内部控制情况 - 截止2023年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100%[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[22] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[23][24] - 本年度公司内部控制体系全年整体运行有效[25] 制度流程 - 公司监事会由三名成员组成[8] - 年度股东大会每年召开一次，于上一会计年度完结后六个月内举行[8] - 公司年度预算按“上下结合、分级编制、逐级汇总、统一平衡”程序编制[10] - 公司每年10月进行一次业务流程梳理和再造[10] - 重大投资事项决策达一定标准需董事会报请股东大会批准，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等[17] 管理规定 - 公司对预付款建立三级审批制度[13] - 公司货币资金控制遵循不兼容岗位分离原则，建立岗位责任制和授权批准制度[17] - 公司制定《物资采购管理控制程序》规范采购业务流程及部门职责[18] - 公司制定《供应商管理控制程序》，规定新供应商筛选与准入，开展定期评价、考核[18] - 公司建立严格信息披露制度，明确基本规则、内容、程序等[19] - 公司制定《新品开发管理规定》，规范研发项目立项、过程管理等[19] 缺陷认定 - 与利润报表相关，错报金额小于税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[20] - 与资产管理相关，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[21] - 财务报告重要缺陷包括当期财务报告存在重要错报且控制活动未识别等[22] - 非财务报告重大缺陷包括缺乏民主决策程序等六种情况[22] - 非财务报告重要缺陷包括因管理失误发生重要财产损失且控制活动未防范等[22] 未来展望 - 公司将按企业内部控制基本规范要求持续推进内部控制体系建设和完善[25]