内部控制 - 鉴证报告认为佳先股份2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[14] - 公司董事会及全体董事保证内部控制自我评价报告内容真实准确完整[18] - 公司建立内部控制制度目标包括保证经营合法合规、控制风险等[19] - 公司建立内部控制制度遵循全面性、重要性等原则[22] - 公司依据相关规定制定了较为完整科学的内部控制制度[23] 公司治理 - 公司建立了完善的法人治理结构，有股东大会、董事会等[25] - 公司董事会下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会并制定工作细则[26][27] 制度建设 - 公司制定了人力资源管理等相关制度[27] - 公司制定有效的风险评估程序和机制以控制风险[30] - 公司制定采购相关制度加强物资采购管理，降低采购成本[31] - 公司以DBM、SBM销售为重心，建立健全营销政策和内控制度[32] - 公司制定安全生产和品质保证管理制度，控制生产和产品质量[33] - 公司对固定资产实行分级、分类管理，定期清查盘点[35] - 公司制订一系列会计和财务管理制度，保证会计信息质量[36] 控制措施 - 公司实施不相容职务分离控制，形成相互制约工作机制[43] - 公司明确授权审批范围、程序和责任，规范各级管理人员职权[44] - 公司建立财产保护制度，采取措施确保财产安全[46] - 公司建立运营分析制度，定期开展分析并改进问题[47] 未来计划 - 公司计划梳理修订内部控制制度，完善人力资源管理[52] - 公司将进一步发挥内部审计监督作用，加强内部控制制度执行情况和部门绩效考核[54] 执行情况 - 公司已按既定计划完成内部控制检查监督工作，涵盖主要方面和全部过程[55] - 公司按内部环境、风险评估等要素判断内部控制制度设计与执行情况[55] - 公司内部控制符合生产经营需要，有效控制经营风险，制度得到有效执行[55] 数据相关 - 2013年12月涉及金额8130万元[58]