业绩数据 - 2023年公司营业收入6.36亿元，同比下降6.48%，净利润6157.58万元，同比下降44.88%，毛利率30.23%，上年同期为32.58%[3] - 2023年主营业务收入较上年下降6.07%，主要因电熔镁砂等产品收入下降[4] - 2023年第四季度营业收入最高、净利润最低，因销量、价格、毛利率和财务费用等因素[10] 产品收入与毛利率 - 电熔镁砂收入2.62亿元，同比下降15.70%，毛利率25.05%，同比下降10.75个百分点[3] - 耐火制品收入1.60亿元，同比增长25.66%，毛利率12.79%，同比下降1.27个百分点[3] - 精矿轻烧粉收入1.04亿元，同比下降31.71%，毛利率29.13%，同比增加0.94个百分点[3] - 耐火制品境外收入较上年增加1907.76万元，定型耐火制品占比约90%，较上期增长约4个百分点[6] - 菱镁矿石收入较上年上升65.27%，因销量提升，本期销量较上期增长148.81%[6] - 公司综合毛利率较上年下降2.32个百分点，主要受电熔镁砂产品毛利率下降影响[7] - 公司综合毛利率高于同行业平均值，主要因产品结构差异[9] 存货情况 - 报告期末公司存货账面价值2.84亿元，较期初增加75.36%，存货周转率为1.97，2021年、2022年分别为2.97、2.82[11] - 2023年末较2022年末存货增加74.63%，原材料较上年期末增加102.69%，库存商品增加80.04%[13][14] - 电熔镁砂期末结存金额6271.74万元，较期初增加57.99%，数量2.75万吨，较期初增加61.76%[14] - 高纯镁砂期末结存金额1690.25万元，数量0.64万吨[15] - 耐火制品期末结存金额2583.16万元，较期初减少7.82%，数量0.69万吨，较期初减少5.48%[15] - 精矿轻烧粉期末结存金额1380.01万元，较期初增加19.02%，数量1.21万吨，较期初增加9.01%[15] - 精矿粉期末结存金额2168.63万元，较期初增加196.85%，数量7.24万吨，较期初增加164.23%[15] - 2023年末电熔镁砂结存2.75万吨，销量8.80万吨，约4个月可售完；高纯镁砂结存0.64万吨，2024年1 - 4月已售完[20] - 截至2023年末在手订单对应销售合同金额3474.86万元，覆盖率24.66%[24] - 2024年1 - 4月电熔镁等产成品期后销售单价高于报告期末库存单位成本[24] - 同行业公司2023年存货跌价准备计提比例：北京利尔2.17%、中镁控股5.06%等，公司为0.84%[26] 产销量与投入 - 2023年电熔镁砂原材料投入1045.44，较2022年增加3.12%，能源动力消耗980.57，较2022年减少2.78%[16] - 2023年耐火制品原材料投入3268.16，较2022年增加3.49%，能源动力消耗77.22，较2022年增加4.49%[16] - 菱镁矿石投入量64.26万吨，库存量114.48万吨；电熔镁砂产量10.51万吨，销量8.80万吨，库存量2.75万吨[19] - 2023年度消耗菱镁矿石64.26万吨，年末结存114.48万吨，可满足约21个月生产需求[20] 客户与供应商 - 2023年、2022年自营口燊阳取得收入分别为5070.92万元、6713.13万元，占比分别为7.98%和9.88%[28] - 向鞍山众信、雷生化工采购金额分别为3834.13万元、1979.95万元，采购占比分别为7.28%、3.76%[28] - 2023年向吉林建龙钢铁销售耐火制品收入5676.23万元，占比8.93%[30] - 2023年前五大客户交易额合计24316.95万元，占比38.26%[31] - 2023年前五大供应商采购额合计22754.95万元，占比43.22%[33] - 2023年公司向营口燊阳销售精矿轻烧粉单价1184.56元/吨，与均价无显著差异[34] - 2023年公司向鞍山众信采购菱镁矿石，采购额占比超80%，单价122.64元/吨，与均价无显著差异[35] - 2022 - 2023年公司向雷生化工采购清洁剂金额分别为1297.96万元、1640.58万元，单价分别为13956.61元/吨、12377.03元/吨[36] 财务状况 - 报告期末短期借款9881.17万元，同比增长68.69%[38] - 报告期末货币资金1.41亿元，同比增长153.81%[38] - 报告期末交易性金融资产1000.27万元，同比增长100%[38] - 报告期财务费用287.39万元，同比增长79.62%[38] - 2023年利息收入181.36万元，年度日均存款余额约12700万元，利息收入与存款规模匹配[39] - 2023年公司信用借款合计9870万元，涉及兴业、民生、中信、中国等银行，利率在3.65% - 3.80%之间[41] - 2023年利息收入181.36万元，同比增长32.79%，因取得募集资金净额1.52亿元及协定存款利率计息[42] - 2023年利息支出总额432.09万元，同比增加19.89%，因新增厂房、设备租赁致未确认融资费用摊销增加[42][43] - 2023年短期借款利息支出263.02万元，同比减少27.02%，因平均贷款余额和贷款利率下降[43] - 2022年度贷款利率在4.20% - 5.22%之间，2023年度贷款利率在3.65% - 4.15%之间[43] - 2023年末公司货币资金余额为14068.78万元，交易性金融资产余额1000.00万元[44] - 剔除相关资金后，2023年末公司自有资金余额为4532.68万元，用于日常经营等支出[44] - 2023年公司募集资金余额（不含理财）8434.02万元，可使用闲置募集资金最高7000万元补充流动资金[44] - 截至2023年末，公司实际使用闲置募集资金2160.00万元用于暂时补充流动资金[44] - 年审会计师采取多项审计程序，认为公司利息收入与存款规模匹配，增加贷款规模合理[45]