制度审议 - 2023年10月25日公司审议通过修订公司章程及各项制度议案[3] 审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事过半数且有会计专业人士[8] - 设主任一名，由独立董事中会计专业人士担任[10] 任期与补选 - 委员任期与同届董事会董事相同，不得无故解除[13] - 人数低于规定人数三分之二时，60日内完成补选[13] 职责与会议 - 负责内部审计监督，部分事项提交董事会审议[16] - 每年至少召开两次定期会议，按规定时间召开[20] 会议通知与举行 - 定期会议提前5日、临时会议提前3日通知，紧急可随时通知[22] - 三分之二以上委员出席方可举行[26] 表决与决议 - 决议需全体委员过半数通过，举手表决[32][33] - 会议记录和决议保存不少于十年[37] 回避与权限 - 委员有利害关系应披露并回避表决[40] - 有权进行内部审计和查阅相关资料[43][45] 规则生效 - 议事规则自董事会审议通过生效，由董事会解释[49]