审计委员会制度制定 - 2023年12月5日公司审议通过《关于制定<董事会审计委员会工作制度>的议案》[3] - 制度自董事会决议通过之日起施行[21] 审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成，含2名独立董事，至少1名会计专业独立董事[7] - 委员经提名，由董事会过半数选举产生[8] 审计委员会运作 - 定期会议每季度至少一次，提前五日通知；两名以上委员提议可开临时会，提前三日通知[17] - 会议需三分之二以上委员出席，表决方式多样，决议经全体委员过半数通过[18] - 会议档案保存期限为十年[19] 审计委员会职责 - 披露财务会计报告等事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10]