公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为722,903千美元，较2022年12月31日的752,286千美元下降约3.91%[20] - 2023年第二季度总营收为73,213千美元，较2022年同期的70,633千美元增长约3.65%；上半年总营收为147,081千美元，较2022年同期的138,720千美元增长约5.9%[25] - 2023年第二季度净亏损为32,613千美元，较2022年同期的33,428千美元有所收窄；上半年净亏损为65,803千美元，2022年同期为55,886千美元[25] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为115,689千美元，短期投资为228,140千美元，较2022年12月31日的116,312千美元和247,178千美元分别略有下降[20] - 截至2023年6月30日，应付账款为7,974千美元，较2022年12月31日的4,424千美元有所增加[20] - 2023年第二季度综合亏损为32,522千美元，上半年为65,359千美元；2022年同期分别为33,604千美元和56,258千美元[27] - 截至2023年6月30日，累计亏损为1,064,826千美元，较2022年12月31日的999,023千美元有所增加[22] - 截至2023年6月30日，公司普通股数量为56,541,641股，额外实收资本为1,454,897美元，累计亏损为1,064,826美元，股东权益总额为389,867美元[33] - 2023年上半年净亏损65,803美元，2022年同期为55,886美元[33][36] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为17,154美元，2022年同期为8,418美元[36] - 2023年上半年投资活动净现金提供量为15,234美元，2022年同期使用量为12,095美元[36] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为1,295美元，2022年同期为4,289美元[38] - 2023年上半年现金及现金等价物净减少623美元，期末余额为115,689美元；2022年同期净减少16,244美元，期末余额为176,983美元[38] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月总营收分别为7.3213亿美元和7.0633亿美元，六个月总营收分别为1.47081亿美元和1.3872亿美元[106] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，美国客户合同收入占比分别为98.4%和96.0%；六个月占比分别为98.2%和97.5%[106] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，总商誉均为1.85982亿美元[108] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，无形资产摊销费用分别为750万美元和1000万美元；六个月分别为1530万美元和1930万美元[108] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，净财产和设备分别为2612.1万美元和2592.8万美元[110] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，折旧费用分别为320万美元和260万美元；六个月分别为640万美元和490万美元[110] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，短期投资公允价值分别为2.2814亿美元和2.47178亿美元[114] - 截至2023年6月30日，可转换优先票据本金总额为2.3亿美元，估计公允价值为2.2亿美元[117] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计负债分别为1579.1万美元和1969.1万美元[119] - 截至2023年6月30日，票据负债部分的净账面价值为2.27277亿美元[127] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和流通的普通股分别为5695.5432万股和5576.4942万股[131] - 2023年第二季度基本每股净亏损为0.58美元，摊薄后每股净亏损为0.58美元；2023年上半年基本每股净亏损为1.18美元，摊薄后每股净亏损为1.18美元[133] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，潜在稀释证券总数分别为14031923股和14999484股[140] - 2023年和2022年第二季度，公司基于股票的薪酬总费用分别为14629000美元和17932000美元，上半年分别为28513000美元和36052000美元[141] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，估计有效税率分别为(0.3)%和2.8%；六个月分别为(0.2)%和7.4%[158] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，确认收入的50%和47%分别包含在期初递延收入中；六个月分别为30%和34%[165] - 截至2023年6月30日，公司预计在未履行的履约义务上确认1.229亿美元收入，约70%将在未来24个月内确认[166] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，技术和专业服务总营收分别为7321.3万美元和7063.3万美元；六个月分别为1.47081亿美元和1.3872亿美元[169] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，调整后总毛利润分别为3642.3万美元和3866.4万美元；六个月分别为7479.5万美元和7583.6万美元[172] - 2023年上半年重组成本总计205.5万美元，截至6月30日累计费用为1048万美元[177] - 截至2023年6月30日，重组负债余额为6.1万美元[178] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月总营收分别为7320万美元和7060万美元，六个月总营收分别为1.471亿美元和1.387亿美元[183] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月净亏损分别为3260万美元和3340万美元，六个月净亏损分别为6580万美元和5590万美元[183] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月调整后EBITDA分别为350万美元和200万美元，六个月调整后EBITDA分别为770万美元和270万美元[183] - 