信息披露制度修订 - 2023年10月27日公司召开会议审议通过修订《信息披露管理制度》议案，无需提交股东大会审议[2] 定期报告披露 - 公司应在会计年度结束4个月内编制并披露年度报告，财务报告需审计[13] - 应在上半年结束2个月内编制并披露中期报告[14] - 应在每季度结束1个月内编制并披露季度报告[15] - 预计不能在2个月内披露年度报告需披露业绩快报[14] - 预计净利润重大变化应进行业绩预告[15] - 拟送股或转增股本，中期或季度报告财务报告需审计[15] - 应在定期报告披露前向北交所报备文件[16] 重大事项披露 - 业绩快报与实际数据差异超20%需披露修正公告并致歉[18] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%需披露[22] - 营业用主要资产抵押等超30%需披露[22] - 三分之一以上监事变动需披露[23] - 5%以上股份股东或实控人持股变化需披露[23] - 5%以上股份被质押等需披露[23] - 公司发生重大亏损或损失需披露[23] - 财务报告被出具非标准审计意见需披露[19] - 定期报告差错需及时更正并披露[19] - 交易涉及资产总额超10%或成交金额超10%且超1000万元需披露[32] - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占净资产10%以上需披露[42] - 控股股东质押股份占比达50%以上需披露[43] - 5%以上股份股东持股比例增减5%需披露[44] 减持披露 - 控股股东等减持，集中竞价首次卖出15个交易日前披露计划，减持时间区间有规定[50] - 拟3个月内卖出超1%股份，首次卖出30个交易日前披露计划[50] - 控股股东等大宗交易或协议转让减持，首次卖出15个交易日前披露计划[51] 信息披露责任与程序 - 董事等对信息披露负责，董事长对临时和财务报告承担主要责任[58] - 董事会秘书负责协调组织信息披露事项[55] - 信息披露前需多道审查程序[58] - 重大事件发生，董事等应报告，董事长敦促披露临时报告[59] 投资者关系与信息管理 - 宣传等公开计划至少提前5个工作日通知董事会秘书[65] - 信息发布需经制作、审核程序[72] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[74] - 应配备通讯设备，设立咨询电话[74] - 投资者关系活动档案应记载相关内容[72] - 特定对象参观需预约[74] - 业绩说明会应网上直播并提前公告[75] - 向特定方报送未公开信息需披露并签保密协议[77] 内部管理与责任 - 各部门等负责人是信息披露第一责任人[78] - 应指派专人管理文件并及时报告信息[78] - 控股或参股公司重大事件公司应披露[78] - 董事会秘书收集信息各部门应配合[78] 北交所审查与违规处理 - 北交所审查有问题可要求解释等[80] - 公司需及时回复问询[80] - 信息披露违规责任人将受处分，造成损失需担责[80] 其他规定 - “及时”指两个交易日内[82] - 制度未尽事宜按法律和章程执行，冲突按新规定修订[82] - 制度经股东大会审议通过生效，由董事会负责解释修改[82]