内部控制制度 - 内部控制管理制度经第三届董事会第二十四次会议审议通过，待股东大会审议[2] - 目的为遵守法规、提高效益、保障资产安全、确保信息披露真实准确完整公平[4] - 应考虑内部环境、目标设定等八要素[7] - 活动涵盖销售及收款、采购等所有营运环节[10] 子公司与关联交易管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度、督导程序、报告重大事项等[14] - 关联交易应遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[16] - 审议关联交易关联董事和股东须回避表决[18] - 独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[19] 资金与投资管理 - 制定《募集资金管理制度》明确存储、审批等内容[26] - 对募集资金专户存储，按《招股说明书》使用，按项目预算投入[26] - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则[29] - 委托理财由董事会或股东大会审议批准[29] 信息披露与保密 - 按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[32] - 建立重大信息内部保密制度[33] 内部审计与评价 - 内部审计部门定期检查内控缺陷并提建议，检查运行情况并形成报告[35] - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告[36] - 注册会计师审计时就财务报告内控情况出具评价意见[37] 考核与处罚 - 将内控执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[37] - 违反制度将按规定处罚，北交所可实施监管措施和纪律处分[40] 制度制订与执行 - 制度由董事会制订、解释、修订，经股东大会审议通过[41][42] - 未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行[41] - 与国家法律、法规或修改后的《公司章程》抵触时，按后者执行[41]