2023年上半年总营收为1.47081亿美元，2022年同期为1.3872亿美元[204][206] - 2023年上半年调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为767.7万美元，2022年同期为267万美元[215] - 2023年上半年净亏损为6580.3万美元，2022年同期为5588.6万美元[215] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度技术业务收入为47,324千美元，专业服务收入为25,889千美元；上半年技术业务收入为94,510千美元，专业服务收入为52,571千美元[25] - 2023年上半年技术业务调整后毛利率为69%，较2022年同期的70%略有下降[204][206][207] - 2023年上半年专业服务业务调整后毛利率为19%，低于2022年同期的28%[204][206][209] - 2023年上半年技术业务营收为9451万美元，专业服务业务营收为5257.1万美元[204] - 2022年上半年技术业务营收为8762.7万美元，专业服务业务营收为5109.3万美元[206] - 2023年截至6月30日的三个月调整后技术毛利率从2022年的70%降至68%，调整后专业服务毛利率从27%降至17%，总调整后毛利率从55%降至50%[192] - 预计2023年专业服务的预订比例将更高，调整后专业服务毛利率和总调整后毛利率未来将下降，但调整后EBITDA将改善[190] - 预计2023年净预订中技术支持的管理服务合同和新DOS订阅客户的比例下半年将高于历史平均水平[188] - 预计2023年新DOS订阅客户的平均起始ARR低于历史水平，平均订阅收入将处于50万 - 150万美元预期范围的低端[188] - 预计短期内技术业务调整后毛利率将波动并可能下降[208] - 预计短期内专业服务业务调整后毛利率将按季度波动并可能继续下降[210] 公司运营与收入确认相关 - 公司运营分为技术和专业服务两个报告分部，首席运营决策者使用调整后毛利评估业绩和进行资源分配决策[46] - 公司收入主要来自技术订阅和专业服务，技术收入主要是客户使用技术的订阅费，专业服务收入包括数据和分析服务等[48][49][52] - 多数云基订阅合同收入在服务提供给客户的合同期内按比例确认，允许客户无重大惩罚将软件部署在本地的订阅按时间许可处理[50][51] - 专业服务通常与技术产品不同，收入一般在服务提供时使用“有权开票”实务简便方法确认[52] 资产负债表相关项目变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，资产负债表中应收账款包含的未开票应收账款分别为180万美元和90万美元[56] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，资产负债表中当期和非当期递延收入总额分别为5960万美元和5510万美元[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，预计未来12个月内摊销的递延合同获取成本分别为210万美元和150万美元，其余分别为370万美元和260万美元[59] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，递延合同获取成本摊销分别为50万美元和90万美元；六个月分别为100万美元和130万美元[60] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，信用损失准备期初分别为380万美元和180万美元，期末分别为380万美元和200万美元；六个月期初分别为230万美元和160万美元，期末分别为380万美元和200万美元[66] - 2023年截至6月30日的三个月，公司确认资产减值费用270万美元，其中200万美元分配给使用权资产，70万美元分配给租赁改良[70] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，公司未发生与业务合并相关的交易成本；2022年同期分别为120万美元和290万美元[79] 资产折旧与摊销政策 - 计算机设备折旧年限为2 - 3年，家具和固定装置为3 - 5年，租赁改良为租赁期限或估计使用寿命较短者，计算机软件为2 - 5年，资本化内部使用软件成本为2 - 3年[71] - 已开发技术无形资产摊销年限为3 - 10年，客户关系和合同积压为2 - 7年，计算机软件许可证为1 - 5年，商标为1 - 5年[72] 商誉相关 - 商誉每年10月31日进行减值测试，或在出现减值迹象时更频繁测试，2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月无商誉减值[73][76] 费用相关指标变化 - 2023年第二季度销售和营销费用为16,397千美元，较2022年同期的20,922千美元有所下降；上半年为34,966千美元，2022年同期为41,740千美元[25] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司广告成本分别为100万美元和40万美元；2023年和2022年截至6月30日的六个月，广告成本分别为120万美元和130万美元[82] 公司收购相关 - 2022年4月29日，公司以940万美元收购ARMUS Corporation，其中现金930万美元，普通股公允价值10万美元，获得100%所有权[98] - ARMUS Corporation收购中，收购资产公允价值787.4万美元，承担负债414.5万美元，净收购资产372.9万美元，产生商誉564.5万美元[100] - 公司承诺向ARMUS Corporation留任团队成员支付总计500万美元现金留任奖金，2023年截至6月30日的三个月和六个月分别确认补偿费用30万美元和60万美元，截至2023年6月30日，还有230万美元未确认补偿费用[101] - 2022年2月24日，公司以2140万美元收购KPI Ninja, Inc.，其中现金1850万美元，普通股公允价值290万美元，获得100%所有权[102] - KPI Ninja, Inc.收购中，收购资产公允价值1565.7万美元，承担负债462.9万美元，净收购资产1102.8万美元，产生商誉1036.5万美元[104] - 公司承诺向KPI Ninja, Inc.留任团队成员支付总计300万美元现金留任奖金，2023年截至6月30日的三个月和六个月分别确认补偿费用20万美元和30万美元，截至2023年6月30日，还有180万美元未确认补偿费用[105] 或有对价负债情况 - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，公司无或有对价负债[81] 内部使用软件开发成本处理 - 公司对内部使用软件的某些开发成本进行资本化，维护和培训成本在发生时计入费用，内部使用软件按直线法在预计使用寿命内摊销[84] 股票相关政策与