深圳市振业（集团）股份有限公司 董事会审计与风险委员会议事规则 二〇二四年四月 1 第二章 人员组成 第四条 审计与风险委员会委员由三名董事组成，成员应当为不 在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事占多数。 第一章 总 则 第一条 为了加强公司的内部控制，提升公司风险管理水平，根 据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立 董事管理办法》、公司章程及其他有关规定，公司董事会特设立审计 与风险委员会，并制订本议事规则。 第二条 审计与风险委员会是董事会按照股东大会决议设立的 专门工作机构。审计与风险委员会对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 公司董事会办公室为审计与风险委员会的日常办事机 构，公司审计法务部为审计与风险委员会的职能部门，董事会办公室、 审计法务部需建立和审计与风险委员会委员的沟通联系机制，为其履 职提供工作支持。 第五条 审计与风险委员会成员应当符合下列任职基本条件： （一）熟悉国家有关法律、法规，熟悉公司财务管理和内部控制、 风险管理、合规管理情况； （二）遵守诚信原则，公正廉洁，忠于职守，能够为维护公司和 股东的利益积极开展工作； （三）具有丰富的财务、会计、审 ...