 会计政策相关 - 商誉减值测试先进行定性分析，必要时进行定量分析，比较报告单元公允价值与账面价值[63] - 企业合并中收购业务结果自收购日起纳入合并报表，购买法下资产和负债按公允价值记录，超额对价确认为商誉[65] - 或有对价负债按概率模型估值，公允价值在每个报告期重新计量，2023年第一季度无未偿还或有对价负债[68][69][70] - 内部使用软件开发成本在特定阶段资本化，按直线法在预计使用寿命内摊销[73] - 股份支付费用根据授予日或修改日公允价值计量，不同类型股份支付有不同确认和计量方式[74] 公司股份计划相关 - 2019计划规定自2020年1月1日起，每年1月1日预留股份自动增加，为前一年12月31日已发行普通股数量的5%，截至2023年1月1日，2019计划额外预留2,788,247股[133] - 员工股票购买计划（ESPP）自2020年1月1日起每年增加预留股份，截至2023年1月1日增加557