信息披露制度审议 - 信息披露管理制度于2023年10月30日经第五届董事会第十二次会议审议通过，尚需提交2023年第一次临时股东大会审议[2] 定期报告编制与披露 - 公司应在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告[14] - 公司应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露中期报告[14] - 公司应在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内编制并披露季度报告，且第一季度报告的披露时间不得早于上一年的年度报告[14] 业绩预告与快报 - 年度净利润同比变动超过50%且大于500万元、发生亏损或者由亏损变为盈利需进行业绩预告[18] - 业绩快报、业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达到20%以上需披露修正公告[18] - 业绩快报的主要财务数据和指标同比增减变动幅度达30%以上需说明原因[18] - 业绩预告中的本期财务数据上下限区间变动幅度一般不得超过30%，最大不得超过50%[20] 其他披露情形 - 公司预计不能在规定期限内披露定期报告应及时报告并公告原因等[15] - 公司变更会计师事务所需由董事会审议后提交股东大会审议[15] - 公司拟实施送股或资本公积转增股本，所依据报告财务需审计，仅现金分红可免[15] - 公司财务报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需披露多份文件[16] - 公司定期报告存在差错或虚假记载，应按规定及时披露[17] - 公司股票被实施退市风险警示，应在两个月内预告多项财务数据[20] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[25] - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易需及时披露[28] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.5%以上且超300万元的交易需及时披露[29] 股份相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时披露[31] - 控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押需及时披露[32] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占公司总股本的比例每增加或减少5%时，需及时告知公司并配合披露[34] - 大股东等计划通过集中竞价交易减持，首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过6个月[39] - 拟在3个月内卖出股份总数超过公司股份总数1%，除提前15个交易日披露外，还需在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划[39] 其他重大事项披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁需及时披露[33] - 股东大会、董事会决议被申请撤销或宣告无效需及时披露重大诉讼、仲裁[33] - 公司董事会就股票发行等作出决议应自决议日起及时披露相关公告[33] - 公司应在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后及时披露方案内容[33] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%，公司应及时披露[37] - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务等情形，公司应及时披露[37] - 董事等因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达3个月以上，公司应及时披露[37] 信息披露操作与流程 - 公司办理信息披露等事项由双人操作，设置经办与复核人员[43] - 各部门向董事会提供信息、数据全部用WORD文件编报，表格数据也采用WORD绘制和填列[43] - 信息披露应经部门负责人核对、董事会编制、财务部复核、董事长审批签发等程序[46] - 相关部门及责任人应于事件发生当日上报董事长、董事会秘书[43] 信息披露责任与机构 - 公司董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要负责人[47] - 董事会办公室是对外日常信息披露事务处理机构[47] - 定期报告由财务负责人等编制草案，经董事会审议、监事会审核后由董事会秘书公告[47] - 临时报告由董事会秘书组织编制，重大事项经审批后由其负责信息披露[48] 信息发布与保密 - 公司信息应在指定平台发布，其他媒体披露时间不得早于指定网站[50] - 信息未披露前相关部门和知情人负有保密义务[52] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等属于信息知情人[52] - 公司建立内幕信息管理制度，控制知情人范围[53] 违规处理与制度生效 - 信息披露违规时对责任人给予处分并可要求赔偿[55] - 本制度经股东大会审议通过之日起生效施行[56]