内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] 制度建设 - 公司按相关法规要求设计与建立内部控制制度与控制体系[5] - 公司股东大会制度共九章六十三条[10] - 公司董事会制度共七章五十二条[11] - 公司总经理及其他高级管理人员制度共三章十八条[11] 治理结构 - 公司已建立股东大会、董事会、监事会和经理层，形成法人治理机构基本框架[13] - 公司与实际控制人在业务、资产、人员、机构和财务方面分开[16] - 公司拥有独立财务部门、核算体系和会计制度，独立开户、纳税和决策[19] 风险管理 - 公司对经营、财务等风险进行持续识别、计量、评估与监控[21][25] 业务控制 - 公司主要经营活动有控制政策和程序，包括交易授权等多项控制[23] 监督机制 - 公司具有完善内部监督机制，董事会、监事会和经营层分别监督[27] 具体业务制度 - 公司制定财务核算和内部控制管理制度，日常执行遵循相关要求[28] - 公司在货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[28] - 公司在融资方面制定管理办法，建立借款内部控制制度并有效执行[28] - 公司在采购与付款方面制定管理办法，控制采购环节降低成本[29] - 公司在销售与收款方面制定管理制度，确保销售活动有效开展[31] - 公司建立多项财产管理制度确保资产记录正确完整安全[33] - 公司制定研发项目管理制度加强研发投入[33] - 公司根据章程制定对外投资管理制度控制投资风险[34] - 公司制定募集资金管理制度且控制措施有效执行[35] - 公司制定资产减值准备计提和损失处理会计核算政策[35] 综合情况 - 公司内部控制体系覆盖多方面且无重大缺陷[36] - 公司制订重大规章制度明确各层级权责范围和工作程序[36] - 公司内部管理与控制制度涵盖生产经营全过程[36] - 公司对内部控制制度执行情况进行检查评价[36] - 公司通过实施内控提升综合竞争力为长远发展奠基[37]