内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 制度建设 - 制定《货币资金管理制度》等规范资金活动[10] - 合理设置采购、销售岗位与流程并明确控制措施[11][12] - 建立财产日常管理、财务报告编制披露等制度[11][12] 系统与沟通 - 建立完善财务、业务、办公信息系统[14] - 设立多部门与外部沟通，完善内部控制制度[15] 监督机制 - 监事会审核财务报告，监督履职[17] - 董事会下设审计委员会，审计部独立审计[17] 缺陷标准 - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷标准[18][20] - 公司不存在重大、重要内部控制缺陷[21][22]