独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于1/3，且至少含一名会计专业人士[5] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[7] - 特定股东单位任职人员及亲属不得担任独立董事[7] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[7] - 原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事[4] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[10] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[12] 补选要求 - 因规定情形比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[13] - 辞职致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[13] 职权行使 - 行使三项职权需全体独立董事二分之一以上同意[17] 履职规范 - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[18] - 每年现场工作不少于15日[23] - 工作记录及资料保存至少10年[24] 信息披露 - 年度述职报告最迟在年度股东大会通知时披露[26] 会议资料 - 董事会专门委员会会议，提前3日提供资料[28] - 会议资料保存至少10年[28] 特殊情况处理 - 2名以上独董认为资料不完整可延期，董事会应采纳[28] 费用与保险 - 行使职权费用由公司承担[30] - 可依法为独立董事购买履职责任保险[36] 津贴与职责 - 津贴标准董事会制订，股东大会审议，年报披露[37] - 年报编制和披露中应履职尽责[34] 年报相关流程 - 会计年度结束管理层汇报经营和重大事项[39] - 安排实地考察经营情况[39] - 年审前财务负责人提交审计资料[40] - 出具初步意见和审议年报前安排见面会[41] - 履行规定事项应有书面记录并签字[42] - 应对年报信息保密[43] 沟通协调 - 董事会秘书协调沟通[44] 制度规定 - 制度未尽事宜依法律法规和章程执行[37] - 制度由董事会制定解释，股东大会审议通过后实施[38][39]